Постанова

від 27.07.2011 по справі 4-1792/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 27.07.2011

Справа № 4-1792/11

П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 липня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзев ського районного суду м. Запо ріжжя Крамаренко І.А., розглян увши подання старшого слідчо го з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькі й області капітана податково ї міліції Літвиненка А.М.. про проведення обшуку у крим інальній справі № 541105,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матері алів вбачається, що в провадж енні СВ ПМ ДПА в Запорізькій о бласті знаходиться кримінал ьна справа №541105, порушена відно сно директора ПСП «Вікторія Агро»ОСОБА_2, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.2 12 КК України.

Досудовим слідством по кр имінальній справі встановле но, що директор ПСП «Вікторія -Агро»ОСОБА_2, діючи умисн о, з метою ухилення від оподат кування, шляхом безпідставно го завищення сум податкового кредиту по взаємовідносинам з ФСПД ПП «Ахатторгсервіс»т а ПП «Аллюр-2009», а також викривл ення даних, які ним вносились в документи податкової звіт ності підприємства, умисно у хилився від сплати податку н а додану вартість в період ве ресня 2009 року - березня 2010 рок у та серпня-жовтня 2010 року в сум і 2 587 155,66 грн.

Відповідно до свідоцтва п ро державну реєстрацію ПСП « Вікторія Агро», вказане підп риємство зареєстровано за ад ресою: м. Запоріжжя, вул. Магі стральна, 98.

Відповідно до довідки ОП «З апорізьке міжміське бюро тех нічної інвентаризації»вих. № 10312 від 07.07.11, нежитлові будівлі з а адресою: м. Запоріжжя, вул. Ма гістральна, 98, літ. Ж, Ж2-2, на підс таві свідоцтва про право вла сності, виданого виконавчим комітетом Запорізької міськ ої ради серії САА № 096883 від 16.04.04, н алежать ПП «ВКФ «Базис».

Додатково під час слідства встановлено, що засновником і директором ПП «ВКФ «Базис» є ОСОБА_3, яка одночасно з ц им є засновником ПСП «Віктор ія Агро».

Таким чином, у слідства є до статні підстави вважати, що п ервинні документи бухгалтер ського та податкового обліку , документи щодо фінансово-го сподарської діяльності ПСП « Вікторія-Агро»з ПП «Ахатторг сервіс»і ПП «Аллюр-2009», печатк и вказаних підприємств, магн ітні носії інформації, які мі стять відомості про фінансов о-господарські операції з вк азаними підприємствами та ін ші предмети і документи, що ма ють доказове значення по спр аві, знаходяться в нежитлово му офісному приміщенні ПСП « Вікторія Агро»за адресою: м. З апоріжжя, вул. Магістральна 98, літ. Ж, Ж2-2, які на праві власнос ті належать ПП «ВКФ «Базис», з асновником якого є власник П СП «Вікторія Агро»ОСОБА_3

Враховуючи, що предмети та д окументи, які мають значення для встановлення істини у кр имінальній справі, знаходять ся за адресою: м. Запоріжжя, ву л. Магістральна 98, літ. Ж, Ж2-2.

Керуючись ст.177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук в нежи лих приміщеннях за адресою: м . Запоріжжя, вул. Магістральна 98, літ. Ж, Ж2-2 з метою виявлення п ервинних документів бухгалт ерського та податкового облі ку, документів щодо фінансов о-господарської діяльності П СП «Вікторія-Агро»з ПП «Ахат торгсервіс»і ПП «Аллюр-2009», пе чатки вказаних підприємств, магнітні носії інформації, я кі містять відомості про фін ансово-господарські операці ї з вказаними підприємствами та інші предмети і документи , що можуть мати значення для в становлення істини по кримін альній справі.

Проведення обшуку доручит и співробітникам податкової міліції.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя І.А.Крамаренко