Постанова

від 09.08.2011 по справі 4-660/11

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

4-660/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

09.08.2011 судья Кировско го районного суда г. Днепропе тровска Овчаренко Н.Г., рассмо трев представление в.и.о. стар шего следователя НМ ГНИ в Кир овском районе г. Днепропетро вска лейтенанта налоговой ми лиции Бояркиной Ю.А. от пр оизводстве обыска, -

У С Т А Н О В И Л:

В июле 2009 года гр. ОСОБ А_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, действу я осознанно, из корыстных поб уждений, за денежное вознагр аждение дал согласие на реги страцию и создание с использ ованием своих паспортных дан ных субъекта предпринимател ьской деятельности (юридичес кого лица), которым является ООО «Спецбудсервис»(код ЕГР ПОУ 36573528), с целью прикрытия неза конной деятельности, а именн о неправомерного получения б юджетных средств и их дальне йшего выведения в теневой се ктор экономики путем использ ования банковских счетов и д ругих обязательных реквизит ов и составленных подложных документов бухгалтерского у чета и налоговой отчетности созданного фиктивного субъе кта хозяйствования, а также з анижения и не отображения в н алоговой отчетности реальны х объемов проводимых финансо во-хозяйственных операций су бъекта предпринимательской деятельности ООО «Металоком плект», в результате чего гос ударству причинен материаль ный ущерб в крупних размерах на общую сумму 522 386,00 грн.

01.08.2011 по данному факту возбуж дено уголовное дело № 99116508 по пр изнакам преступления, предус мотренного по ч.2 ст.205 УК Украин ы.

В ходе досудебного следств ия установлено, что ОСОБА_2 за денежное вознаграждени е без цели осуществления фин ансово - хозяйственной деят ельности в интересах третьих лиц зарегистрировал предпри ятие ООО «Спецбудсервис»(код ЕГРПОУ 36573528). ОСОБА_2, а также лица указанные в регистраци онных, финансовых и бухгалте рских документах предприяти й ООО «Спецбудсервис»(код ЕГ РПОУ 36573528) никакой финансово-хо зяйственной деятельности да нного предприятия не вели. Кр оме того, неустановленные ли ца, в интересах которых было з арегистрировано указанное п редприятие на протяжении 2009-2011 года, без действительного на мерения осуществлять деятел ьность, связанную с производ ством и продажей товарно-мат ериальных ценностей, выполне нием и представлением работ и услуг используя реквизиты, печати и счета, созданных им и «фиктивных»субъектов хозя йственной деятельности, в то м числе ООО «Спецбудсервис»( код ЕГРПОУ 36573528), ООО «Днепрсерв испром»«код ЕГРПОУ 36494174», ООО « Стар Вест Пром» (код ЕГРПО У 34806848) документально оформлял и несуществующие операции на получение товарно-материаль ных ценностей, работ и услуг, п осле чего, данные документы и спользовались различными су бъектами хозяйственной деят ельности на территории Украи ны, для неправомерного получ ения бюджетных средств и их д альнейшего выведения в тенев ой сектор экономики путем ис пользования банковских счет ов и других обязательных рек визитов и составленных подло жных документов бухгалтерск ого учета и налоговой отчетн ости созданного фиктивного с убъекта хозяйствования, а та кже занижения и не отображен ия в налоговой отчетности ре альных объемов проводимых фи нансово-хозяйственных опера ций иных субъектов предприни мательской деятельности в то м числе ООО НВЦ «Металокомпл ект»(код ЕГРПОУ 23933208).

Кроме того, досудебным сле дствием установлено, что в пр еступной схеме, направленной на умышленное уклонение от у платы налогов путем не отобр ажения в налоговой отчетност и полного объема проводимых финансово-хозяйственных опе раций, задействован ряд подк онтрольных «транзитных»и «ф иктивных»предприятий, а имен но: ООО "Спецбудсервис" код 36573528, ООО "Стар Вест Финанс" код 34806848, ООО "Днепросервиспром" код 36494174. Также установлено что орг анизаторами и непосредствен ными участниками указанной п реступной схемы являются гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, г р. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4

Данные обстоятельства по дтверждаются полностью собр анными материалами настояще го уголовного дела.

В ходе проведенных операти вных мероприятий было устан овлено что одним из мест хран ения документов, печатей выш еуказанных предприятий явля ется «теневой»офис, который расположен по адресу: АДРЕ СА_1. где могут находиться бу хгалтерские документы, печат и «фиктивных»субъектов хозя йственной деятельности в том числе ООО "Спецбудсервис" код 36573528, ООО "Стар Вест Финанс" к од 34806848, ООО "Днепросервиспром" к од 36494174 и др. вещественные доказ ательства.

В ходе проведенных операти вных мероприятий было устан овлено, что согласно получен ной информации из КП МБТИ г.Д непропетровска квартира рас положенная по адресу: АДРЕС А_1, принадлежит ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4 на праве част ной собственности.

Изучив материалы уголовно го дела, считаю, что представл ение подлежит удовлетворени ю, поскольку исходя из матери алов уголовного дела, есть до статочные данные полагать, ч то по указанному адресу могу т находиться бухгалтерские д окументы, печати «фиктивных» субъектов хозяйственной дея тельности в том числе ООО "Спе цбудсервис" код 36573528, ООО "Стар Вест Финанс" код 34806848, ООО "Дне просервиспром" код 36494174 и други е доказательства имеющие зна чение для расследования угол овного дела.

Руководствуясь ст.177 УПК Укр аины,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить производст во обыска в АДРЕСА_1, котор ая принадлежит ОСОБА_7

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко