Постанова

від 21.06.2011 по справі 4-2040/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-2040/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«21 »червня 2011 року Ворошиловський районний суд м. Донецька

Суддя Ворошиловського рай онного суду м. Донецька - К нязьков В.В.

розглянувши подання слід чого СВ ПМ Горлівської ОДПІ к апітана податкової міліції Умріхіна І.О., узгоджене з прокурором Донецької облас ті старшим радником юстиції Нестеренко О.І., про прове дення виїмки документів, що м істять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходить ся кримінальна справа № 75-11-05-110, я ку порушено стосовно директ ора ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄД РПОУ 35374527) ОСОБА_3, за фактом у хилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, п ередбаченого ст.212 ч.3 КК Україн и.

Так, згідно постан ови про порушення кримінальн ої справи встановлено, що дир ектор ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄДРПОУ 35374527) ОСОБА_3 діючи ум исно, перебуваючи на територ ії Донецької області, у періо д грудня 2008р., В порушення п. 3.1 ст . 3, п.4.1 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закону Укра їни «Про податок на додану ва ртість»від 03.04.1997р. № 168/97-ВР (зі змі нами) було занижено податков е зобов'язання і не подані дек ларації з податку на додану в артість за грудень 2008р. на суму 652 086 грн., що призвело до недочи слення до бюджету ПДВ за вище вказаний період в сумі 652086 грн. Також в порушення п.4.1 ст.4, п.п.11.3. 1 п.11.3 ст.11 Закону України «Про оп одаткування прибутку підпри ємств»№ 334/94 від 28.12.1994р. (Зі змінами та доповненнями) були заниже ні валові доходи з податку на прибуток 2008р., в результаті не вірного застосування систем и оподаткування, а саме в резу льтаті не включення до склад у валових доходів прибуток в ід продажу товару на суму 3 260 430 г рн. Заниження валових доході в призвело до недонарахуванн я до бюджету податку на прибу ток за 2008р. в сумі 815 108грн. Таким ч ином, ОСОБА_3 ухилилася ві д сплати податків на загальн у суму 1467194 грн., що є особливо ве ликим розміром, тому що в п'ять тисяч і більше разів перевищ ує встановлений законодавст вом неоподатковуваний мінім ум доходів громадян.

Поряд з цим, встановлено, щ о ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄДРП ОУ 35374527) в Філії «Донбаське регі ональне управління «АТ «Фінр остбанк»(МФВ 377131) відкрито раху нок №26009003000070 (українська гривня).

Інформація про осіб, відкри вших рахунки та про рух грошо вих коштів по вказаним рахун ках має значення для встанов лення об' єктивної істини по справі.

У поданні слідчого, ставит ься питання про проведення в иїмки у відповідальних посад ових осіб Філії «Донбаське р егіональне управління «АТ «Ф інростбанк»(МФВ 377131) оригінал ів документів, що містять бан ківську таємницю за період з 01.01.2008 р. по теперішній час по рах унку №26009003000070 (українська гривня ), який належать ТОВ «Медлайн п люс»(код ЄДРПОУ 35374527), відкритог о в Філії «Донбаське регіона льне управління «АТ «Фінрост банк»(МФВ 377131), у тому числі: розд руківки (реєстру, звіту) на маг нітному та паперовому носіях про рух грошових коштів з пов ною розшифровкою всіх кредит ових та дебетових перерахува нь із зазначенням реквізитів учасників фінансових операц ій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, рекв ізитів платіжних документів та призначення платежів; ори гіналів справи з юридичного оформлення рахунків, а саме р еєстраційних документів під приємства, договорів на банк івське обслуговування рахун ку та інших документів, які зн аходяться в матеріалах справ и; банківських карток із зраз ками підписів та відбитків п ечатки; чеків на зняття готів ки, договорів щодо використа ння системи клієнт - банк.

Дослідивши матеріали кри мінальної справи, заслухав д оводи слідчого, думку прокур ора, суд приходить до висновк у задовольнити подання слідч ого.

Керуючись ст. 178 КПК України , ст. ст. 60-62 Закону України «Про б анки і банківську діяльність »№ 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та д оповненнями)-

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку у відпов ідальних посадових осіб Філі ї «Донбаське регіональне упр авління «АТ «Фінростбанк» (М ФВ 377131) оригіналів документів , що містять банківську таємн ицю за період з 01.01.2008 р. по тепері шній час по рахунку №26009003000070 (укр аїнська гривня), який належат ь ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄДРП ОУ 35374527), відкритого в Філії «Дон баське регіональне управлін ня «АТ «Фінростбанк»(МФВ 377131), у тому числі: роздруківки (реєс тру, звіту) на магнітному та па перовому носіях про рух грош ових коштів з повною розшифр овкою всіх кредитових та деб етових перерахувань із зазна ченням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРП ОУ, МФВ банків, реквізитів пла тіжних документів та признач ення платежів; оригіналів сп рави з юридичного оформлення рахунків, а саме реєстраційн их документів підприємства, договорів на банківське обсл уговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківс ьких карток із зразками підп исів та відбитків печатки; че ків на зняття готівки, догово рів щодо використання систем и клієнт - банк.

Проведення виїмки доручити співробітникам ПМ ДПА в Донецькій області.

Постанова оскарженню н е підлягає.

СУДДЯ: Князьков В.В.