Постанова

від 05.08.2011 по справі 4-943/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

05.08.2011

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки док ументов, содержащих банковск ую тайну

05 августа 2011 года г. Запорожье

Судья Жовтневого райо нного суда г. Запорожья Федче нко И.М., рассмотрев представл ение следователя СО НМ ГНИ в Ж овтневом районе г. Запорожья Гаврюшенко М.С. о произво дстве выемки документов, сод ержащих банковскую тайну по уголовному делу № 691105, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных су ду материалов уголовного дел а усматривается, что в произв одстве СО НМ ГНИ в Жовтневом р айоне г. Запорожье находится уголовное дело № 691105, возбужде нное в отношении директора п редприятия ООО «Запорожский сталелитейный завод» ОСОБ А_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по призн акам состава преступления, п редусмотренного ч.3 ст. 212 УК Укр аины.

В ходе досудебного следств ия установлено, что ОСОБА_2 , занимая должность директор а ООО «Запорожский сталелите йный завод»будучи ответстве нным за своевременное и полн ое начисление и уплату налог ов в бюджет, действуя умышлен но, с целью уклонения от уплат ы налога на прибыль, налога по добавленную стоимость предп риятия ООО «Запорожский стал елитейный завод», осознавая, о том, что фактически товар от ООО «Фаворит - Д Плюс»не пос тавлялся, в нарушении требов аний п. п. 14.1.181 п. 14.1 ст. 14, п. 198.6 ст. 198, п. 201. 10 ст. 201, п. п. 14.1.27 п. 14.1 ст. 14, п. п. 139.1.9 п. 139.1 ст . 139 Налогового кодекса от 02.12.10 № 2 755-VI с изменениями и дополнения ми завысил налоговый кредит ООО «Запорожский сталелитей ный завод»за период времени с 01.02.11 по 01.05.11, в результате чего у клонился от уплаты налога на добавленную стоимость на об щую сумму 1 713 636 грн., а также завы сил суммы валовых расходов, в результате чего уклонился о т уплаты налога на прибыль, ко торый подлежит уплате в бюдж ет на общую сумму 1 574 154 грн. Таки м образом, в результате прест упных действий ОСОБА_2 в б юджет фактически не поступил и денежные средства в особо к рупных размерах на сумму 3 287 790 г рн., что больше чем в 5 000 раз прев ышает установленный законод ательством необлагаемый мин имум доходов граждан.

В ходе досудебного следст вия установлено, что 25.02.11 между предприятиями ООО «Запорожс кий сталелитейный завод»и ОО О «Фаворит- Д Плюс»(код ЕГРПОУ 36445038, ГНИ Вышгородского района ) заключен договор купли - пр одажи слитков с легированно й стали. Согласно первичным б ухгалтерським документам ук азанный реализованный товар в адрес ООО «Запорожский ста лелитейный завод»был приобр етен предприятием ООО «Фавор ит - Д Плюс»у ЧП «Креаре»(код ЕГРПОУ 36571583, Переяслав - Хмель ницкая ОГНИ). В ходе досудебн ого следствия установлено, ч то ЧП «Креаре»состоит на нал оговом учете в Переяслав - Х мельницкой ОГНИ. Согласно уч редительным документам уста новлено, что органами налого вой службы направлено уведом ление об отсутствии предприя тия по фактическому адресу, а именно г. Переяслав - Хмельн ицкий, ул. Героев Днепра, д. 38. На основании вышеизложенного п роизвести выемку на предприя тии, а также допросить должно стных лиц предприятия по фин ансово - хозяйственным взаи моотношениям с ООО «Фаворит - Д Плюс» не представляется возможным.

В ходе досудебного следст вия установлено, что с целью о существления финансово-хозя йственной деятельности ЧП «К реаре»открыт банковский сче т № 26004257450000 в помещении АО «Укрси ббанк»(МФО 351005).

Исходя из Закона Украины « О банках и банковской деятел ьности»информация относите льно деятельности и финансов ого состояния клиента, котор ая стала известной банку в пр оцессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или т ретьими лицами при предостав лении услуг банком является банковской тайной.Согласно с т.178 УПК Украины выемка докуме нтов, составляющих банковску ю тайну, производится только по мотивированному постанов лению судьи.

Принимая во внимание, что в помещении АО «Укрсиббанк» (МФО 351005) находятся документы Ч П «Креаре», которые имеют зна чение для установления истин ы по уголовному делу, руковод ствуясь ст.178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

1. Провести в пом ещении АО «Укрсиббанк»(МФО 3510 05), расположенном по адресу г. Х арьков, пр. Московский, д. 60 вые мки оригиналов следующих док ументов:

· карточек с обра зцами подписей и оттиска печ ати ЧП «Креаре», а также докум ентов дела по юридическому о формлению счета ЧП «Креаре»№ 26004257450000;

· выписок движени я денежных средств по счету Ч П «Креаре», № 26004257450000 за период с 03 .12.2010 года по настоящее время, с о бязательным отображением да ты операции, названием контр агента, его кода ЕГРПОУ, номер а счета и реквизитов учрежде ния банка, назначения платеж а, суммы, основания для движен ия денежных средств;

· платежных поруч ений, подтверждающих движени е денежных средств, а также че ков на получения наличных де нежных средств по указанным выше счетам за период времен и с 01.01.2010 года по настоящее врем я;

· всех документов оформленных по установлению и предоставлению услуг элек тронной системы «Клиент-Банк », в том числе актов - приема п ередачи ключевых дисков, пар олей, электронных подписей, а также всей информации в элек тронном и графическом виде, о тносительно адресов, с котор ых поступали сообщения о пер ечислении денежных средств в электронной системе «Клиен т-Банк».

2. Копию постановлени я направить в следственное о тделение налоговой милиции д ля исполнения.

Постановление обжалован ию не подлежит.

Судья

< Дата доку менту >

< Дата доку менту >