Постанова

від 29.03.2011 по справі 4-890/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-890/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

29 марта 2011 года г. Донецк

Судья Ворошиловского суд а г.Донецка Князьков В.В., расс мотрев представление следов ателя по ОВД СО НМ ГНА в Донецк ой области старшего лейтенан та налоговой милиции Аллах вердяна К.О., о проведении о быска, -

У С Т А Н О В И Л:

В производст ве ОРУД СО НМ ГНА в Донецкой об ласти находится уголовное де ло № 75-11-05-85, возбужденное по факт у умышленного уклонения от у платы налогов в бюджет в особ о крупном размере неустановл енными должностными лицами О ОО «Донукррекпромсервис РПК »(код ЕГРПОУ 33621290) по признакам п реступления, предусмотренно го ч.3 ст.212 УК Украины.

В процессе проведени я досудебного следствия уста новлено, что неустановленные лица ООО «Донукррекпромсерв ис РПК»(код ЕГРПОУ 33621290), имеющег о свидетельство о государств енной регистрации № 1 266 102 0000 009045 от 22.06.05, зарегистрированного по ю ридическому адресу: 83018, Донецк ая область, г.Донецк, Киевский район, ул. Артема, дом 286, (факти ческий адрес предприятия: 83000, г . Донецк, Ворошиловский район , пр. Ильича, дом 3), состоящего н а налоговом учете в ГНИ в Киев ском районе г. Донецка с 13.06.07 за № 743/10/29-11-20, действуя умышленно, в п ериод январь-февраль, май 2010 го да уклонились от уплаты в бюд жет налога на добавленную ст оимость в размере 4 183 047,93 грн., кот орый входит в систему налого обложения Украины, введенный в установленном законом пор ядке, что повлекло фактическ ое непоступление в бюджет де нежных средств в особо крупн ых размерах, что в пять тысяч и более раз превышает установ ленный законодательством не облагаемый налогом минимум д оходов граждан.

Также, согласно заклю чения экспертного исследова ния № 21 от 24.01.11 отдела НИЭКЦ при Г УМВД Украины в Донецкой обла сти установлено, что ООО «Дон укррекпромсервис РПК»при со вершении бестоварных операц ий с ООО «Укрспецресурсы»(ко д ЕГРПОУ 33008415) за период январь-ф евраль 2010 года, май 2010 года в нар ушении п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Укра ины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.97г. в рез ультате завышения налоговог о кредита, не исчислило и не уп латило в бюджет налог на доба вленную стоимость в сумме 4 183 04 7,93 грн.

Кроме того установле но, что на территории г. Донецк а неустановленные лица, дейс твуя умышленно, с целью прикр ытия незаконной деятельност и и получения неконтролируем ой государством прибыли, исп ользуя в своих преступных це лях подставных (фиктивных) уч редителей и директоров созда ли и зарегистрировали (перер егистрировали) в органах гос ударственной регистрации ря д субъектов предприниматель ской деятельности - юридиче ских лиц, а именно: ООО «Борас- Торг»(код ЕГРПОУ 33993968), ООО «Укрг олдмет»(код ЕГРПОУ 35610741), ЧП «Сер висстрой-торг»(код ЕГРПОУ 34876674 ), ООО «Донбизнесторг»(код ЕГР ПОУ 34604611), ООО «Донукррекпромсе рвис РПК»(код ЕГРПОУ 33621290), ООО « Альянс-плюс ПКФ»(код ЕГРПОУ 335 24310), ООО «Пром-Укр-Альфа»(код ЕГ РПОУ 35343352), ООО «Укр-Инвест-Альян с»(код ЕГРПОУ 35537452), ООО «Омега-У кр-Инвест»(код ЕГРПОУ 35319204), ООО «Пром-Укр-Инвест»(код ЕГРПОУ 35319199), ООО «Сервис-Пром-Инвест»( код ЕГРПОУ 35318326), ООО «Дон-снек»( код ЕГРПОУ 36253588), ООО «Донбассте хмонтаж»(код ЕГРПОУ 30998282), ООО «С тройтехпроэкт»(код ЕГРПОУ 34534 356), ООО «ЦОФ Антрацит»(код ЕГРП ОУ 31962414), ООО «ЦОФ «Володарского »(код ЕГРПОУ 35035456), ООО «ЦОФ «Миу синская»(код ЕГРПОУ 33838093), ООО «Н ВП «Юговостокенергосервис» (код ЕГРПОУ 36616697), ООО «ПКК «Угле-Донбасс»(код ЕГРПОУ 31272498 ), ООО «Наука, техника, техноло гии и информация»(код ЕГРПОУ 31649948), ООО «ГМТ-Девелопмент» (ко д ЕГРПОУ 35656147), ООО «ГМТ-Интерпра йс»(код ЕГРПОУ 35655947), ЧП «Ново-ко м»(код ЕГРПОУ 36917481), ООО «Феррус» (код ЕГРПОУ 36917497), ООО «Ориал»(ко д ЕГРПОУ 36917523).

Фактически контролир уя хозяйственную деятельнос ть указанных предприятий с п ризнаками фиктивности, неуст ановленные лица, используя р еквизиты и банковские счета, систематически осуществляя незаконную деятельность - по лучали от различных СПД реал ьного сектора экономики на р асчетные счета ООО «Борас-То рг», ООО «Укрголдмет», ЧП «Сер висстрой-торг», ООО «Донбизн есторг», ООО «Донукррекпромс ервис РПК», ООО «Альянс-плюс П КФ», ООО «Пром-Укр-Альфа», ООО «Укр-Инвест-Альянс», ООО «Оме га-Укр-Инвест», ООО «Пром-Укр-И нвест», ООО «Сервис-Пром-Инве ст», ООО «Дон-снек», ООО «Донба сстехмонтаж», ООО «Стройтехп роэкт», ООО «ЦОФ Антрацит», ОО О «ЦОФ «Володарского», ООО «Ц ОФ «Миусинская», ООО «НВП «Юг овостокенергосервис», ООО «П КК «Угле-Донбасс», ООО «Наука , техника, технологии и информ ация», ООО «ГМТ-Девелопмент» , ООО «ГМТ-Интерпрайс»ЧП «Нов о-ком», ООО «Феррус», ООО «Ориа л»денежные средства в безнал ичной форме, под видом оплаты за поставленные товары, выпо лненные работы, и предоставл енные услуги, которые фактич ески не осуществлялись. Дале е безналичные денежные средс тва «конвертировались»в ден ежную наличность и возвращал ись заказчикам данных услуг, за что, неустановленные лица получали денежное вознаграж дение в процентной ставки от суммы «конвертации»денежны х средств.

Установлено, что услу гами указанных предприятий п о «конвертированию»безнали чных денежных средств в дене жную наличность, с последующ им оформлением и выдачей под дельных документов, где внос ились заведомо неправдивые д анные, которые отображали «ф иктивную»реализацию товаро материальных ценностей (рабо т/услуг), пользовались должно стные лица ООО «Донбасс-Крым »(код ЕГРПОУ 36935783). Так, ООО «Донб асс-Крым»в период 1-го квартал а 2010 года перечислило в адрес О ОО «Пром-Укр-Альфа»(код ЕГРПО У 35343352), и ООО «ПКК «Угле-Донбасс »(код ЕГРПОУ 31272498) безналичных д енежных средств на общую сум му 2,7 млн. грн.

В своей преступной де ятельности должностные лица ООО «Донбасс-Крым»использую т помещение, которое располо жено по адресу: Донецкая обла сть, г. Донецк, пр. Киевский, д. 46.

Согласно информации КП «Б ТИ г.Донецка»№ 4390 от 09.03.11 право со бственности на недвижимое им ущество, расположенное по вы шеуказанному адресу зарегис трировано за: ЗАО «Донбасстр оймеханизация», и гр. ОСОБА _2, гр. ОСОБА_3

В материалах уголов ного дела есть достаточно ос нований, которые свидетельст вуют, что в офисном помещении ООО «Донбасс-Крым»(код ЕГРПО У 36935783), расположенном по адресу : Донецкая область, Донецкая о бласть, г. Донецк, пр. Киевский , д. 46, могут находиться оригина лы первичных бухгалтерских д окументов, которые подтвержд ают факт финансово-хозяйстве нной деятельности ООО «Донба сс-Крым»(код ЕГРПОУ 36935783) и вышеу казанных СПД, а также докумен ты, свидетельствующие о фина нсово-хозяйственных взаимоо тношениях ООО «Донбасс-Крым» (код ЕГРПОУ 36935783) с ООО «Пром-Укр -Альфа»(код ЕГРПОУ 35343352), и ООО «П КК «Угле-Донбасс»(код ЕГРПОУ 31272498).

На основании изложен ного, руководствуясь ст. 177 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Произвести обыск недвижимого имущества распо ложенного по адресу: Донецка я область, г.Донецк, пр. Киевск ий, д. 46, с целью обнаружения и и зъятия оригиналов первичных бухгалтерских, налоговых и ю ридических документов, подтв ерждающих факт финансово-хоз яйственной деятельности ООО «Донбасс-Крым»(код ЕГРПОУ 3693578 3), а также бухгалтерских и фин ансово-хозяйственных докуме нтов свидетельствующих о вза имоотношениях ООО «Донбасс-К рым»(код ЕГРПОУ 36935783) с ООО «Пром -Укр-Альфа»(код ЕГРПОУ 35343352), ООО «ПКК «Угле-Донбасс»(код ЕГРП ОУ 31272498) в том числе черновых зап исей, печатей, неоприходован ных ТМЦ, системных блоков, дис кет, дисков как содержащих на магнитном носителе информац ию о деятельности указанных СПД, со вскрытием сейфов как з акрытых хранителей возможно й информации, и иные предметы и документы, которые могут им еть значение для установлени я истины по уголовному делу.

Постановление окончате льное и обжалованию не подле жит.

Судья Князьков В.В.