Постанова

від 17.03.2011 по справі 4-223/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г . ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

09 февраля 2011 года г. Днепропетровс к

Судья Жовтневого район ного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев пред ставление старшего следоват еля по ОВД СО НМ ГНА в Днепроп етровской области, согласова нное с заместителем прокурор а Днепропетровской области, о разрешении на проведение о быска по адресу: АДРЕСА_1,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором просит разрешить провед ение обыска по адресу: АДРЕ СА_1.

В обоснование своего предс тавления следователь указыв ает на следующее.

ОСОБА_1, являясь главным бу хгалтером ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102), зарег истрированного в органе госу дарственной регистрации по а дресу: АДРЕСА_1, в ходе осущ ествления финансово-хозяйст венной деятельности в период с 01.01.2009 года по 30.04.2009 года в наруше ние п.п. 7.4.5 п. 7.4, ст. 7 Закона Украин ы «О налоге на добавленную ст оимость»№168/97-ВР от 03.04.97 года (с из менениями и дополнениями), пу тём необоснованного завышен ия налогового кредита по нал огу на добавленную стоимость , в связи с отражением по бухга лтерскому и налоговому учета м ООО «Торговый Дом «Комтек» финансово-хозяйственных опе раций с ООО «Альфа-4»(код ЕГРПО У 35062537), которые в действительно сти не были осуществлены, умы шленно уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимо сть на сумму 1 998 155,0 грн., что повл екло фактическое непоступле ния в бюджет государства ден ежных средств в особо крупны х размерах.

По данному факту 31.01.2011 года С О НМ ГНА в Днепропетровской о бласти возбуждено уголовное дело № 99117002 в отношении ОСОБА _1 по факту умышленного укло нения от уплаты налогов, по пр изнакам преступления, предус мотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины .

В ходе досудебного следств ия установлено, что по месту р егистрации и фактического на хождения ООО «Торговый Дом « Комтек», могут находиться ве щи и ценности, добытые престу пным путем, предметы и докуме нты, имеющие значение для уст ановления объективной истин ы по делу.

Согласно данных КП «Кривор ожское межгородское бюро тех нической инвентаризации»от 04.02.2011 г., право собственности на дом АДРЕСА_1 зарегистриро вано за гр. ОСОБА_2, который является соучредителем ООО «Торговый Дом «Комтек».

Принимая во внимание, что по адресу АДРЕСА_1, могут н аходиться документы, подтвер ждающие преступные действия главного бухгалтера ООО «ТД «Комтек»гр. ОСОБА_1, незак онно сформировавшей налогов ый кредит предприятия по вза имоотношениям с ООО «Альфа - 4»(код 35062537), которое имеет призн аки фиктивности, а также комп ьютерная техника, на которой происходил процесс изготовл ения недостоверных документ ов, печати и штампы предприят ий, задействованных в престу пной схеме уклонения от упла ты налогов, а также иные докум енты или предметы, имеющие зн ачение для дела, которые глав ным бухгалтером ООО «ТД «Ком тек»ОСОБА_1 могут укрыват ь по данному адресу.

Изучив предоставленные ма териалы, считаю, что представ ление следователя подлежит у довлетворению, поскольку мат ериалы представления дают до статочные основания полагат ь, что по указанному адресу мо гут находиться предметы и до кументы, имеющие значение дл я установления истины по дан ному уголовному делу.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конститу ции Украины, ст. 177 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить старшему сл едователю по ОВД СО НМ ГНА в Дн епропетровской области Пл ощенко О.В. проведение обыс ка в помещении ООО «Торговый Дом «Комтек», по адресу: АДР ЕСА_1.

Обыск провести в пятнадцат идневный срок, с момента выне сения постановления суда.

Судья: К.А. Шелестов