Постанова

від 20.06.2011 по справі 4-1310/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси «20»червня 2011 рок у

Суддя Соснівського ра йонного суду м. Черкаси Пирож енко В.Д., з участю прокурора Ш ляхова А.В., розглянувши подан ня ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області майора податкової міліції Заїки В .Г., по кримінальній справі № 3601100020, -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області За їка В.Г., за погодженням з зас тупником прокурора Черкаськ ої області, звернувся із пода нням про розкриття банківськ ої таємниці і проведення виї мки в АТ «Банк Богуслав», (МФО 380322), за адресою: м. Київ, вул. Нижн ьоюрківська, 81, роздруківки ру ху коштів з призначенням пла тежів та зазначенням контраг ентів за період з 01.10.2010 року по 0 1.06.2011 року, заяви на відкриття (з акриття) рахунку підприємств а, наказу про призначення дир ектора підприємства, договор у на касове обслуговування п ідприємства, договору на вст ановлення системи «клієнт-ба нк», платіжних доручень щодо перерахування коштів з раху нку підприємства за період з 01.10.2010 року по 01.062.2011 року, довірено стей службових осіб підприєм ства чи засновника на інших о сіб щодо здійснення операцій по рахунку підприємства, кар тки із зразками підписів та в ідбитком печатки по рахунку №260013068101 ТОВ «КПІ-Сервіс»(ко д ЄДРПОУ 30146161).

В ході досудового слідства по кримінальній справі №3601100020, яка порушена 24.05.2011 року стосовн о виконавчого директора ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161) ОСОБА_2, за фактом ухилення в ід сплати податків та інших о бов' язкових платежів, що сп ричинило тяжкі наслідки за о знаками злочину, передбачено го ч.3 ст. 212 КК України.

Встановлено, щ о директор ТОВ «КПІ-Сервіс»(к од ЄДРПОУ 30146161, Черкаська обл., с мт. Катеринопіль, вул. Леніна, 12 а) ОСОБА_2, з метою умисног о ухилення від сплати податк ів до державного бюджету, в по рушення п.п.7.2.3, п.п.7.2.6, п.7.2, п.п.7.4.5, п.7.4., ст.7 Закону України «Про подат ок на додану вартість»від 03.04.19 97 року №168/97-ВР (із змінами та доп овненнями), шляхом безпідста вного включення в листопаді та грудні 2010 року до складу под аткового кредиту податку на додану вартість в сумі 16 446 374 гр н., по операціям з придбання ко мп' ютерної техніки та компл ектуючих до неї у ТОВ «Компан ія «ЄВВА»(код ЄДРПОУ 34576836, м. Киї в, вул. Кіквідзе, 13), занизив под аткові зобов' язання з подат ку на додану вартість на вказ ану суму, що в 37 851 разів перевищ ує неоподаткований мінімум д оходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в о собливо великих розмірах ( ак т № 27/23-017/30146161 від 28.02.2011р.).

Також, в ході досудов ого слідства встановлено, що ТОВ «Компанія «ЄВВА»(код ЄДР ПОУ 34576836, м. Київ, вул. Кіквідзе, 13) з гідно ст.55-1 Господарського ко дексу України відноситься до суб' єкта господарювання, щ о має ознаки фіктивності, оск ільки за даними Головного Пе нсійного фонду України у м. Ки єві директор ТОВ «Компанія « ЄВВА»ОСОБА_3 (ідентифікац ійний номер НОМЕР_1) помер ІНФОРМАЦІЯ_1.

Крім цього, встановле но, що на даний час в слідчому відділі ПМ ДПА в м.Києві розсл ідується кримінальна с права №56-2659, яка порушена за фак том підроблення документів т а фіктивного підприємництва шляхом створення з метою при криття незаконної діяльност і ТОВ «Компанія «ЄВВА»за ч.2 ст .205, ч.2 ст.358 КК України.

Також, встановлено, що 31.12.2010 року ДПІ у Печерському ра йоні м. Києва проведено докум ентальну перевірку ТОВ «Комп анія «ЄВВА»з питань дотриман ня вимог податкового та іншо го законодавства (акт №1142/23-10/34576836) , за результатами якої встано влено відсутність об' єктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) у липні - жовтні 2010 року, які підп адають під визначення ст.3 Зак ону України «Про податок на д одану вартість»від 03.04.1997 року з а №168/97-ВР.

Дослідивши матеріали кри мінальної справи, взявши до у ваги доводи слідчого, прокур ора, вважаю за необхідність р озкрити банківську таємницю , враховуючи те, що виїмка в АТ «Банк Богуслав», (МФО 380322), за ад ресою: м. Київ, вул. Нижньоюркі вська, 81, документів по рахунк у №260013068101 ТОВ «КПІ-Сервіс»( код ЄДРПОУ 30146161) має значення дл я зібрання доказової бази по кримінальній справі.

На підставі ст.62 Закону Укра їни «Про банки та банківську діяльність», та керуючись ст .ст.14-1, 178 КПК України , -

П О С Т А Н О В И В :

1.Провести виїмку в АТ « Банк Богуслав», (МФО 380322), за адр есою: м. Київ, вул. Нижньоюрків ська, 81, роздруківки руху кошт ів з призначенням платежів, ч асом здійснення операції та зазначенням контрагентів за період з 01.10.2010 року по 01.06.2011 року, з аяви на відкриття (закриття) р ахунку підприємства, наказу про призначення директора пі дприємства, договору на касо ве обслуговування підприємс тва, договору на встановленн я системи «клієнт-банк», плат іжних доручень щодо перераху вання коштів з рахунку підпр иємства за період з 01.10.2010 року п о 01.06.2011 року, довіреностей служб ових осіб підприємства чи за сновника на інших осіб щодо з дійснення операцій по рахунк у підприємства, картки із зра зками підписів та відбитком печатки по рахунку №260013068101 ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30 146161).

2.Копію постанови направити прокурору Черкаської област і.

3.Проведення виїмки доручит и оперативним працівникам по даткової міліції УПМ ДПА в Че ркаській області.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

СУДДЯ:

Постанова мені оголоше на