Постанова
від 08.08.2011 по справі 4-173/11
СИНЕЛЬНИКІВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-173/11

П О С Т А Н О В А

08 серпня 2011 року м. Синельникове

Судья Синельн иковского горрайонного суда Днепропетровской области Пр ижигалинская Т.В., рассмотрев представление Синельниковс кой межрайонной прокуратуры о производстве выемки докум ентов содержащих банковскую тайну в Днепропетровском ре гиональном центре Публичног о акционерного общества «СВЕ ДБАНК»(МФО 300164) расположенного по адресу г.Днепропетровск у л.Октябрьская, д.15 и ознакомив шись с материалами уголовног о дела № 15119031, -

У С Т А Н О В И Л:

8 августа 2011 года в связи с расследованием уголовного д ела № 15119031, возбужденного по фа кту присвоения бюджетных сре дств, путем злоупотребления своим служебным положением с лужебными лицами сельского ( фермерского) хозяйства "Людм ила", а также по факту совершен ия служебными лицами сельско го (фермерского) хозяйства "Лю дмила" служебного подлога, по признакам преступлений, пре дусмотренных ч. 2 ст. 191 и ч. 1 ст. 366 К К Украины, помощник Синельни ковского межрайонного проку рора Михалев И. О.обратился в С инельниковский горрайонный суд с представлением о прове дении выемки документов в Дн епропетровском регионально м центре Публичного акционер ного общества «Сведбанк» (МФ О 300164), которое согласовано с Си нельниковским межрайонным п рокурором.

Изучением материалов уго ловного дела установлено, чт о служебные лица сельского (ф ермерского) хозяйства "Людми ла", злоупотребляя своим служ ебным положением, действуя у мышленно, в интересах С(Ф)Х "Лю дмила", из корыстных побужден ий, в марте 2010 года, находясь по адресу: Днепропетровская об ласть, Синельниковский район , с. Дерезуватое, ул. Зеленая, д. 3, в нарушение п.п. 7.4.1 п. 7.4, п.п. 7.3.1. п. 7.3 .Закону Украины "О налоге на до бавленную стоимость", не внес ли в декларацию по налогу на д обавленную стоимость прибыл ь, полученную от реализации м асленичных культур, а именно семян подсолнуха в сумме 125 163 г рн. и не оплатили в Государств енный бюджет налог на добавл енную стоимость в сумме 25032,6 гр н., то есть присвоили указанны е средства, чем причинили уще рб Государственному бюджету на вышеуказанную сумму.

Кроме того, служебные лица С(Ф)Х "Людмила", действуя предн амеренно, в интересах предпр иятия, с целью присвоения сре дств государственного бюдже та, внесли заведомо неправди вые сведения в налоговую дек ларацию по налогу на добавле нную стоимость за 3 месяц 2010 год а и дополнению № 2 к ней "Расшиф ровки налоговых обязательст в и налогового кредита в разр езе контрагентов" от 20.04.2010 года за вх. № 6758 о количестве реализо ванной предприятием продукц ии на протяжении марта 2010 года и предоставили их в Синельни ковскую объединенную госуда рственную налоговую инспекц ию.

В ноябре 2010 года служебные л ица С(Ф)Х «Людмила»перечисли ли на расчетный счет ООО НПП « Брат»(код ЕГРПОУ 34156215), зарегист рированное по адресу г. Дне продзержинск пр. Конституции , 17-А, 83333,33 грн. на закупку минер альных удобрений.

Кроме этого установлено, чт о ООО НПП «Брат», открыто и зар егистрировано с целью осущес твления взаимоотношений с пр едприятиями - заказчиками, к оторые производят перечисле ние денежных средств на его р асчетный счет по бестоварным операциям и «мнимым»услугам , в том числе и за поставку тов аров, которые в последствии с нимаются с этого расчетного счета наличными денежными ср едствами якобы на закупку се льхозпродукции, минеральных удобрений и других товаров, т аким образом, производится н езаконное формирование нало гового кредита предприятиям -заказчикам, что приводит к ум еньшению налоговых обязател ьств и в свою очередь недопос тупления в бюджет сумм налог ов.

Таким образом учитывая вы шеизложенное следует полага ть, что указанная сделка явля ется фиктивной, так как факти чески минеральные удобрения ООО НПП «Брат»С(Ф)Х «Людмила» не поставляло, а перечисленн ые денежные средства были ко нвертированы в наличные и пе реданы служебным лицам С(Ф)Х « Людмила».

Также изучением материало в уголовного дела установлен о, что в противоправных схема х по минимизации налоговых п латежей путем безоснователь ного завышения субъектами пр едпринимательской деятельн ости налогового кредита по Н ДС, должностные лица ООО НПП «Брат»исп ользуют следующие предприят ия: ЧП «КДЮ»(код ЕГРПОУ 34303916), ООО «Сталь-прес»(код ЕГ РПОУ 33127293), ЧП «Таир-Д»(код ЕГРПО У 31692328), ЧП «Пр омышленное строительство»(к од ЕГРПОУ 30298850), ООО «Пятый факто р» (к од ЕГРПОУ 36981232), ООО «Бастион - В . О. В.» (код ЕГРПОУ 36736034), ЧП «Плант а» (код ЕГРПОУ 250107 78).

В целях обеспечения полнот ы и всесторонности проведени я досудебного следствия к материалам де ла необходимо приобщить доку менты, свидетельствующие об участии О ОО НПП «Брат», ЧП «КДЮ», ООО «С таль-прес», ЧП «Таир-Д», ЧП «Пр омышленное строительство», О ОО «Пятый фактор», ООО «Басти он - В. О. В.», ЧП «Планта»в прот ивоправных схемах по минимиз ации налоговых платежей путе м безосновательного завышен ия налогового кредита по НДС и бестоварных сделок с предп риятиями-заказчиками и непос редственно с С(Ф)Х «Людмила».

В ходе досудебного следств ия установлено, что в вышеопи санной противоправной схеме используется расчетный счет №26058043516501, открытый ООО НПП «Брат »в Днепропетровском региона льном центре Публичного акци онерного общества «Сведбанк » (МФО 300164), в г. Днепропетровске .

В представлении помощник С инельниковского межрайонно го прокурора просит санкцион ировать производство выемки документов содержащих банко вскую тайну в Днепропетровск ом региональном центре Публи чного акционерного общества «СВЕДБАНК»(МФО 300164).

Согласно ст.178 УПК Украины вы емка производится в тех случ аях, когда имеются точные дан ные, что предметы или докумен ты, которые имеют значение дл я дела, находятся у определен ного лица или в определенном месте. По постановлению судь и производится выемка матери альных носителей секретной и нформации и/или документов, к оторые содержат банковскую т айну.

Суд, изучив материалы уголо вного дела и представление п омощника Синельниковской ме жрайонной прокуратуры, прихо дит к выводу, что данное предс тавление не подлежит удовлет ворению, так как не указано до стоверных данных подтвержд ающих участие ООО НПП «Брат» в противоправных схемах по м инимизации налоговых платеж ей путем безосновательного з авышения налогового кредита по НДС и бестоварных сделок с предприятиями-заказчиками и непосредственно с С(Ф)Х «Людм ила», то есть с предметом расс ледуемого уголовного дела по факту присвоения бюджетных средств путем злоупотреблен ия своим служебным положение м служебными лицами С(Ф)Х «Люд мила», а также по факту соверш ения служебными лицами С(Ф)Х « Людмила»служебного подлога . Также отсутствуют достовер ные данные, подтверждающие и спользование должностными л ицами ООО НПП «Брат»вышеуказ анных предприятий.

В материалах представлени я помощника Синельниковско й межрайонной прокуратуры им еется копия «карточки плател ьщика (34156215 ООО НПП «Брат»)», в ко торой отсутствует адрес ука зываемого в представлении ПА О «Сведбанка», по которому не обходимо произвести выемку.

Кроме того, 20.07.2011 года по данно му представлению Синельнико вским горрайонным судом было принято постановление об от казе в проведении выемки ука занных документов по вышеука занному адресу и по тем же осн ованиям, которое было соглас овано с Синельниковским межр айонным прокурором.

Согласно ч. 4 Постановления Пленума Верховного Суда Укра ины № 2 от 28.03.2008 года в случае пост упления в производство суда представления, которое должн о быть согласовано с прокуро ром, но с ним не согласовано, с уд должен отказать в его расс мотрении, о чём принимается м отивированное постановлени е. Такой отказ не препятствуе т повторному обращению в суд потому же вопросу после согл асования представления с про курором.

Иных случаев повторного об ращения в суд потому же вопро су действующим законодатель ством не предусмотрено.

На основании изложенного , руководствуясь ст.178 УПК Укра ины, -

П О С Т А Н О В И Л:

В проведении выемки док ументов содержащих банковск ую тайну в Днепропетровском региональном центре Публичн ого акционерного общества «С ВЕДБАНК»(МФО 300164) по адресу г.Дн епропетровск пл.Октябрьская , д.15 по всем счетам, в том числе , счёту № 26058043516501 - отказать.

Копию настоящего постано вления направить Синельнико вскому межрайонному прокуро ру Днепропетровской области для сведения.

Постановление может быть обжаловано прокурором в апе лляционный суд Днепропетров ской области в течении 3 (трех) суток со дня его вынесения.

Суддя:

Т. В. Прижигалінська

СудСинельниківський міськрайонний суд Дніпропетровської області
Дата ухвалення рішення08.08.2011
Оприлюднено17.08.2011
Номер документу17468799
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-173/11

Постанова від 14.06.2011

Кримінальне

Ленінський районний суд м.Дніпропетровська

Басова Н. В.

Постанова від 17.06.2011

Кримінальне

Іллічівський міський суд Одеської області

Семенов О. А.

Постанова від 10.08.2011

Кримінальне

Прилуцький міськрайонний суд Чернігівської області

Циганко М. О.

Постанова від 10.10.2011

Кримінальне

Красноармійський міськрайонний суд Донецької області

Заруцька Г. М.

Постанова від 24.10.2011

Кримінальне

Коломийський міськрайонний суд Івано-Франківської області

Потятинник Ю. Р.

Постанова від 22.06.2011

Кримінальне

Крюківський районний суд м.Кременчука

Демиденко І. О.

Постанова від 07.07.2011

Кримінальне

Приморський районний суд м.Маріуполя

Шишилін О. Г.

Постанова від 19.05.2011

Кримінальне

Смілянський міськрайонний суд Черкаської області

Демчик Р. В.

Ухвала від 10.11.2011

Кримінальне

Лебединський районний суд Сумської області

Стеценко В. А.

Постанова від 12.04.2011

Кримінальне

Броварський міськрайонний суд Київської області

Пошкурлат О. М.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2025Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні