Постанова

від 20.06.2011 по справі 4-400/11

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

4-400/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.06.2011 Суддя Подільськог о районного суду м. Києва Войт енко Т.В., при секретарі - Вол ошину В.М., за участю прокурора Живіло В.В., розглянувши подан ня старшого слідчого СВ ПМ ДП І у Подільському районі м.Киє ва старшого лейтенанта подат кової міліції Музичука О.В. про розкриття банківської таємниці клієнта АТ «УкрСиб банк» (МФО 351005) - ТОВ «Лайн Се рвіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774) та п ро проведення виїмки в банкі вській установі, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м.Києва старший лейтенант міліції Музичук О.В. за погодженням із начальником СВ ПМ ДПІ у Под ільському районі м.Києва під полковником податкової мілі ції Довбашем Р.С., за згодо ю заступника прокурора Поділ ьського району м.Києва Мель ніченка М.І.., вніс до суду по дання про розкриття банківсь кої таємниці клієнта АТ «Укр Сиббанк» (МФО 351005) - ТОВ «Лай н Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 3601677 4) та про проведення виїмки в б анківській установі.

Подання обґрунтоване тим, щ о в провадженні СВ ПМ ДПІ у Под ільському районі м.Києва зна ходиться кримінальна справа №77-00183 порушена за фактом фікти вного підприємництва ряду су б' єктів господарського дія льності за ознаками складу з лочину, передбаченого ч.2 ст.205 К К України та за фактом умисно го ухилення від сплати подат ків в особливо великих розмі рах, скоєного службовими осо бами ПП «Фірма АFА» за ч.3 ст.212 КК України та за фактом підробл ення документів за ч.1 ст.358 КК У країни.

Досудовим слідством встан овлено, що засновником та дир ектором ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774, зареєстр оване в м. Києві) і ТОВ «Іль факом» (код ЄДРПОУ 37166048, зареєст роване в м. Києві) являєть ся одна особа - ОСОБА_5, як а здійснює діяльність з прид бання скретч карток у ТОВ «Ра діосистема» (код ЄДРПОУ 36074999, за реєстроване в м. Хмельницьк ий).

Разом з цим ОСОБА_5 являє ться засновником та директор ом ТОВ «Радіосистеми» (код ЄД РПОУ 36074999, зареєстроване в м. Х мельницький).

При цьому встановлено, що ОСОБА_5 як директор ТОВ «Рад іосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) при дбаває скретч картки у ЗАТ « Київстар Дж.Ес.Ем», що підтв ерджено листом директора з б езпеки ЗАТ «Київстар Дж.Е с.Ем» № 544/01 від 16.03.2011 року та в інши х операторів мобільного зв' язку.

В подальшому встановлено, щ о ОСОБА_5 як директор ТОВ « Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРП ОУ 36016774) і ТОВ «Ільфаком» (код ЄД РПОУ 37166048) здійснює лише докуме нтальне оформлення операцій з придбання скретч карток у с амої себе як директора ТОВ «Р адіосистема» (код ЄДРПОУ 36074999), а фактично реалізовує скретч картки за готівку через мере жу торгівельних об' єктів та автозаправних станцій в м. Хм ельницький та на території Х мельницької області.

Разом з цим встановлено, що ОСОБА_5 як директор ТОВ « Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПО У 36016774) і ТОВ «Ільфаком» (код ЄДР ПОУ 37166048) формує податковий кре дит даних підприємств від оп ерацій з придбання скретч ка рток у ТОВ «Радіосистема» (ко д ЄДРПОУ 36074999) та в свою чергу фо рмує податкові зобов' язанн я даних підприємств шляхом д окументального оформлення о перацій із рядом суб' єктів господарської діяльності Ук раїни щодо надання маркетинг ових послуг, щодо продажу мет алопрокату, будівельних мате ріалів, хімічної продукції т ощо.

При цьому суб' єкти господ арської діяльності України о тримують право на формування податкового кредиту від нач ебто отриманих послуг і това ру від ТОВ «Лайн Сервіс ЛТ Д» (код ЄДРПОУ 36016774) і ТОВ «Ільфа ком» (код ЄДРПОУ 37166048) здійснююч и перерахування грошових кош тів на рахунки зазначених пі дприємств.

В подальшому ОСОБА_5 як з асновник та директор ТОВ «Л айн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774), ТОВ «Ільфаком» (код ЄДРПО У 37166048) і ТОВ «Радіосистема» (код ЄДРПОУ 36074999), перераховує грошо ві кошти отримані від різних суб' єктів господарської ді яльності України на рахунок ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем» та на рахунки інших мобільних о ператорів за скретч картки, з дійснює реалізацію карток че рез торгівельні мережі за го тівку, яку повертає службови м особам суб' єктів господар ювання - замовникам послуг.

По справі постала необхідн ість в отриманні інформації про рух коштів на рахунках № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 ТОВ « Лайн Сервіс ЛТД», який від крито в Банку АТ «УкрСиббанк » (МФО 351005), з метою отримання під твердження про проведені ро зрахунки, а також для отриман ня фактичних даних щодо обст авин справи, які входять в пре дмет доказування та безпосер едньо стосуються справи.

В судовому засіданні слідч ий подання підтримав. Прокур ор просив суд подання слідчо го задовольнити з викладених у ньому підстав.

Заслухавши слідчого, думку прокурора, вивчивши подання , приходжу до висновку про зад оволення подання виходячи з наступного.

Враховуючи наявність дани х про фінансові взаєморозрах унки між ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком» та ТОВ « Радіосистеми» та формування податкового кредиту даних п ідприємств від операцій з пр идбання скретч карток у ТОВ « Радіосистема», вважаю можли вим надати дозвіл на розкрит тя банком інформації, яка міс тить банківську таємницю, що до ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» т а проведення виїмки документ ів на підставі яких було відк рито вказаний рахунок та док ументів на підтвердження зді йснення господарської діяль ності.

На підставі викладеного, п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про ба нки і банківську діяльність» , керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК Украї ни, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл АТ «УкрСибба нк» (МФО 351005) на розкриття для ст аршого слідчого СВ ПМ ДПІ у По дільському районі м.Києва ст . лейтенанта Музичука О.В. та членів слідчо-оперативно ї групи по вказаній кримінал ьній справі інформації, що мі стить банківську таємницю що до клієнта цього банку - ТОВ « Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРП ОУ 36016774) по рахункам № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2.

Надати дозвіл старшому слі дчому СВ ПМ ДПІ у Подільськом у районі м.Києва ст. лейтенант у Музичуку О.В. та членам с лідчо-оперативної групи по в казаній кримінальній справі провести виїмку документів на підставі яких було відкри то для ТОВ «Лайн Сервіс ЛТ Д» (код ЄДРПОУ 36016774) рахунок № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 та інш их документів, на підставі як их функціонував вищевказани й рахунок, а також банківську виписку (роздруківка руху ко штів) по рахунках ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774) № НОМЕР_1, НОМЕР_2 (в друко ваному та електронному вигля ді, із зазначенням призначен ня платежу, повних даних плат ника та отримувача із зазнач енням коду ЄДРПОУ, номеру рах унку та МФО банківської уста нови, конкретного часу та дат и платежу; номеру платіжного документу, сумою платежу, а та кож із зазначенням вхідного та вихідного залишків за пер іод з 11.03.2011 року по 08.06.2011 року; Заяв ки ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» ( код ЄДРПОУ 36016774) на купівлю та пр одаж валюти на міжбанківські й валютній біржі, платіжних д оручень про перерахування ва лютних коштів на рахунки нер езидентів, повідомлення банк ів-нерезидентів про зарахува ння перерахованих коштів на рахунки фірм-нерезидентів, п овідомлень АТ «УкрСиббанк» ( МФО 351005) про зарахування валютн их коштів на рахунки клієнта (SWIFT), за період з часу відкриття рахунків по дату закриття; Пр ибуткових та видаткові касов их ордерів, грошових чеків, що підтверджують зняття та вне сення ТОВ «Лайн Сервіс ЛТ Д» (код ЄДРПОУ 36016774) грошових кош тів на рахунки № НОМЕР_1, НОМЕР_2 з часу відкриття по д ень проведення виїмки; Копій договорів, актів прийому-пер едачі виконаних робіт, що над авались клієнтом - ТОВ «Лай н Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 3601677 4) банку в підтвердження стану розрахунків у встановлений законом строк за зовнішньоек ономічними операціями; докум ентів, підтверджуючих догові рні відносини по операціям з депонування готівкових та б езготівкових грошових кошті в, відкриття банківської скр иньки, між ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774) та АТ «Ук рСиббанк» (МФО 351005), стану розра хунків за цими операціями.

Постанова оскарженню не пі длягає.

СУДДЯ Войтенко Т. В.