Постанова

від 08.07.2011 по справі 4-1003/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г . ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

08 июля 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районн ого суда г. Днепропетровска Ш елестов К.А., рассмотрев предс тавление старшего следовате ля СО НМ ГНИ в Жовтневом район е г.Днепропетровска, согласо ванное с прокурором Жовтнево го района г.Днепропетровска о наложении ареста на денежн ые средства в расходной част и находящиеся на расчетных с четах, принадлежащих ООО «Ас келла»в ПАО «УкрСибБанк»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором ходатайствует о наложен ии ареста на денежные средст ва в расходной части, находящ иеся на расчетных счетах при надлежащих ООО «Аскелла»в ПА О «УкрСибБанк».

В обоснование своего предс тавления, следователь указыв ает на следующее.

ОСОБА_1, являясь директоро м общества с ограниченной от ветственностью «Аскелла»(ко д ЕГРПОУ 35498104 далее ООО «Аскелл а»), зарегистрированного исп олнительным комитетом Днепр опетровского городского сов ета 11.10.2007 года под №12241070001039471, юридич еский адрес: г. Днепропетровс к, ул. Мандрыковская, д. 169, то ест ь служебным лицом субъекта п редпринимательской деятель ности, исполняющим организац ионно-распорядительные и адм инистративно-хозяйственные функции, являющимся ответст венным за организацию и веде ние бухгалтерского учета и о тчетности, а также за начисле ние и уплату налогов, сборов и других обязательных платеже й при осуществлении финансов о-хозяйственной деятельност и данного предприятия, дейст вуя умышленно, из корыстных п обуждений, достоверно зная и стинные результаты финансов о-хозяйственной деятельност и предприятия за октябрь, ноя брь и декабрь 2008 года, в нарушен ие п.п. 7.4.1, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Укр аины от 03.04.1997 года № 168/97-ВР «О нало ге на добавленную стоимость» (с изменениями и дополнениям и), путем занижения налоговых обязательств, подлежащих уп лате в бюджет, умышленно укло нился от уплаты налога на доб авленную стоимость на сумму 1 552 453,82 грн., что привело к фактич ескому непоступлению в бюдже т государства денежных средс тв в особо крупных размерах.

Так, в декларациях ООО «Аске лла»по налогу на добавленную стоимость и в приложениях к н им за октябрь - декабрь 2008г., ОСОБА_1 отразил налоговый к редит по НДС, который образов ался от взаимоотношений с ОО О «Шамаш»(код ЕГРПОУ 36094706). Досуд ебным следствием по уголовно му делу, было установлено, что ООО «Шамаш» было создано для прикрытия незаконной деятел ьности - без цели занятия пр едпринимательской деятельн остью, а именно для конвертац ии денежных средств третьих лиц.

В своих объяснениях ОСОБ А_1 - директора ООО «Аскелл а», показал, что руководимое и м предприятие, перечислило в адрес ООО «Шамаш»денежные с редства в размере более 7,5млн. грн. для обналичивания.

30.06.2011 года по данному факту сл едственным отделением налог овой милиции ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска во збуждено уголовное дело № 99116309 в отношении ОСОБА_1 по фак ту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупн ых размерах по признакам пре ступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия по данному уголовному дел у установлено, что ООО «Аскел ла»(код 35498104) для осуществления финансово-хозяйственной дея тельности в ПАО «УкрСибБанк» (МФО 351005) 04.09.2008 года был открыт счё т № 26000196926600/980, а так же 26.11.2008 года были открыты счета № 26000196926600/840 и №26000196926600/9 78 по которым перечислялись де нежные средства, в том числе и в адрес ООО «Шамаш».

Кроме того, 27.02.2009 года ООО «Аск елла»в ПАО «УкрСибБанк»(МФО 351005) был открыт счет № 26009196926601/980.

Так, следователь просил суд , в целях обеспечения возмеще ния причиненного государств у ущерба, и обеспечения испол нения приговора в части возм ожной конфискации имущества вынести постановление о нал ожении ареста на денежные ср едства, находящиеся на расче тных счетах ООО «Аскелла»в П АО «УкрСибБанк».

Изучив предоставленные ма териалы, считаю, что представ ление следователя не подлежи т удовлетворению, по следующ им основаниям.

В соответствии с ч. 1 ст. 125 УПК Украины следователь по ходат айству гражданского истца ил и по собственной инициативе обязан принять меры к обеспе чению заявленного в уголовно м деле гражданского иска, а та кже возможного в будущем гра жданского иска, а также в дела х о преступлениях за которые уголовным законом предусмот рена такая санкция как конфи скация имущества, следовател ь обязан принять необходимые меры для обеспечения исполн ения приговора в части возмо жной конфискации имущества.

Однако судом установлено, ч то предприятие ООО «Аскелла» , на денежные средства которо го следователь просит наложи ть арест, не входит в определе нный ч.1 ст.126 УПК Украины круг л иц на вклады, ценности и друго е имущество которых может бы ть наложен арест, а именно: обв иняемого, подозреваемого, ли бо лица несущего по закону ма териальную ответственность за их действия.

С учетом изложенного суд пр иходит к выводу о том, что пред ставление не может быть удов летворено вследствие отсутс твия необходимых оснований д ля его удовлетворения, а такж е учитывает, что удовлетворе ние данного представления мо жет повлечь необоснованное нарушение законных прав и ин тересов граждан Украины и др угих лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 125, 126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины « О банках и банковской деятел ьности»,

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении предс тавления старшего следовате ля СО НМ ГНИ в Жовтневом район е г.Днепропетровска Корнее ва Е.В. о наложении ареста на денежные средства в расходн ой части находящиеся на расч етных счетах №26000196926600/980 № 26000196926600/840, №26 000196926600/978, № 260091966926601/980, принадлежащих О ОО «Аскелла»в ПАО «УкрСибБан к» - отказать.

Судья: К.А. Шелестов