Постанова

від 05.09.2011 по справі 4-583/11

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 4-583/11

П О С Т А Н О В А

/ про розкриття банківськ ої таємниці і проведення виї мки документів /

05.09.2011 м. Суми

суддя Ковпаківського ра йонного суду м. Суми Кондрате нко М.В. розглянувши матеріал и за поданням старшого слідч ого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області С.О.Демченко про надання дозволу на розкритт я банківської таємниці і про ведення виїмки документів в банківській установі, -

В С Т А Н О В И В:

Подання мотивується тим, що у провадженні податк ової міліції ДПА в Сумській о бласті знаходиться кримінал ьна справа № 11690009 та яка поруше на за ознаками ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212, ч. 2 ст. 366, ч.2,3 ст. 358 КК України щодо с лужбових осіб ТОВ «Нафта» за фактом умисного ухилення ві д сплати податків в особливо великих розмірах та службов ого підроблення, використанн я підроблених документів.

Слідством встановлено, що ОСОБА_2, займаючи посаду д иректора ТОВ «Нафта» за попе редньою змовою з директором ТОВ «Автоцентр Юрій-М» ОСОБ А_3, з метою ухилення від спла ти податків до бюджету з фіна нсово-господарської діяльно сті ТОВ «Нафта», з вересня 2009 ро ку по січень 2011 року неоднораз ово підробили бухгалтерські документи про постачання бе нзину А-76 від ТОВ «Автоцентр Ю рій-М» ТОВ «Нафта» та які в под альшому використовувались в бухгалтерському та податков ому обліках господарської ді яльності ТОВ «Нафта», в наслі док чого до державного бюдже ту не надійшло податків на за гальну суму 1425059 грн. Крім того, з метою ухилення від сплати по датків з фінансово-господарс ької діяльності, в серпні 2009 ро ку директор ТОВ «Нафта» ОСО БА_2 вступив в злочинну змов у з директором ТОВ «Автоцент р Юрій-М» ОСОБА_3, в ході яко ї останній /ОСОБА_3./ підроб ив бухгалтерські документи н а постачання ТОВ «Калигор Ин вест» товариству «Нафта» бен зину А-95 при цьому діючи не як с лужбова особа даного підприє мства. Підроблені документи ОСОБА_2 були використані в бухгалтерському та податков ому обліках господарської ді яльності ТОВ «Нафта», внаслі док чого до державного бюдже ту не надійшло податків на за гальну суму 249259 грн.

На даних час виникла необхі дність у перевірці проведенн я господарських операцій вищ езазначених товариств ( ТОВ « Нафта» та ТОВ «Автоценрт Юрі й-М») щодо встановлення поход ження та руху нафтопродуктів ; у дослідженні руху грошових коштів по рахунку ТОВ «Автоц ентр Юрій-М» № 26007190352400(980), який відк рито в АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005 ), в тому числі проведеного за допомогою електронного розр ахунково-інформаційного про грамного продукту «Клієнт-ба нк»; документів щодо реєстра ції як користувача ЕРІПП «Кл ієнт-банк», авторизації як ко ристувача ЕРІПП «Клієнт-банк », генерації, сертифікації та видачі ключів користувача Е РІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Авто центр Юрій-М»; документів, як і містять інформацію про іде нтифікацію телефонних номер ів ТОВ «Автоцентр Юрій-М», за д опомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документи, які містять інформацію про іден тифікацію комп' ютерної тех ніки ТОВ «Автоцентр Юрій-М» з а допомогою якої здійснювали сь електронні платежі ЕРІПП «Клієнт-банк», а також докуме нтів юридичної справи ТОВ « ОСОБА_4 - М».

Заслухавши думку слідчого , вивчивши матеріали справи, в важаю, що подання є обґрунтов аним і підлягає задоволенню, тому що зазначені у поданні д окументи мають значення для встановлення всіх обставин справи і можуть бути доказам и в підтвердження скоєння зл очинних дій.

На підставі вищевикладено го, керуючись ст.ст. 60, 62 Закону У країни “Про банки та банківс ьку діяльність”, ст. 178 КПК Укра їни, -

П О С Т А Н О В И В

Розкрити банківську таємницю і надати дозвіл спі вробітникам ОВС СВ ПМ ДПА в С умській області на проведенн я виїмки в АТ «УКРСИББАНК», М ФО 351005, код ЄДРПОУ 09807750, за адресою : м. Харків, Московський проспе кт,60, документів, що становлят ь банківську таємницю, а саме :

- документів, які були надан і ТОВ «Автоценрт Юрій-М» (код Є ДРПОУ 35975343, місце реєстрації: м. Київ, вул.. Братиславська, буд. 52) до АТ «УКРСИББАНК» МФО 351005, дл я відкриття розрахункового р ахунку № 26007190352400(980), а також для обс луговування в банківській ус танові осіб, які мають право п ідпису банківських документ ів;

- документів щодо реєстраці ї як користувача ЕРІПП «Кліє нт-банк», авторизації як кори стувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та в идачі ключів користувача ЕРІ ПП «Клієнт-банк» ТОВ «Автоце нтр Юрій-М»;

- документів, які містять ін формацію про ідентифікацію т елефонних номерів ТОВ «Автоц ентр Юрій-М», за допомогою яки х здійснювались електронні п латежі по ЕРІПП «Клієнт-банк »;

- документів, які містять ін формацію про ідентифікацію к омп' ютерної техніки ТОВ «Ав тоцентр Юрій-М» за допомогою якої здійснювались електрон ні платежі ЕРІПП «Клієнт-бан к»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з дод атками (або завірені копії та ких документів);

- карток зі зразками підписі в осіб повноважних здійснюва ти перерахування по вказаном у рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контр агентів, призначенням платеж у, датою платежу, часом провед ення платежу, номером платіж ного документа, сумою платеж у, а також із зазначенням вхід ного та вихідного залишків к оштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документ у ( номер або інші символи, що в икористовуються для ідентиф ікації транзакції) по розрах унковому рахунку № 26007190352400(980) ТОВ «Автоценрт Юрій-М» (код ЄДРПО У 35975343) за період з 01.08.2009 року по 28.02.201 1 року;

- матеріалів юридичної спра ви ТОВ «ОСОБА_4 - М» (код ЄД РПОУ 35975343);

- чеків про зняття готівки п ротягом з 01.08.2009 року по 28.02.2011 року.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя М. В. Кондратенко