Постанова

від 10.09.2011 по справі 4-1457/11

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

4-1457/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

10.09.2011 Суддя Ленінськ ого районного суду м. Донецьк а Шестопалова Я.В., розглянувш и подання старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України майора м іліції Конопльова О.В. про проведення обшуку автомобіл я ВАЗ 21099 СПГ д.н.з. НОМЕР_2, що належить гр. О СОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, а так ож матеріали кримінальної сп рави № 24-263, порушеної за ознака ми злочинів, передбачених ч. 3 і 4 ст. 358 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС ГСУ МВС України майор міліції Конопльов О.В. за погодженн ям із заступником Генерально го прокурора України Блажі вським Є.М. звернувся до суд у з поданням про дозвіл на про ведення обшуку автомобіля ВА З 21099 СПГ д.н.з. НОМЕР_2, що нале жить гр. ОСОБА_2, який факти чно використовується у проти правній діяльності невстано вленими особами.

Головним слідчим управлі нням МВС України проводиться досудове слідство у криміна льній справі № 24-263, яку порушен о за ознаками злочинів, перед бачених частинами 3 і 4 ст. 358 КК У країни, за фактами підроблен ня документів, які видаються чи посвідчуються підприємст вом, яке має право видавати чи посвідчувати такі документи , і які надають права та звільн яють від обов' язків, з метою використання їх як підроблю вачем, так і іншою особою, вчин еного повторно, а також викор истання завідомо підроблени х документів.

В ході досудового слідств а установлено, що у період 2009-2011 років невстановлені особи з метою забезпечення формуван ня суб' єктам підприємницьк ої діяльності сумнівного под аткового кредиту та незаконн ого відшкодування з ПДВ, здій снили державну реєстрацію і придбання ряду суб'єктів під приємницької діяльності та п ідроблювали податкову звітн ість щодо постачання товарів від підприємств з ознаками ф іктивності. У злочинній схем і задіяне ТОВ «АзовАгроГруп п»(ЄДРПОУ 37217956), яке мало безтова рні взаємовідносини із ТОВ « Автобудсервіс 7»(ЄДРПОУ 35063331), ТО В «Вектра Дон»(ЄДРПОУ 36935013), ТОВ «Юзоптторг»(ЄДРПОУ 36982220) та ТОВ «Комп' ютерцентр-Донецьк»(Є ДРПОУ 33863863), що входять до числа підконтрольних невстановле ним особам суб' єктів господ арської діяльності із ознака ми фіктивності і використову ються у злочинній діяльності з метою ухилення від оподатк ування та незаконного відшко дування ПДВ з бюджету держав и.

Так, невстановлені особи, з метою завищення податкового кредиту, ухилення від оподат кування та незаконного відшк одування ПДВ, внесли до додат ку №5 декларації з ПДВ ТОВ «Азо вАгроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) за гру день 2010 року завідомо неправд иві відомості у графі «подат ковий кредит», де вказали сум у в розмірі 4059770, 55 гривень щодо п остачання товару від ТОВ «Ко мп' ютерцентр-Донецьк»(ЄДРП ОУ 33863863), що не відповідає дійсно сті, оскільки згідно податко вої звітності зданої даним т овариством до податкових орг анів за місцем реєстрації за значена поставка товару не в ідображалась.

Згідно висновку експертно го дослідження від 08.07.2011 №161 під ч ас дослідження документів на даних для проведення експерт ного дослідження, експертом встановлено, що ТОВ «АзовАгр оГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) в податков ому кредиті декларації по по датку на додану вартість ТОВ «Азовагрогрупп»за грудень 2 010 року сторнований податкови й кредит від ТОВ «Комп' ютер центр-Донецьк»(ЄДРПОУ 33863863) на с уму НД С 811954, 11 гривень.

Крім того, у ході розсліду вання цієї кримінальної спра ви та під час проведення опер ативно-розшукових заходів вс тановлено, що вказані невста новлені особи задіяли в злоч инній схемі понад 35 суб' єкті в підприємницької діяльност і з метою прикриття фіктивни х (безтоварних) фінансово-гос подарських операцій, перевед ення безготівкових грошових засобів у готівку, укриття їх від бухгалтерського обліку та здійснення інших сумнівни х фінансових операцій, пов' язаних із легалізацією (відм иванням) грошових коштів, здо бутих злочинним шляхом. Робо та суб' єктів підприємницьк ої діяльності (юридичних осі б) з ознаками фіктивності заб езпечувала прикриття незако нної діяльності групи підпри ємств, які здійснюють свою ді яльність на ринку купівлі сі льгосппродукції.

Відповідно до інформації ДДСБЕЗ МВС України посадові особи ТОВ «Азо вАгроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) в схем і формування суб' єктам підп риємницької діяльності сумн івного податкового кредиту, здійснення діяльності щодо п ереведення безготівкових ко штів у готівку та незаконног о відшкодування з ПДВ викори стовували ТОВ «Комп' ютерце нтр-Донецьк»(ЄДРПОУ 33863863), яке ма є ознаки фіктивності.

У ході проведення комплекс у оперативно-розшукових захо дів було встановлено, що до ст ворення та діяльності «конве ртаційного центру»причетні наступні особи: ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_5 ІН ФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_6 ІНФО РМАЦІЯ_4 та ОСОБА_2 ІНФО РМАЦІЯ_2

У своїй злочинній діяльнос ті та з метою приховування зл очину зазначенні особи викор истовують транспортний засі б ВАЗ 21099 СПГ д.н.з. НОМЕР_2, яки й належить гр. ОСОБА _2

Заслухавши слідчого, який о бґрунтував підстави для пров едення обшуку, дослідивши ма теріали справи суд вважає, що подання слід задовольнити, т ак як є достатні підстави вва жати, що в автомобілі ВАЗ 21099 СП Г д.н.з. НОМЕР_2, що належить ОСОБА_2, можуть знаходити сь документи, печатки, штампи ТОВ « АзовАгроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956), ТО В «Комп' ютерцентр-Донецьк» (ЄДРПОУ 33863863), грошо ві кошти отримані від здійсн ення незаконної діяльності, у вигляді фіктивних фінансов о-господарських операцій, по в' язаних з переведенням без готівкових коштів у готівку та укриття їх від податковог о та бухгалтерського обліку, а також грошові засоби та цін ності здобуті злочинним шлях ом, інші предмети і документи , які мають доказове значення у справі.

На підставі викладеного, ке руючись ст. 177 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання старшого слі дчого в ОВС ГСУ МВС України ма йора міліції Конопльова О.В. про проведення обшуку з адовольнити.

2. Дозволити проведення обшу ку автомобіля ВАЗ 21099 СПГ д.н.з. НОМЕР_2, що належить гр. ОСО БА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1

Судья: Я. В. Шестопалова