Постанова

від 31.05.2011 по справі 4-1818/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1818/11

П О С Т А Н О В А

І М' Я М У К Р А Ї Н И

31 травня 2011 року

Суддя Ворошиловського р айонного суду м. Донецька Кня зьков В.В., розглянувши поданн я старшого слідчого з ОВС СВ П М ДПА у Донецькій області П риймака В.П. погоджене з зас тупником прокурора Донецько ї області Нестеренком О.І. про дачу дозволу на проведення в иїмки у посадових осіб в прим іщенні Філії АТ «Укрексімбан к»у м. Донецьку (МФО 334817) докумен тів, які містять банківську т аємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВ С СВ ПМ ДПА у Донецької област і Приймак В.П. звернувся д о суду з поданням про проведе ння виїмки документів, які мі стять банківську таємницю що до ПРАТ «Укрвуглебуд»в Філії АТ «Укрексімбанк»у м. Донець ку (МФО 334817), мотивуючи ти м, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходить ся кримінальна справа №75-11-05-112, я ка порушена у відношенні слу жбової особи ПРАТ «Укрвуглеб уд» (ЄДРПОУ 30556313) ОСОБА_2, який будучи службовою особою - г енеральним директором ВАТ «У крвуглебуд»(код ЄДРПОУ 30556313), як е має свідоцтво про державну реєстрацію № 1411 від 23.09.2009 р., зареє строваного за юридичною адре сою: м. Донецьк, вул. Артема, №97 п еребуває на податковому облі ку в ДПІ у Ворошиловському ра йоні м. Донецька, діючи умисно , в період жовтня 2008 року, прові вши безтоварні (документальн і) господарські операції з ТО В «Міркус»(ЄДРПОУ 35655976) з придба ння товарно-матеріальних цін ностей, і таким чином незакон но, в порушення п.п. 7.2.3, 7.2.6, п.п.7.4.1, 7.4.2 п.7.4 ст.7 Закону України «Про под аток на додану вартість»№168/97-В Р від 03.04.97 р. (зі змінами та допов неннями) сформувавши податко вий кредит з ПДВ, ухилився від сплати до бюджету податку на додану вартість у розмірі 3000655 грн., який входить до системи оподаткування України, введе ний в установленому законом порядку, що спричинило факти чне ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо в еликих розмірах, що в п'ять тис яч і більше разів перевищує в становлений законодавством неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян.

У зв' язку з набуттям чи нності Закону України «Про а кціонерні товариства», найме нування підприємства ВАТ «Ук рвуглебуд»щодо організацій но-правової форми було зміне но на ПРАТ «Укрвуглебуд».

В зв' язку з зазначеним виникла необхідність в перев ірці та дослідженні даних, ві дображених в банківських док ументах, які свідчать про фак тичні дані про надходження г рошових коштів на рахунки пі дприємства ПРАТ (ВАТ) «Укрвуг лебуд»та їх списання, а саме в ідомості про рух грошових ко штів на рахунках, розрахунки по операціях, що проводились цим підприємством. У зв' язк у з чим відомості про рух грош ових коштів на рахунках зазн аченої юридичної особи мають значення для встановлення і стини по справі. В свою чергу, при відкритті рахунків посад овими особами вказаного підп риємства до банківської уста нови надавалися заяви на від криття рахунку, картки зі зра зками підписів і відбитками печатки підприємства, статут ні документи. Зазначені доку менти відображають правові п ідстави для відкриття рахунк ів, а також причетність посад ових осіб до господарської д іяльності, яка проводилася в ід імені СПД. Картки зі зразка ми підпису є вільними зразка ми для проведення експертног о дослідження документів. В з в' язку з цим документи, що по служили підставою для відкри ття і закриття банківських р ахунків, мають значення для в становлення істини по справі та подальшого провадження д осудового слідства.

Провадженням по справі вст ановлено, що ПРАТ «Укрвуглеб уд»у Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Донецьку (МФО 334817), було відк рито рахунок №26009015111005 (код валюти 980).

Беручи до уваги, що посадові особи Філії АТ «Укрексімбан к»у м. Донецьку (МФО 334817), мають м атеріали справи з юридичного оформлення зазначеного раху нку, картки зі зразками підпи сів і відбитку печатку, реєст ри руху грошових коштів по ви щевказаному рахунку вказано го підприємства із зазначенн ям дати, часу і призначення пл атежу з повною розшифровкою контрагентів вказаний у пода нні період на паперовому та м агнітному носіях; грошові че ки про видачу готівки з вказа ного рахунку та інші докумен ти, які мають значення по спра ві, вислухавши думку слідчог о, дослідивши матеріали спра ви та подання, суд дійшов висн овку, що подання підлягає зад оволенню.

Керуючись ст.ст. 130, 178 КПК Укра їни, ст.ст. 60-62 Закону України «П ро банки і банківську діяльн ість»№ 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), -

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїмку у сл ужбових осіб та у приміщенні Філії АТ «Укрексімбанк»у м. Д онецьку (МФО 334817) документів, що містять банківську таємницю , а саме:

- документів, які по служили підставою для відкри ття (закриття) рахунку №26009015111005 (к од валюти 980), який належить ПРА Т «Укрвуглебуд»(код ЄДРПОУ 3055 6313), а саме заяв про відкриття (з акриття) рахунків, повідомле нь про відкриття (закриття) ра хунків, карток із зразками пі дписів службових осіб і відб итків печатки, копій кадрови х документів про призначення службових осіб підприємства , всіх договорів про надання б анківських послуг ПРАТ «Укрв углебуд»(код ЄДРПОУ 30556313), у тому числі і по системі «Клієнт-ба нк»;

- реєстрів (інформа ції) руху грошових коштів по р ахунку №26009015111005 (код валюти 980) з за значенням вхідного та вихідн ого залишків коштів, прибутк ової і видаткової частини, да ти та часу надходження кошті в на рахунок і перерахування з рахунку, документів, на підс таві яких проведені операції , повних назв контрагентів, як і перераховували і яким пере раховувалися грошові кошти, їх коди ЄДРПОУ, МФО та номерів рахунків контрагентів, з яки ми проведені операції, за пер іод з 09.07.2009 р. по дату об' явленн я даної постанови на паперов ому (завіреному відбитком пе чатки або штампа банківської установи) і магнітному носія х;

- доручень на знятт я готівки, грошових чеків на в идачу готівкових грошових ко штів з рахунку №26009015111005 (код валю ти 980) за вказаний вище період, з аяв на зарахування готівки,

в оригіналах і в повном у обсязі, а в разі відсутності оригіналів надати завірені копії документів, які підтве рджують вилучення оригіналі в, а також завірені копії зазн ачених документів, що містят ь банківську таємницю.

2. Проведення виїмки доручит и співробітникам податкової міліції УПМ ДПА у Донецької о бласті.

Суддя Ворошиловсько го районного суду

м. Донецька В.В. Князьков