Постанова

від 11.07.2011 по справі 4-1344/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1344/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання с лідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черні гівській області майора под аткової міліції Кантура О .А., про проведення виїмки д окументів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом ПМ ДПА в Че рнігівській області розслід ується кримінальна справа №9 03/229 відносно директора ПП «Укр нафтотрейд» ОСОБА_3 про ум исне ухилення від сплати под атків у великих розмірах за о знаками злочину, передбачено го ч.2 ст.212 КК України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_3, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов' язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об' єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб ' єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з ТОВ «КТД «Зернопродукт» (36601015), а саме пр идбавав у останнього компоне нт автомобільного палива.

Крім цього, придбанням комп онента автомобільного палив а у ТОВ «КТД «Зернопродукт» з аймались ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтр анском» (37308168).

Беручи до уваги, що документ и, які підтверджують правові взаємовідносини ТОВ «Укройл » з ПП «Укрнафтотрейд», ПП «Вл ад Нафта», ПП «Інтранском» та ПП «Укр - Транс» та мають знач ення для встановлення істини по кримінальній справі та зн аходяться в бухгалтерії ТОВ «КТД «Зернопродукт», слідчий звернувся до суду з поданням про проведення виїмки докум ентів у ТОВ «КТД «Зернопроду кт».

Розглянувши подання та мат еріали кримінальної справи, приходжу до висновку, що воно обґрунтоване і підлягає зад оволенню.

Керуючись ст. 178 КПК Україн и, суддя ,-

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку док ументів у службових осіб ТОВ «КТД «Зернопродукт» (36601015, м.Пол тава, вул.Бідного, 13), що засвідч ують правові взаємовідносин и даного підприємства з ПП «У крнафтотрейд» (код 32863710), ПП «Вла д Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (3420 9036) та ПП «Інтранском» (37308168), а сам е: договорів, податкових накл адних, видаткових накладних, товарно-транспортних наклад них, сертифікатів якості та п аспортів якості, рахунків-фа ктур, платіжних доручень, вип исок банку, векселів, актів пр ийому-передачі векселів, лис тів, доручень, книг обліку в' їзду та виїзду автотранспорт у, актів взаємозвірок, реєстр ів виданих та отриманих пода ткових накладних, зведені ре гістри бухгалтерського облі ку (журнали-ордери, картки рах унків, оборотно-сальдові від омості, тощо) та інших бухгалт ерських документів за період з 01.07.2008 року по 30.05.2011 року за місце м фактичного зберігання таки х документів.

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Черніг івської області.

Постанова не оскаржуєтьс я.

Суддя: М. І. Мурашко