Постанова

від 17.06.2011 по справі 4-250/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

4-250/11

П О С Т А Н О В А

17 червня 2011 року місто Мар іуполь

Орджонікідзевський районн ий суд міста Маріуполя Донец ької області у складі:

головуючого судді - Гноєв ого С.С.,

при секретарі ,

участю прокурора - Матвєєва А.В.,

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в залі суд у кримінальну справу з розгл янувши подання старшого слід чого СВ ПМ ДПІ у М.Маріуполі Па влика Ю.В. про проведення виїм ки, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДП І у М.Маріуполі знаходиться к римінальна справа №2011-01-016-0049, пор ушена у відношенні директора ТОВ «Виробничо-торгівельний центр» ОСОБА_1 за ознакам и складу злочину, передбачен ого ч.З ст.212 КК України.

ОСОБА_1, являючись директо ром ТОВ «Виробничо-торгівель ний центр» (код ЄДРПОУ 30211220), зар еєстрованого рішенням викон кому Маріупольської міської ради №12741200000002987 від 11.01.1998р. за юридич ною адресою: м. Маріуполь, вул. Азовстальська, 6.103, кв. 57, яке зна ходиться на податковому облі ку в ДПІ в Орджонікідзевсько му районі м. Маріуполя, у періо д з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в порушення п.7 .4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про п одаток про додану вартість» від 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та д оповненнями) та п.5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткуванню прибутку підприємств» від 28.12 .1994р. №334/94-ВР (зі змінами та доповн еннями), внаслідок проведенн я операцій по нібито придбан ню товарів (робіт, послуг) у СГ Д з ознаками «фіктивності», а саме у ТОВ «Максіма» (ІІШ 32788490521), ТОВ «Маргеотех» (ШН 342733905817), ПП «А зов-бізнес-Трейдінг» (ІПН 33504100583 0), ПП «Томь» (ІПН 220411505826), ПП «Магно лія» (ІПН 318914405825), ТОВ «Євровторме т» (ІПН 357266226509), ТОВ «Стек» (ІПН 3105440058 16), умисно не нарахував та не сп латив до бюджету податок на д одану вартість в розмірі 1 132 404г рн. та податок на прибуток в ро змірі 1415505грн., а всього податкі в на загальну суму 2547909 грн., що в становлено висновком спеціа ліста №202 від 21.04.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_1, як службової особи - директора Т ОВ «Виробничо-торгівельний ц ентр», призвели до фактичног о ненадходження до бюджету п одатків, включених у систему оподатковування, введених у встановленому законом поряд ку на зазначену суму, що у п'ят ь тисяч і більше раз перевищу є встановлений законодавств ом неоподатковуваний мініму м доходів громадян і являєть ся особливо великим розміром .

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Виробни чо-торгівельний центр» (код Є ДРПОУ 30211220) в період з 2008р. по 2010р. ма ло фінансово-господарські вз аємовідносини з ПАТ «ММК ім.І лліча» (код ЄДРПОУ 00191129).

16 червня 2011р. до суду поступил о подання про проведення виї мки в ПАТ «ММК ім.Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) оригіналів докуме нтів, що підтверджують факт з дійснення фінансово-господа рських взаємовідносин між ПА Т «ММК ім.Ілліча» (код ЄДРПОУ 0 0191129) та ТОВ «Виробничо-торгіве льний центр» (код ЄДРПОУ 30211220) за період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в т.ч.: дог оворів (контрактів), доповнен ь до договорів, специфікацій , податкових накладних, накла дних, рахунків,

сертифікатів якості на ві дпущену продукцію, документі в пропускного режиму, докуме нтів на транспортування прод укції, банківских виписок пр о оплату, реєстрів зиписаних та отриманих податкових нак ладних та інших документів п ервинного зухгалтерського т а податкового обліку, що мают ь значення для встановлення зб'єктивної істини по кримін альній справі.

Ознайомившись з наданими м атеріалами, приймаючи до ува ги обставини справи га дані п одання, враховуючи думку про курора, який підтримав подан ня, керуючись :т.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити співробітн икам СВ ПМ ДПІ у М.Маріуполі та ГВПМ ДШ у И.Маріуполі проведе ння виїмки в ПАТ «ММК ім.Ілліч а»(код ЄДРПОУ 00191129) оригіналів д окументів, що підтверджують факт здійснення фінансово-го сподарських взаємовідносин між ПАТ «ММК ім.Ілліча»(код ЄД РПОУ 00191129) та ТОВ «Виробничо-тор гівельний центр»(код ЄДРПОУ 30211220) за період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в т .ч.: договорів (контрактів), доп овнень до договорів, специфі кацій, податкових накладних, накладних, рахунків, сертифі катів якості на відпущену пр одукцію, документів пропускн ого режиму, документів на тра нспортування продукції, банк івских виписок про оплату, ре єстрів виписаних та отримани х податкових накладних та ін ших документів первинного бу хгалтерського та податковог о обліку, що мають значення дл я встановлення об'єктивної і стини по кримінальній справі .

Судья