Постанова

від 08.07.2011 по справі 4-1002/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г . ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

08 июля 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районног о суда г. Днепропетровска Шел естов К.А., рассмотрев предста вление старшего следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г .Днепропетровска, согласован ное с прокурором Жовтневого района г.Днепропетровска, о р азрешении на проведение выем ки документов содержащих бан ковскую тайну в помещении Д непропетровского филиала ООО «Укрпромбанк»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором просит разрешить провед ение выемки документов содер жащих банковскую тайну в пом ещении Днепропетровского филиала ООО «Укрпромбанк» .

В обоснование своего пред ставления следователь указы вает на следующее.

ОСОБА_2, являясь директор ом общества с ограниченной о тветственностью «Аскелла»(к од ЕГРПОУ 35498104), зарегистрирова нного исполнительным комите том Днепропетровского г ородского совета 11.10.2007 года под №12241070001039471, юридический адрес: г. Д непропетровск, ул. Мандрыков ская, д. 169, то есть служебным ли цом субъекта предпринимател ьской деятельности, исполняю щим организационно-распоряд ительные и административно-х озяйственные функции, являющ имся ответственным за органи зацию и ведение бухгалтерско го учета и отчетности, а также за начисление и уплату налог ов, сборов и других обязатель ных платежей при осуществлен ии финансово-хозяйственной д еятельности данного предпри ятия, действуя умышленно, из к орыстных побуждений, достове рно зная истинные результаты финансово-хозяйственной дея тельности предприятия за окт ябрь, ноябрь и декабрь 2008 года, в нарушение п.п. 7.4.1, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 З акона Украины от 03.04.1997 года № 168/97-В Р «О налоге на добавленную ст оимость»(с изменениями и доп олнениями), путем занижения н алоговых обязательств, подле жащих уплате в бюджет, умышле нно уклонился от уплаты нало га на добавленную стоимость на сумму 1 552 453,82 грн., что привело к фактическому непоступлени ю в бюджет государства денеж ных средств в особо крупных р азмерах.

Так, в декларациях ООО «Аске лла»по налогу на добавленную стоимость и в приложениях к н им за октябрь - декабрь 2008 год а, ОСОБА_2 отразил налогов ый кредит по НДС, который обра зовался от взаимоотношений с ООО «Шамаш»(код ЕГРПОУ 36094706). До судебным следствием по уголо вному делу, было установлено , что ООО «Шамаш»было создано для прикрытия незаконной де ятельности - без цели заняти я предпринимательской деяте льностью, а именно для конвер тации денежных средств треть их лиц.

В своих объяснениях ОСОБ А_2 - директор ООО «Аскелла », показал, что руководимое им предприятие, перечислило в а дрес ООО «Шамаш»денежные сре дства в размере более 7,5млн. гр н. для обналичивания.

30.06.2011 года по данному факту сл едственным отделением налог овой милиции ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска во збуждено уголовное дело № 99116309 в отношении ОСОБА_2 по фак ту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупн ых размерах по признакам пре ступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия по данному уголовному дел у установлено, что ООО «Аскел ла»(код 35498104) для осуществления финансово-хозяйственной дея тельности в Днепропетровс ком Филиале ООО «Укрпромба нк»(МФО 307208) 05.11.2007 года были открыт ы счёта № 2600801300962/980, № 2605301300962/980 - для ра счетов в украинской гривне, а так же № 2600902300962/840 и № 2600902300962/978 - для р асчетов долларах США и Евро по которым перечислялись д енежные средства, в том числе и в адрес ООО «Шамаш», в связи с чем, возникла необходимост ь в проведении выемки в банке документов, содержащих банк овскую тайну.

В ходе досудебного следств ия по данному уголовному дел у с целью подтверждения либо опровержения фактического в едения финансово-хозяйствен ной деятельности ООО «Аскелл а»(код ЕГРПОУ 35498104), и подтвержде ния либо опровержения финанс ово-хозяйственных взаимоотн ошений ООО «Аскелла»(код ЕГР ПОУ 35498104) с ООО «Шамаш» (код ЕГРП ОУ 36094706) необходимы документы п о юридическому оформлению (о ткрытию) счетов, документы (ра спечатки), содержащие сведен ия о расчетных банковских оп ерациях по движению денежных средств по счётам указанног о предприятия в разрезе взаи моотношений с ООО «Шамаш» - их приходной и расходной части с указанием входящих и исход ящих сумм платежей, дат, време ни операции, данных банков от правителей и получателей, но меров их счетов, назначения п латежа, и документы, послужив шие основанием для выдачи на личных денежных средств со с чета в Днепропетровском Фи лиале ООО «Укрпромбанк»(МФ О 307208).

Так, следователь просил, с целью полного, всестороннег о и объективного расследован ия уголовного дела, учитывая то, что в помещении Днепроп етровского филиала ООО «Ук рпромбанк»находятся докуме нты имеющие значение для уст ановления истины по делу и ко торые могут выступать в роли вещественных доказательств , разрешить проведение выемк и документов содержащих банк овскую тайну в помещении Дн епропетровского филиала О ОО «Укрпромбанк».

Рассмотрев материалы пред ставления, считаю, что предст авление следователя подлежи т удовлетворению, поскольку материалы предоставленные с ледователем дают достаточны е основания полагать, что ука занные в представлении докум енты необходимы для установл ения истины по делу.

На основании изложенного, р уководствуясь ст. 62 Закона Укр аины «О банках и банковской д еятельности», ст. 178 УПК Украин ы, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить старшему сл едователю СО НМ ГНИ в Жовтнев ом районе г.Днепропетровска Корнееву Е.В. производств о выемки документов, содержа щих банковскую тайну, в Дне пропетровском Филиале ООО «Укрпромбанк»(МФО 307208), а именн о:

- документов по юридическом у оформлению (открытию) ООО «А скелла»(код ЕГРПОУ 35498104) счетов № 2600801300962/980, №2605301300962/980 - для расчетов в украинской гривне, а так же № 2600902300962/840 и № 2600902300962/978 - для расчето в долларах США и Евро - зая вления об открытии счета, дог овор на рассчетно-кассовое о бслуживание, свидетельство о государственной регистраци и юридического лица в органа х исполнительной власти; коп ию надлежащим образом зареги стрированного уставного док умента (устава, учредительно го договора, уставного акта/п оложения, протоколы собраний учредителей) с изменениями и дополнениями; справки о внес ении юридического лица в Еди ный государственный реестр п редприятий и организаций Укр аины; справки о взятии юридич еского лица на учет в органах государственной налоговой с лужбы; справки Пенсионного ф онда; свидетельство фонда со циального страхования; прика зы о назначении руководителе й и служебных лиц предприяти я; карточки с образцами подпи сей и оттисков печати; другие документы предоставляющие п раво доверенным и иным лицам на распоряжение и использов ание данным счетом; договоро в банковского счета; договор ов об использовании системы «клиент-Банк», «клиент-интер нет-банк», «телефонный банки нг»и т.д. с приложениями; уведо мления о взятии счетов на уче т органами ГНС; копии страниц паспорта или документа, кото рый его заменяет, идентифика ционного кода - учредителей, с лужебных лиц, доверенных лиц , и иных лиц, которые открывали и использовали указанный ба нковский счет предприятия; и иные документы юридического дела по открытию и использов анию данных счетов;

- документов (распечатки) со держащих сведения о расчетны х банковских операциях по вз аимоотношениям между ООО «Ас келла»(код ЕГРПОУ 35498104) и ООО «Ш амаш» (код ЕГРПОУ 36094706) - движени е денежных средств по счетам ООО «Аскелла»(код 35498104) № 2600801300962/980, № 2605301300962/980 - для расчетов в украин ской гривне, а так же № 2600902300962/840 и № 2600902300962/978 в приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат , времени операции, отправите ля и получателя средств, данн ых банков отправителей и пол учателей, номеров их счетов, н азначения платежа на бумажно м носителе за период времени с 01.08.2008 года по 01.01.2009 года;

- документов, послуживших ос нованием для выдачи наличных денежных средств со счетов О ОО «Аскелла»(код 35498104) № 2600801300962/980, №26 05301300962/980 - для расчетов в украинс кой гривне, а так же № 2600902300962/840 и № 2 600902300962/978 - для расчетов долларах США и Евро за период врем ени с 01.08.2008 года по 01.01.2009 года.

В случае объективных причи н не выдачи оригиналов либо н отариально заверенных копий вышеуказанных документов, о бязать банк предоставить над лежаще заверенные копии выше указанных документов.

Выемку провести в двадца тидневный срок, с момента вын есения постановления суда.

Судья Шелестов К.А.