Постанова

від 01.09.2011 по справі 4-1951/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

м. Черкаси «19 »серпня 2011 року

Суддя Соснівського район ного суду м. Черкаси Дерунець О.А., розглянувши подання ст. с лідчого СВ ПМ ДПА в Черкаські й області ст. лейтенанта пода ткової міліції Постриганя О.Г. про проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДР ЕСА_1, де зареєстрований та п роживає директор СФ «Деметра »ОСОБА_2, по кримінальній справі №2511100081, -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий СВ ПМ ДПА в Черкаській області ст. лейте нант податкової міліції П остригань О.Г., за погодженн ям з в.о. прокурора Черкаської області, звернувся із поданн ям про проведення обшуку в пр иміщенні за адресою: АДРЕСА _1, де зареєстрований та прож иває директор СФ «Деметра» ОСОБА_2.

Своє подання аргументува в тим, що в провадженні СВ ПМ Д ПА в Черкаській області пере буває кримінальна справа № 2511100081 порушена відносно дире ктора СФ «Деметра»(код ЄДРПО У 25584930) ОСОБА_2 по факту фікти вного банкрутства, за ознака ми складу злочину, передбаче ного ст. 218 КК України.

Встановлено, що ОС ОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будуч и директором Спілки фермерів «Деметра»(код ЄДРПОУ: 25584930, с. Ма тусів, Шполянський район, Чер каська область), з метою уникн ення від сплати коштів в сумі 3 580 054,09 грн. перед кредитором ФГ « Ольвія», використав в господ арській діяльності СФ «Демет ра»підроблені фінансово - го сподарські документи, а саме : договори купівлі-продажу №004 /05 від 20.01.2005, № 014/05 від 18.02.2005, щодо придб ання ноу-хау у ТОВ «Вид-Три»(ко д ЄДРПОУ: 33155968 м. Київ) та договір № 212/10 від 14.10.2010 укладений між ТОВ «Вид Три»та ПП «КДБ-2009»про від ступлення права вимоги до СФ «Деметра»у розмірі 5 555 000 грн.

В ході проведеного ан алізу податкової та бухгалте рської звітності ТОВ «Вид Тр и»та СФ «Деметра»встановлен о, що у січні 2005 року ТОВ «Вид Тр и», по деклараціях з податку н а додану вартість, задекларо вано загальний обсяг продажу у розмірі 267,9 тис. грн. (в т.ч. ПДВ 5 3,5 тис. грн.), у лютому 2005 року 405,6 ти с. грн. ( в т.ч. ПДВ - 81,1 тис. грн.). Згі дно декларації з податку на п рибуток за перший квартал 2005 р оку, товариством задекларова но валовий дохід у розмірі 903,3 т ис. грн., що свідчить про відсу тність факту реалізації ноу- хау на адресу СФ «Деметра». Кр ім того, в податкових деклара ціях з податку на додану варт ість СФ «Деметра»за січень-л ютий 2005 року не відображено пр идбання ноу-хау. В статистичн ій звітності СФ «Деметра»за 2008-2010 роки (баланс форми №1) придб ане ноу-хау не рахується, кред иторська заборгованість пер ед ТОВ «Вид Три»не відображе на.

Згідно висновку експ ертного дослідження № 71-Б від 22.07.2011 СФ «Деметра»спроможна зд ійснювати платежі, розрахову ватись з боргами в необхідно му обсязі наявними у нього ак тивами або такими, які безпер ервно поповнюються за рахуно к його діяльності.

В подальшому, ОСОБА _2, продовжуючи свій злочинн ий намір, відобразив вище вка зані операції в бухгалтерськ ому та статистичному обліку СФ «Деметра», сформувавши, та ким чином, штучну кредиторсь ку заборгованість перед ПП « КДБ-2009»в сумі 5 555 000 грн . та ініціював фіктивне банкр утство СФ «Деметра», подавши 10.03.2011 до Господарського суду Че ркаської області завідомо не правдиву офіційну заяву про фінансову неспроможність ви конання вимог з боку кредито рів, в результаті чого ФГ «Оль вія»було завдано великої мат еріальної шкоди.

На письмовий запит ДПА в Ч еркаській області щодо надан ня документів (податкові нак ладні, акти приймання-переда чі, договори і т.п.), які свідчат ь про фінансово-господарські операції СФ «Деметра»з ТОВ « Вид три»та ПП «КДБ-2009»за періо д з 01.01.2005 року по 01.06.2011 року директо ром СФ «Деметра»ОСОБА_2 не були надані.

Дослідивши матеріали крим інальної справи, взявши до ув аги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що за а дресою: АДРЕСА_1, де зареєс трований та проживає директо р СФ «Деметра»ОСОБА_2, ІН ФОРМАЦІЯ_1, знаходяться под аткові накладні, акти прийма ння-передачі, договори і т.п., я кі свідчать про фінансово-го сподарські операції СФ «Деме тра»з ТОВ «Вид три»та ПП «КДБ -2009», а також інші документи, як і мають значення для розслід ування кримінальної справи, керуючись ст. 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести обшук примі щень за адресою: АДРЕСА_1, д е зареєстрований та проживає директор СФ «Деметра»ОСОБ А_2 з метою відшукання подат кових накладних, актів прийм ання-передачі, договорів та і нших документів та речей за п еріод з 01.01.2005 року по 01.06.2011 року, як і свідчать про фінансово-гос подарські операції СФ «Демет ра»з ТОВ «Вид Три»та ПП «КДБ-20 09»та мають значення для встан овлення істини у справі.

2. Проведення обшуку доручи ти працівникам податкової мі ліції ДПА в Черкаській облас ті.

3. Копію постанови направи ти прокурору Черкаської обла сті.

Постанова оскарженн ю не підлягає.

СУДДЯ: О.А. Дерунець

Постанова мені оголо шена: