Постанова

від 11.07.2011 по справі 4-1359/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1359/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання с лідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черні гівській області майора под аткової міліції Кантура О .А., про проведення виїмки д окументів, -

в с т а н о в и в:

Слідчим відділом ПМ ДПА в Че рнігівській області розслід ується кримінальна справа №9 03/229 відносно директора ПП «Укр нафтотрейд» ОСОБА_3 про ум исне ухилення від сплати под атків у великих розмірах за о знаками злочину, передбачено го ч.2 ст.212 КК України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_3, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов' язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об' єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб ' єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з ДП «Авік ом Рівне» (30559953) протягом 2008 - 2011 рок ів, а саме реалізовував остан ньому бензин моторний та диз ельне пальне.

Крім цього, поставками мото рного бензину і дизельного п ального для потреб ДП «Авіко м Рівне» займались ПП «Влад Н афта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) т а ПП «Інтранском» (37308168).

Беручи до уваги, що документ и, які підтверджують правові взаємовідносини ДП «Авіком Рівне» з ПП «Укрнафтотрейд», ПП «Влад Нафта», ПП «Укр - Тран с» та ПП «Інтранском» та мают ь значення для встановлення істини по кримінальній справ і та знаходяться в бухгалтер ії (архіві) ДП «Авіком Рівне», слідчий звернувся до суду з п оданням про проведення виїмк и документів ДП «Авіком Рівн е» .

Розглянувши подання та мат еріали кримінальної справи, приходжу до висновку, що воно обґрунтоване і підлягає зад оволенню.

Керуючись ст. 178 КПК Україн и, суддя ,-

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку доку ментів у ДП «Авіком Рівне» (305599 53, м.Рівне, пров.Робітничий 5), що засвідчують правові взаємов ідносини даного підприємств а з ПП «Укрнафтотрейд» (код 328637 10), ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168), а саме: договорів, податко вих накладних, видаткових на кладних, товарно-транспортни х накладних, сертифікатів як ості та паспортів якості, рах унків-фактур, платіжних дору чень, виписок банку, векселів , актів прийому-передачі векс елів, листів, доручень, книг об ліку в' їзду та виїзду автот ранспорту, актів взаємозвіро к, реєстрів виданих та отрима них податкових накладних, зв едені регістри бухгалтерськ ого обліку (журнали-ордери, ка ртки рахунків, оборотно-саль дові відомості, тощо) та інших бухгалтерських документів з а період з 01.07.2008 року по 30.05.2011 року за місцем фактичного зберіга ння таких документів.

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Черніг івської області.

Постанова не оскаржуєтьс я.

Суддя: М. І. Мурашко