Постанова

від 11.07.2011 по справі 4-1336/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1336/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання с лідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черні гівській області майора под аткової міліції Кантура О .А., про проведення виїмки д окументів, -

в с т а н о в и в:

Слідчим відділом ПМ ДПА в Че рнігівській області розслід ується кримінальна справа №9 03/229 відносно директора ПП «Укр нафтотрейд» ОСОБА_3 про ум исне ухилення від сплати под атків у великих розмірах за о знаками злочину, передбачено го ч.2 ст.212 КК України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_3, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов' язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об' єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб ' єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з ЗАТ «Кре мінь» (22817612) протягом 2008 - 2011 років, а саме реалізовував останньом у бензин моторний та дизельн е пальне.

Крім цього, поставками мото рного бензину і дизельного п ального для потреб ЗАТ «Крем інь» займались ПП «Влад Нафт а» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168).

Беручи до уваги, що документ и, які підтверджують правові взаємовідносини ЗАТ «Кремін ь» з ПП «Укрнафтотрейд», ПП «В лад Нафта», ПП «Укр - Транс» та ПП «Інтранском» та мають зна чення для встановлення істин и по кримінальній справі та з находяться в бухгалтерії (ар хіві) ЗАТ «Кремінь», слідчий з вернувся до суду з поданням п ро проведення виїмки докумен тів у ЗАТ «Кремінь.

Розглянувши подання та мат еріали кримінальної справи, приходжу до висновку, що воно обґрунтоване і підлягає зад оволенню.

Керуючись ст. 178 КПК Україн и, суддя ,-

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку доку ментів у ЗАТ «Кремінь» (22817612, с.П арафіївка Ічнянського район у), що засвідчують правові вза ємовідносини даного підприє мства з ПП «Укрнафтотрейд» (к од 32863710), ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП « Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтранс ком» (37308168), а саме: договорів, под аткових накладних, видаткови х накладних, товарно-транспо ртних накладних, сертифікаті в якості та паспортів якості , рахунків-фактур, платіжних д оручень, виписок банку, вексе лів, актів прийому-передачі в екселів, листів, доручень, кни г обліку в' їзду та виїзду ав тотранспорту, актів взаємозв ірок, реєстрів виданих та отр иманих податкових накладних , зведені регістри бухгалтер ського обліку (журнали-ордер и, картки рахунків, оборотно-с альдові відомості, тощо) та ін ших бухгалтерських документ ів за період з 01.07.2008 року по 30.05.2011 р оку за місцем фактичного збе рігання таких документів.

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Черніг івської області.

Постанова не оскаржуєтьс я.

Суддя: М. І. Мурашко