Постанова

від 14.07.2011 по справі 4-1415/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1415/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання ст аршого слідчого з ОВС СВ ПМ ДП А в Чернігівській області Очковської С.М. про розкри ття інформації, що містить ба нківську таємницю та проведе ння виїмки документів, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні слідчого від ділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знах одиться кримінальна справа № 901/734, порушена відносно директо ра ТОВ «Канталь» ОСОБА_3 з а ознаками злочину передбаче ного ч.3 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим слід ством встановлено, що директ ор ТОВ «Канталь» ОСОБА_3, я вляючись службовою особою пі дприємства, будучи відповіда льним за фіксування всіх фак тів здійснення фінансово-гос подарської діяльності підпр иємства в документах бухгалт ерського та податкового облі ку, правильність нарахування та своєчасність сплати пода тків, шляхом використання пе рвинних бухгалтерських доку ментів «фіктивних» суб' єкт ів господарської діяльності від ТОВ «Потенціал» (код 32973998) т а ТОВ «НМП-2009» (код 36408567), забезпеч уючи тим самим безпідставне штучне право підприємства на формування податкового кред иту з податку на додану варті сть, з корисливих мотивів, шля хом заниження об' єкту опода ткування, умисно ухилився ві д сплати податків, внаслідок чого до державного бюджету н е надійшло ПДВ в розмірі 3 765 965 г рн., що є особливо великим розм іром.

Крім цього під час досудово го слідства встановлено, ТОВ «Канталь» перераховувало гр ошові кошти на рахунок ПП «Єв ромет-Н», який відкритий в філ ії АТ «Укрексімбанк».

В свою чергу ПП «Євромет-Н» перераховує грошові кошти н а рахунок № 26000276889300, який відкри тий ТОВ «Алман-А» (код ЄДРПОУ 3 6977933, м.Запоріжжя, вул. Базова, 1) в АТ «УкрСиббанк» ( МФО 351005, м.Харк ів, проспект Московський, 60).

Згідно даних щодо результа тів автоматизованого співст авлення податкових зобов»яз ань по податковому кредиту в розрізі контрагентів на рів ні ДПА України встановлено р озбіжності по податковим зоб ов»язанням з податку на дода ну вартість між ПП «Євромет-Н » та ТОВ «Алман-А» (ПП «Євроме т-Н» декларує податковий кре дит від ТОВ «Алман-А», в той же час ТОВ «Алман-А» не декларую ть податкових зобов»язань з ПДВ по ПП «Євромет-Н».

Тому слідчий звернувся до с уду з поданням про розкриття банківської таємниці та про ведення виїмки документів, що містять банківську тає мницю.

Іншим способом, ніж розкрит и банківську таємницю, для от римання інформації і докумен тів, що мають доказове значен ня по кримінальній справі, не можливо.

Розглянувши подання та до слідивши матеріали кримінал ьної справи, приходжу до висн овку, що подання слідчого об ґрунтоване та підлягає за доволенню.

На підставі викладеного, к еруючись ст.178 КПК України та с т.ст.60, 62 Закону України «Про ба нки та банківську діяльність », -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл АТ «Укр Сиббанк» на розкриття банк івської таємниці стосовно к лієнта ТОВ «Алман-А».

Провести в АТ «УкрСи ббанк» ( МФО 351005, м.Харків, просп ект Московський, 60) виїмки док ументів, що становлять банкі вську таємницю, (у разі їх вилу чення - завірених банком ко пій), а саме:

· виписки по поточном у рахунку № 26000276889300, який належит ь ТОВ «Алман-А» (код ЄДРПОУ 36977933) з обов' язковим зазначення м контрагентів, часу проведе ння банківської операції та виведенням залишку коштів на рахунку за період з 01.01.2010 року п о 31.12.2010 року;

· чеків на отримання г отівкових коштів ТОВ «Алман- А» (код ЄДРПОУ 36977933) за період з 0 1.01.2010 року по 31.12.2010 року.

· документів про відк риття рахунку № 26000276889300 (заяви, до говори, довіреності, картки з і зразками підписів та печат ки інше).

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Чернігі вської області, банківській установі.

Постанова не оскаржуєтьс я.

Суддя: М. І. Мурашко