Постанова

від 21.06.2011 по справі 4-2042/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-2042/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«21 »червня 2011 року Ворошиловський районний суд м. Донецька

Суддя Ворошиловського рай онного суду м. Донецька - К нязьков В.В.

розглянувши подання слід чого СВ ПМ Горлівської ОДПІ к апітана податкової міліції Умріхіна І.О., узгоджене з прокурором Донецької облас ті старшим радником юстиції Нестеренко О.І., про прове дення виїмки документів, що м істять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходить ся кримінальна справа № 75-11-05-110, я ку порушено стосовно директ ора ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄД РПОУ 35374527) ОСОБА_3, за фактом у хилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, п ередбаченого ст.212 ч.3 КК Україн и.

Так, згідно постан ови про порушення кримінальн ої справи встановлено, що дир ектор ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄДРПОУ 35374527) ОСОБА_3 діючи ум исно, перебуваючи на територ ії Донецької області, у періо д грудня 2008р., В порушення п. 3.1 ст . 3, п.4.1 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закону Укра їни «Про податок на додану ва ртість»від 03.04.1997р. № 168/97-ВР (зі змі нами) було занижено податков е зобов'язання і не подані дек ларації з податку на додану в артість за грудень 2008р. на суму 652 086 грн., що призвело до недочи слення до бюджету ПДВ за вище вказаний період в сумі 652086 грн. Також в порушення п.4.1 ст.4, п.п.11.3. 1 п.11.3 ст.11 Закону України «Про оп одаткування прибутку підпри ємств»№ 334/94 від 28.12.1994р. (Зі змінами та доповненнями) були заниже ні валові доходи з податку на прибуток 2008р., в результаті не вірного застосування систем и оподаткування, а саме в резу льтаті не включення до склад у валових доходів прибуток в ід продажу товару на суму 3 260 430 г рн. Заниження валових доході в призвело до недонарахуванн я до бюджету податку на прибу ток за 2008р. в сумі 815 108грн. Таким ч ином, ОСОБА_3 ухилилася ві д сплати податків на загальн у суму 1467194 грн., що є особливо ве ликим розміром, тому що в п'ять тисяч і більше разів перевищ ує встановлений законодавст вом неоподатковуваний мінім ум доходів громадян.

Поряд з цим, встановлено, щ о ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄДРП ОУ 35374527) в ПАТ «АКБ «Капітал»(МФВ 334828) відкрито рахунки №№26005223997801 (єв ро), 26008223998001 (українська гривня).

Інформація про осіб, відкри вших рахунки та про рух грошо вих коштів по вказаним рахун ках має значення для встанов лення об' єктивної істини по справі.

У поданні слідчого, ставит ься питання про проведення в иїмки у відповідальних посад ових осіб ПАТ «АКБ «Капітал» , (МФВ 334828) оригіналів документі в, що містять банківську таєм ницю за період з 01.01.2007 р. по тепер ішній час по рахункам №№26005223997801 ( євро), 26008223998001 (українська гривня ), які належать ТОВ «Медлайн пл юс»(код ЄДРПОУ 35374527), відкритих в ПАТ «АКБ «Капітал», (МФВ 334828), у т ому числі: роздруківки (реєст ру, звіту) на магнітному та пап еровому носіях про рух грошо вих коштів з повною розшифро вкою всіх кредитових та дебе тових перерахувань із зазнач енням реквізитів учасників ф інансових операцій, їх ЄДРПО У, МФВ банків, реквізитів плат іжних документів та призначе ння платежів; оригіналів спр ави з юридичного оформлення рахунків, а саме реєстраційн их документів підприємства, договорів на банківське обсл уговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківс ьких карток із зразками підп исів та відбитків печатки; че ків на зняття готівки, догово рів щодо використання систем и клієнт - банк.

Дослідивши матеріали кри мінальної справи, заслухав д оводи слідчого, думку прокур ора, суд приходить до висновк у задовольнити подання слідч ого.

Керуючись ст. 178 КПК України , ст. ст. 60-62 Закону України «Про б анки і банківську діяльність »№ 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та д оповненнями)-

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку у відпов ідальних посадових осіб ПАТ «АКБ «Капітал», (МФВ 334828) оригін алів документів, що містять б анківську таємницю за період з 01.01.2007 р. по теперішній час по ра хункам №№26005223997801 (євро), 26008223998001 (укра їнська гривня), які належать Т ОВ «Медлайн плюс»(код ЄДРПОУ 35374527), відкритих в ПАТ «АКБ «Кап італ», (МФВ 334828), у тому числі: роз друківки (реєстру, звіту) на ма гнітному та паперовому носія х про рух грошових коштів з по вною розшифровкою всіх креди тових та дебетових перерахув ань із зазначенням реквізиті в учасників фінансових опера цій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, рек візитів платіжних документі в та призначення платежів; ор игіналів справи з юридичного оформлення рахунків, а саме р еєстраційних документів під приємства, договорів на банк івське обслуговування рахун ку та інших документів, які зн аходяться в матеріалах справ и; банківських карток із зраз ками підписів та відбитків п ечатки; чеків на зняття готів ки, договорів щодо використа ння системи клієнт - банк.

Проведення виїмки доручити співробітникам ПМ ДПА в Донецькій області.

Постанова оскарженню н е підлягає.

СУДДЯ: Князьков В.В.