Постанова

від 24.06.2011 по справі 4-1454/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 24.06.2011

Справа № 4-1454/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 червня 2011 року м. Запоріж жя

Суддя Орджонікідзевсько го районного суду м. Запоріжж я Крамаренко І.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій об ласті майора податкової мілі ції Холод Н.Ю. про проведе ння виїмки документів, що міс тять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Згідно подання в пров аджені ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ма йора податкової міліції Хо лод Н.Ю. знаходиться кримін альна справа порушена віднос но директора ТОВ «Глобус-К» ОСОБА_2 за ознаками складу з лочину, передбаченого ч.3 ст.212 К К України.

Досудовим слідс твом встановлено, що директо р ТОВ «Глобус-К»ОСОБА_2, в п еріод 2008-2009 р.р., шляхом безпідст авного відображення в податк овій звітності

ТОВ «Глобу с-К»нібито отримані ТМЦ від Т ОВ «Інтерком-ВВ»та ТОВ «Альт -Прайм», які фактично ТОВ «Інт ерком-ВВ»та ТОВ «Альт-Прайм» не надавало, ухилились від сп лати податку на додану варті сть у загальній сумі 1 826 829,98 грн. , що фактично призвело до нена дходження коштів до державно го бюджету в особливо велики х розмірах, тому як сума неспл ачених податків більш ніж в 500 0 разів перевищує встановлен ий законодавством неоподатк ований мінімум доходів грома дян.

ТОВ «Альт-Прайм»(код ЄДРПОУ 35773489) має банківський рахунок №НОМЕР_1, №НОМЕР_2, який відкрито у філії «Луганська дирекція «АТ «Індекс Банк»м . Луганськ (МФО 304944).

Приймаючи до уваги, що у слі дства є достатньо підстав, а т акож для встановлення істини по кримінальній справі та до слідження доказів, слідчий п росить винести мотивовану по станову по провадженню виїмк и для встановлення факту без готівкових розрахунків між Т ОВ «Альт-Прайм»та контрагент ами-покупцями, а також встано вити суб' єктів господарюва ння, яким ТОВ «Альт-Прайм»про типравно формувало валові ви трати та податковий кредит з податку на додану вартість п ротягом всього часу свого фу нкціонування.

Виходячи з Закону України «Про банки та банківську дія льність»інформація відносн о діяльності та фінансового стану клієнта, котра стала ві дома банку в процесі обслуго вування клієнта та взаємовід носин з ним або третім особам при надані послуг банком є ба нківською таємницею.

Згідно ст. 178 КПК України ви їмка документів, що містять б анківську таємницю, проводит ься тільки за вмотивованою п остановою суду.

Враховуючи, що в філії «Луга нська дирекція «АТ «Індекс Б анк»м. Луганськ (МФО 304944) відкри то поточний рахунок та в них знаходяться документи, я кі мають значення для встано влення істини по справі.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про б анки та банківську діяльніст ь», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слід чого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізь кій області майора податково ї міліції Холод Н.Ю., про пр оведення виїмки документів, що містять банківську таємни цю - задовольнити.

Дозволити проведення ви їмки документів, які містять банківську таємницю шляхом роздруківок руху грошових ко штів на паперовому та магніт ному носіях по рахунку ТОВ «А льт-Прайм»№НОМЕР_2 (Рос. ру б.; грн.; дол. США, Євро), який відк рито у філії «Луганська дире кція «АТ «Індекс Банк»м. Луга нськ, МФО 304944 (розташований за а дресою м. Луганськ, вул. Карла Маркса, 7) за період з дати в ідкриття рахунку по дату вик онання постанови суду, із заз наченням вхідного та вихідно го залишків коштів, прибутко вої та видаткової частини, пр изначення платежів, дати та ч асу надходження коштів на ра хунок та перерахування з ньо го, документів, на підставі як их проведені операції, повни х назв контрагентів, які пере рахували та яким перерахован і кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків ко нтрагентів, з якими проведе но операції, а також оригіна ли наступних документів:

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорі в розрахунково-касового обсл уговування рахунків, корінця повідомлення від платника п одатків про відкриття рахунк ів в установі банку, довідки п ро взяття на облік платника п одатків, страхового свідоцтв а, статутних документів, копі й паспортів засновників та д иректорів підприємства, копі й довідок фізичних осіб плат ників податків, довідки форм и 4-ОПП, наказів (розпорядження ) про призначення директорів та інших посадових осіб;

- платіжних доручень н а переказ коштів, а також чекі в на отримання готівки за вищ евказаний

період часу;

- заяв на отримання ч екових книжок;

- довіреностей на осіб , які мають право отримувати р оздруківки про рух коштів по рахунках;

- карток із зразками пі дписів та відбитку печатки, щ о діяли протягом періоду час у з моменту відкриття рахунк ів, а також наявних копій пасп ортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження ко штами підприємства;

- договорів з додаткам и до них про надання банківсь ких послуг з використанням п рограмно-технічного комплек су “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Б анк”, “SMS послуги”, а також доку ментів, якими оформлено та пі дтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до дани х систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався зв' язок з сервером банку;

- кредитних справ ТОВ « Альт-Прайм»(код ЄДРПОУ 35773489) з наявними кредитними дог оворами та додатків до цих кр едитних договорів;

- договорів застави, як ими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та докуме нтів, які підтверджують прав о заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

- заяв на отримання кре дитів ТОВ «Альт-Прайм»(код ЄД РПОУ 35773489);

- платіжних документі в, якими підтверджується пер ерахування кредиту на рахунк и ТОВ «Альт-Прайм»(ко д ЄДРПОУ 35773489) та інших документ ів з кредитної справи.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: І.А. Крамаренко