Постанова

від 12.07.2011 по справі 4-1687/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

08 липня 2011 року м. Черкаси

Суддя Соснівського райо нного суду м. Черкаси Пирожен ко В.Д., розглянувши подання ст . слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чер каській області ст. лейтенан та податкової міліції Сук І .А., по кримінальній справі № 3601100028, -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ Д ПА в Черкаській області Сук І.А. за погодженням з заступ ником прокурора Черкаської о бласті звернувся із поданням про розкриття банківської т аємниці клієнта ПАТ «Діамант банк»(МФО 320854 Контрактова площ а, 10А) - ТОВ «Медіа Трейн»(код ЄДРПОУ 36819225) та проведення виї мки документів, що містять ба нківську таємницю за період з 01.06.10 по 31.12.10 по рахунку №2600231910522. Сво є подання аргументував тим, щ о в провадженні СВ ПМ ДПА в Чер каській області знаходиться кримінальна справа №3601100028 пору шена стосовно директора та г оловного бухгалтера ТОВ «Інт ер Ресурс Трейд»ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаче ного ч.3 ст. 358 КК України.

В ході розслідування кримі нальної справи встановлено, що ОСОБА_2 при дачі поясне ння надано копії листів № 106/13 в ід 24.01.11 та № 106/10 від 19.10.10, завірений в ідтиском печатки підприємст ва та підписом ОСОБА_2, ніб ито направлених прокуратуро ю Харківської області на адр есу ТОВ «Інтер Ресурс Трейд» , згідно яких первинні бухгал терські документи ТОВ «Інтер Ресурс Трейд»за період з 01.07.10 п о 31.12.10 вилучені прокуратурою Х арківської області в рамках розслідування кримінальної справи № 2309043, порушеної віднос но посадових осіб ЗАТ «ХТЗ»з а фактом розтрати майна в осо бливо великих розмірах ст. 191 ч . 5, ст. 364 ч. 2 КК України. В подальшо му на адресу слідчого відділ у прокуратури Харківської об ласті було направлено запит та отримано відповідь про те , що прокуратурою Харківсько ї області вказані листи не на правлялись, документи фінанс ово-господарської діяльност і ТОВ «Інтер Ресурс Трейд»не вилучались та вказана кримі нальна справа в провадженні слідчого відділу прокуратур и Харківської області не пер ебувала.

Таким чином, ОСОБА_2 з мет ою ухилення від сплати подат ків використав завідомо підр облені документи, а саме лист и прокуратури Харківської об ласті якими нібито вилученні первинні бухгалтерські доку менти ТОВ «Інтер Ресурс Трей д»внаслідок чого документал ьно не підтверджується подат ковий кредит з податку на дод ану вартість задекларований ТОВ «Інтер Ресурс Трейд»в по даткових деклараціях за вере сень - листопад 2010 року на заг альну суму 5700038 грн.

В ході розслідування кримі нальної справи встановлено, що ТОВ «Інтер Ресурс Трейд»м ало фінансово-господарські в ідносини з ТОВ «Медіа-Трейн» .

З метою встановлення обст авин взаємовідносин ТОВ «Інт ер Ресурс Трейд» з ТОВ «Медіа -Трейн»а також відслідкуванн я руху коштів по взаємовідно синам по справі виникла необ хідність у проведенні виїмки по розрахунковому рахунку Т ОВ «Медіа-Трейн»№2600231910522 відкри тий у ПАТ «Діамантбанк »(МФО 320854 м. Київ, Контрактова пл оща, 10А) .

Згідно ст.62 Закону Україн и “Про банки та банківську ді яльність” від 07.12.2000 року №2121-Ш (із змінами та доповненнями), орг ани Державної податкової слу жби мають право отримати буд ь-яку інформацію, віднесену З аконом до банківської таємни ці, на підставі пунктів 1 (з доз волу власника цієї інформаці ї) та 2 (за рішенням суду) частин и першої статті 62 зазначеного вище Закону.

Приймаючи до уваги вищевик ладене, враховуючи, що іншими способами отримати ці дані н еможливо, керуючись ст.62 Закон у України “Про банки і банків ську діяльність” від 07.12.2000 року № 2121-Ш (із змінами та доповненн ями) ст.ст.14-1, 66, 178, КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Розкрити для слідчого ві дділу податкової міліції ДП А в Черкаській області банкі вську таємницю клієнта ПАТ « Діамантбанк»(МФО 320854 м. Київ, Ко нтрактова площа, 10А) - ТОВ «Ме діа Трейн»(код ЄДРПОУ 36819225).

2. Провести виїмку у службов их осіб ПАТ «Діамантбанк»(МФ О 320854 м. Київ, Контрактова площа , 10А) - ТОВ «Медіа Трейн» (код Є ДРПОУ 36819225):

· копій докумен тів, оригінали яких знаходят ься на електронних (магнітни х) носіях, та які відображують надходження та списання за п еріод з 01.06.10 по 31.12.10 (включно) грош ових коштів по рахунку №2600231910522 із зазначенням вхідного та в ихідного залишків коштів, пр ибуткової та видаткової част ини, призначення платежів, да ти та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підста ві яких проведені операції, п овних назв контрагентів, які перерахували та яким перера ховані кошти, їхні коди ЄДРПО У, МФО й номерів рахунків конт рагентів, з якими проведені о перації на паперовому та маг нітному (електронному) носія х;

· справи з юридичн ого оформлення рахунку №2600231910522 в тому числі, анкет, реєстраці йних документів підприємст ва, наказів про призначення с лужбових осіб, договорів щод о відкриття і обслуговування рахунку та використання сис теми „Клієнт - банк”, а також технічної документації щодо проведення працівниками бан ку інсталяції на комп' ютер підприємства вказаної систе ми, документів з даними про мі сце проведення вказаної інст аляції та документів, які під тверджують факт видачі та от римання ключів доступу до си стеми „Клієнт - банк”, всіх з аяв та доручень від імені слу жбових осіб підприємства, а т акож карток зі зразками підп исів службових осіб і відбит ку печатки підприємства;

· заяв на отрим ання чекових книжок;

· всіх платіжних д окументів (платіжних доручен ь, заявок на видачу готівки, гр ошових чеків, квитанцій, мемо ріальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

· вхідну та вихідн у кореспонденцію між банківс ькою установою та клієнтом б анку;

· кредитну та д епозитну справу ТОВ «Медіа Т рейн» з наявними договорами, додатками додатковими угода ми, заявами і дорученнями, анк етами, договорами застави та іншими документами кредитно ї та депозитної справи. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів взаг алі, зазначити письмово окре мим листом про причину ненад ання документів.

3. Виконання постанови су ду доручити працівникам под аткової міліції.

4. Копію постанови направити прокурору Черкаської област і.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Пирожен ко В.Д.

Постанова мені оголош ена: