Постанова

від 16.06.2011 по справі 4-1294/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси «16»червня 2011 рок у

Суддя Соснівського райо нного суду м. Черкаси Пирожен ко В.Д., розглянувши подання ст . слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чер каській області майора подат кової міліції Заїки В.Г., п о кримінальній справі №3601100020, -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ ДП А в Черкаській області Заїк а В.Г., за погодженням з засту пником прокурора Черкаської області, звернувся із поданн ям про розкриття банківської таємниці і проведення виїмк и в АТ «Банк Богуслав», (МФО 380322 ), за адресою: м. Київ, вул. Нижнь оюрківська, 81, роздруківки рух у коштів з призначенням плат ежів та зазначенням контраге нтів за період з 01.01.2011 року по 01.06 .2011 року, заяви на відкриття (за криття) рахунку підприємства , наказу про призначення дире ктора підприємства, договору на касове обслуговування пі дприємства, договору на вста новлення системи «клієнт-бан к», платіжних доручень щодо п ерерахування коштів з рахунк у підприємства за період з 01.01.2 011 року по 01.06.2011 року, довіреносте й службових осіб підприємств а чи засновника на інших осіб щодо здійснення операцій по рахунку підприємства, картк и із зразками підписів та від битком печатки по рахунку №260013068101 ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161).

В ході досудового слідства по кримінальній справі №3601100020, яка порушена 24.05.2011 року стосовн о виконавчого директора ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161) ОСОБА_2, за фактом ухилення в ід сплати податків та інших о бов' язкових платежів, що сп ричинило тяжкі наслідки за о знаками злочину, передбачено го ч.3 ст. 212 КК України.

Встановлено, щ о директор ТОВ «КПІ-Сервіс»(к од ЄДРПОУ 30146161, Черкаська обл., с мт. Катеринопіль, вул. Леніна, 12 а) ОСОБА_2, з метою умисног о ухилення від сплати податк ів до державного бюджету, в по рушення п.п.7.2.3, п.п.7.2.6, п.7.2, п.п.7.4.5, п.7.4., ст.7 Закону України «Про подат ок на додану вартість»від 03.04.19 97 року №168/97-ВР (із змінами та доп овненнями), шляхом безпідста вного включення в листопаді та грудні 2010 року до складу под аткового кредиту податку на додану вартість в сумі 16 446 374 гр н., по операціям з придбання ко мп' ютерної техніки та компл ектуючих до неї у ТОВ «Компан ія «ЄВВА»(код ЄДРПОУ 34576836, м. Киї в, вул. Кіквідзе, 13), занизив под аткові зобов' язання з подат ку на додану вартість на вказ ану суму, що в 37 851 разів перевищ ує неоподаткований мінімум д оходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в о собливо великих розмірах ( ак т № 27/23-017/30146161 від 28.02.2011р. ).

Також, в ході досудов ого слідства встановлено, що ТОВ «Компанія «ЄВВА»(код ЄДР ПОУ 34576836, м. Київ, вул. Кіквідзе, 13) з гідно ст.55-1 Господарського ко дексу України відноситься до суб' єкта господарювання, щ о має ознаки фіктивності, оск ільки за даними Головного Пе нсійного фонду України у м. Ки єві директор ТОВ «Компанія « ЄВВА»ОСОБА_3 (ідентифікац ійний номер НОМЕР_1) помер ІНФОРМАЦІЯ_1.

Крім цього, встановле но, що на даний час в слідчому відділі ПМ ДПА в м.Києві розсл ідується кримінальна с права №56-2659, яка порушена за фак том підроблення документів т а фіктивного підприємництва шляхом створення з метою при криття незаконної діяльност і ТОВ «Компанія «ЄВВА»за ч.2 ст .205, ч.2 ст.358 КК України.

Також, встановлено, що 31.12.2010 року ДПІ у Печерському ра йоні м. Києва проведено докум ентальну перевірку ТОВ «Комп анія «ЄВВА»з питань дотриман ня вимог податкового та іншо го законодавства (акт №1142/23-10/34576836) , за результатами якої встано влено відсутність об' єктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) у липні - жовтні 2010 року, які підп адають під визначення ст.3 Зак ону України «Про податок на д одану вартість»від 03.04.1997 року з а №168/97-ВР.

Дослідивши матеріали кри мінальної справи, взявши до у ваги доводи слідчого, вважаю за необхідність розкрити ба нківську таємницю, враховуюч и те, що виїмка в АТ «Банк Богу слав», (МФО 380322), за адресою: м. Ки їв, вул. Нижньоюрківська, 81, док ументів по рахунку №260013068101 ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30 146161) має значення для зібрання доказової бази по кримінальн ій справі.

На підставі ст.62 Закону Укра їни «Про банки та банківську діяльність», та керуючись ст .ст.14-1, 178 КПК України , -

П О С Т А Н О В И В :

1.Розкрити банківську та ємницю та провести виїмку в А Т «Банк Богуслав», (МФО 380322), за а дресою: м. Київ, вул. Нижньоюрк івська, 81, роздруківки руху ко штів з призначенням платежів , часом здійснення операції т а зазначенням контрагентів з а період з 01.01.2011 року по 01.06.2011 року, заяви на відкриття (закриття ) рахунку підприємства, наказ у про призначення директора підприємства, договору на ка сове обслуговування підприє мства, договору на встановле ння системи «клієнт-банк», пл атіжних доручень щодо перера хування коштів з рахунку під приємства за період з 01.01.2011 року по 01.06.2011 року, довіреностей слу жбових осіб підприємства чи засновника на інших осіб щод о здійснення операцій по рах унку підприємства, картки із зразками підписів та відбит ком печатки по рахунку №2600130 68101 ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДР ПОУ 30146161).

2.Копію постанови направити прокурору Черкаської област і.

3.Проведення виїмки доручит и оперативним працівникам по даткової міліції УПМ ДПА в Че ркаській області.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

СУДДЯ:

Постанова мені оголоше на