Постанова

від 05.08.2011 по справі 4-946/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

05.08.2011

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки ори гиналов

первичных финансово-хозяй ственных

и бухгалтерских документо в

г. Запорожье «05» августа 2011 года

Судья Жовтневого районн ого суда г. Запорожья Федченк о И.М., рассмотрев представлен ие следователя СО НМ ГНИ в Жо втневом районе г. Запорожья Гаврюшенко М.С. о производс тве выемки по уголовному дел у №691105, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО НМ Г НИ в Жовтневом районе г. Запор ожье находится уголовное дел о № 691105, возбужденное в отношен ии директора предприятия ООО «Запорожский сталелитейный завод» ОСОБА_2, ІНФОРМАЦ ІЯ_1, по признакам состава пр еступления, предусмотренног о ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия установлено, что ОСОБА_2 , занимая должность директор а ООО «Запорожский сталелите йный завод»будучи ответстве нным за своевременное и полн ое начисление и уплату налог ов в бюджет, действуя умышлен но, с целью уклонения от уплат ы налога на прибыль, налога по добавленную стоимость предп риятия ООО «Запорожский стал елитейный завод», осознавая, о том, что фактически товар от ООО «Фаворит - Д Плюс»не пос тавлялся, в нарушении требов аний п. п. 14.1.181 п. 14.1 ст. 14, п. 198.6 ст. 198, п. 201. 10 ст. 201, п. п. 14.1.27 п. 14.1 ст. 14, п. п. 139.1.9 п. 139.1 ст . 139 Налогового кодекса от 02.12.10 № 2 755-VI с изменениями и дополнения ми завысил налоговый кредит ООО «Запорожский сталелитей ный завод»за период времени с 01.02.11 по 01.05.11, в результате чего у клонился от уплаты налога на добавленную стоимость на об щую сумму 1 713 636 грн., а также завы сил суммы валовых расходов, в результате чего уклонился о т уплаты налога на прибыль, ко торый подлежит уплате в бюдж ет на общую сумму 1 574 154 грн.

Таким образом, в результат е преступных действий ОСОБ А_2 в бюджет фактически не по ступили денежные средства в особо крупных размерах на су мму 3 287 790 грн., что больше чем в 5 00 0 раз превышает установленны й законодательством необлаг аемый минимум доходов гражда н.

В ходе досудебного следст вия установлено, что 25.02.11 между предприятиями ООО «Запорожс кий сталелитейный завод»и ОО О «Фаворит- Д Плюс»(код ЕГРПОУ 36445038, ГНИ Вышгородского района ) заключен договор купли - пр одажи слитков с легированно й стали

В ходе расследования да нного уголовного дела возник ла необходимость в проведени и выемки оригиналов первичны х финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ОО О «Фаворит - Д Плюс»за перио д времени с 01.07.10 по настоящее вр емя а именно: договора с пред приятиями - поставщиками, по купателями, налоговые наклад ные, книги учета приобретени я товаров, реестры выданных и полученных налоговых наклад них, кассовую книгу, кассовые документы, банковские докум енты, груза - таможенные дек ларации и иные первичные док ументы финансово - хозяйств енной деятельности предприя тия за вышеуказанный период времени.

Согласно ч.4 ст.178 УПК Украины выемка оригиналов первичны х финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов на предприятии, производится т олько по мотивированному пос тановлению судьи.

Принимая во внимание, что ор игиналы первичных финансово -хозяйственных и бухгалтерск их документов ООО «Фаворит - Д Плюс»имеют значение для ус тановления истины по уголовн ому делу, руководствуясь ст. 17 8 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

1. Провести в пом ещении ООО «Фаворит - Д Плюс »выемку оригиналов первичны х финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ОО О «Фаворит - Д Плюс»за перио д времени с 01.07.10 по настоящее вр емя, а именно: договора с предп риятиями - поставщиками, пок упателями, налоговые накладн ые, книги учета приобретения товаров, реестры выданных и п олученных налоговых накладн их, кассовую книгу, кассовые д окументы, банковские докумен ты, груза - таможенные декла рации и иные первичные докум енты финансово - хозяйствен ной деятельности предприяти я за вышеуказанный период вр емени.

2. Копию постановления направить в следственное от деление налоговой милиции дл я исполнения.

Постановление обжалов анию не подлежит.

Судья:

С постановлением ознак омлен:

< Дата докум енту >

< Дата доку менту >