Постанова

від 07.07.2011 по справі 4-1371/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1371/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 липня 2011 року м. Че рнігів

Новозаводс ький районний суд м. Чернігов а

в складі : головуючого судд і Кузьміна М. В.

при секретарі Сидоренко О. М.

за участю прокурора ПОХИЛЬКА Я.В.

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в залі суд у в м. Чернігові справу за пода нням старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.О.Пилипченка про надання до зволу на проведення виїмки о ригіналів первинних фінансо во-господарських та бухгалте рських документів

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання ст аршого слідчого СВ ПМ ДПА в Че рнігівській області О.О.Пили пченка про надання дозволу н а проведення виїмки оригінал ів первинних фінансово-госпо дарських та бухгалтерських д окументів в зв`язку з розслід уванням кримінальної справи № 73/1014, порушеної по факту фікти вного підприємництва невста новленими особами від імені ТОВ «ім. Комка» (код ЄДРПОУ 03799972, Чернігівська область, Черні гівський р-н, с. Левковичі) та Т ОВ «Трайдент» (код за ЄДРПОУ 31 275787, м. Чернігів), за ознаками зло чину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового слідства по справі встановлено, у лист опаді 2010 року невстановлені о соби, з метою прикриття незак онної діяльності, за винагор оду, зареєстрували на громад янина ОСОБА_1 підприємств о - ТОВ «ім. Комка», а у вересні 2 009 року, на вказаного громадян ина перереєстровано підприє мство - ТОВ «Трайдент».

Так, в грудні 2010 року ТОВ «ім. К омка» згідно документів реал ізувало ТОВ «Трайдент» товар но-матеріальні цінності на з агальну суму 487 500 грн., в подальш ому ТМЦ на суму 429 919 грн., згідно документів, було реалізован о ДП «Новоборовицький спирто вий завод» (Чернігівська обл асть, с. Нові Боровичі), а суму П ДВ 71 652 грн. державним підприєм ством з вищевказаної операці ї віднесено до податкового к редиту з ПДВ.

Фактично ж ніякі товарно-ма теріальні цінності не реаліз овувались (вказані операції були безтоварними), а товарно -супровідні документи підпис ані невстановленою особою.

З матеріалів справи сл ідує, що ОСОБА_1 ніякого ві дношення до здійснення фінан сово-господарської діяльнос ті вказаними підприємствами не мав, податкову звітність н е складав та до податкових ор ганів не подавав.

Таким чином, від імені підпр иємств з ознаками «фіктивнос ті» - ТОВ «ім. Комка» та ТОВ «Тр айдент» невстановленими осо бами, було організовано схем у незаконної діяльності щодо сприяння підприємствам міні мізації ними податкових зобо в' язань, які підлягають спл аті до бюджету.

При опрацюванні реєстру от риманих та виданих податкови х накладних ТОВ «Трайдент», б уло встановлено, що дане підп риємство мало фінансово-госп одарські взаємовідносини з Т ОВ «Едельвейс-ОЙЛ».

З метою повного, всебічного та об' єктивного дослідженн я всіх обставин взаємовіднос ин ТОВ «Трайдент» та ТОВ «Еде львейс-ОЙЛ», отримання необх ідних для слідства первинних бухгалтерських та інших фін ансово-господарських докуме нтів, встановлення осіб, які ф актично здійснювали господа рську діяльність від імені Т ОВ «Трайдент», а також з метою проведення судово-експертни х досліджень, по кримінальні й справі виникла необхідніст ь проведення виїмки в ТОВ «Ед ельвейс-ОЙЛ».

В судовому засід анні слідчий подання підтрим ав та просив його задовольни ти.

Прокурор в судов ому засіданні вважав, що пода ння обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Вислухавши учасн иків процесу та дослідивши м атеріали справи, суд вважає, щ о подання обґрунтоване та пі длягає задоволенню, оскільки в ТОВ «Едельвейс-ОЙЛ» можуть знаходитись документи, які м ають значення для встановлен ня істини по даній криміналь ній справі.

Керуючись ст.178 КП К України, суд

Постановив:

Надати дозвіл на проведен ня виїмки в ТОВ «Едельвейс-ОЙ Л» (код ЄДРПОУ 31593450, юридична адр еса: м. Чернігів, вул. Борисенк а, 45, фактична адреса: м. Чернігі в, проспект Миру, 194) документів , що свідчать про взаємовідно сини з ТОВ «Трайдент» (код за Є ДРПОУ 31275787, м. Чернігів), а саме: до говори, податкові накладні, н акладні, рахунки - фактур, плат іжні доручення, книги в' їзд у та виїзду автотранспорту, а ктів взаємозвірок в одностор онньому порядку, реєстрів ви даних та отриманих податкови х накладних, засвідчених коп ій книги придбання та продаж у товарів, робіт та послуг, тов арно-транспортні накладні, с ертифікати якості та технічн ої документації на придбані ТМЦ, за період 01.09.2009 - 30.05.2011 рр.

Всі документи надати в ориг іналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів , надати засвідчені копії вка заних документів та протокол ів виїмки, що підтверджують в илучення оригіналів. В разі в ідсутності будь-яких з вище п ерелічених документів, зазна чити про причину не надання д окументів.

Постанова не оскаржує ться.

Суддя: М.В. Кузь мін