Постанова

від 13.09.2011 по справі 4-429/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

4-429/11

П О С Т А Н О В А

13 вересня 2011 року місто Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуп оля Донецької області Шиян В.В.,

за участю прокурора Резниц ького С.А., розглянувши поданн я слідчого СВ ПМ ДПІ в м. Маріу полі Яковлева А.М. про про ведення обшуку по кримінальн ій справі № 2011-01-016-0062, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ ПМ ДП І в м. Маріуполі знаходиться к римінальна справа №2011-01-016-0062, пор ушена за ознаками злочину, пе редбаченого ст.ст. 212 ч.3, 366 ч.2 КК У країни відносно директора ТО В «Азовальфапромтранс» ОС ОБА_3

В ході проведення досудово го слідства у кримінальній с праві встановлено, що ОСОБА _3, являючись директором ТОВ «Азовальфапромтранс» (код Є ДРПОУ 33760331), зареєстрованого рі шенням виконкому Маріупольс ької міської ради №12741020000002999 від 22 .09.2005 р. за юридичною адресою: м. М аріуполь, вул. Станіславсько го, буд.1, що знаходиться на под атковому обліку в ДПІ Орджон ікідзевського району м. Марі уполя, у період з 2008-2010р.р., в поруш ення п.п.7.4.1, п.п.7.4.4 п7.4 ст.7 Закону Ук раїни «Про податок про додан у вартість» від 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п .5.1 ст. 5 Закону України «Про опо даткуванню прибутку підприє мств» від 28.12.1994р. №334/94-ВР (зі зміна ми та доповненнями), шляхом ві дображення недостовірних ві домостей в офіційних докумен тах підприємства - деклараці ях з податку на додану вартіс ть, розшифровках податкових зобов' язань та податкового кредиту в розрізі контраген тів (додатках № 5 до декларацій з податку на додану вартість ) про наявність податкового к редиту та деклараціях з пода тку на прибуток підприємства про наявність валових видат ків по фінансово-господарськ им взаємовідносинам, які фак тично є безтоварними операці ями, пов' язаними з поставко ю товарно-матеріальних цінно стей та надання послуг на буд івельних майданах за допомог ою спецтехніки, тощо з ТОВ «Ве лтон-торг» (код ЄДРПОУ 37005748, м. Дн іпропетровськ), ТОВ «Компані я Алмакс» (код ЄДРПОУ 37213333, м. Дні пропетровськ), ПП «Автопромр есурс Н09» (код ЄДРПОУ 36699553, м. Ново московськ, Дніпропетровська обл..), ТОВ «Рест Групп» (код ЄДР ПОУ 35793463, м. Донецьк), ТОВ «Рам' є р» (код ЄДРПОУ 36103432, м. Донецьк), ТО В «Авто-сплінт» (код ЄДРПОУ 360610 47, м. Донецьк), ТОВ «Сутон» (код Є ДРПОУ 36103427, м. Донецьк), ТОВ «Стил ькомтраст» (код ЄДРПОУ 37042224, м. Д онецьк), ТОВ «БРФ» (код ЄДРПОУ 36981447, м. Донецьк), ПП «Клайн-Комп-Е ст» (код ЄДРПОУ 33620255, м. Луганськ ), ТОВ «Демарк Спектр» (код ЄДР ПОУ 35543026, м. Дніпропетровськ), ТО В «Універсал ТДС» (код ЄДРПОУ 35933663, м. Дніпропетровськ), ТОВ «С ігма-Імпекс» (код ЄДРПОУ 34974113, м. Дніпродзержинськ, Дніпропет ровська обл.), ТОВ «Інтеграл Те хно Сістем» (код ЄДРПОУ 34776080, м. Д ніпропетровськ), ТОВ «ПІГ «Ар т-Союз» (код ЄДРПОУ 34497152, м. Дніпр опетровськ), ТОВ «НВП «Укртра нссервіс» (код ЄДРПОУ 34824165, м. Дн іпропетровськ), ПП «Сервістр анс Н08» (код ЄДРПОУ 35950329, м. Новомо сковськ, Дніпропетровська об л.), в той час як вказані підпри ємства вказані роботи для ТО В «Азовальфапромтранс» не ви конували та не здійснювали п оставку товарно-матеріальни х цінностей, умисно не нараху вав та не сплатили до бюджету податок на додану вартість в розмірі 1 279981,00грн. та податок на прибуток в розмірі 1 521 899,00грн., а всього податків на загальну суму 2 801 880,00 грн., що встановлено висновком спеціаліста №105 від 27.05.2011 р.

Зазначені дії ОСОБА_3, як директора ТОВ «Азовальфапро мтранс», призвели до фактичн ого ненадходження до бюджету податків, включених у систем у оподатковування, введених у встановленому законом пор ядку на зазначену суму, що у п' ять тисяч і більше разів пере вищує встановлений законода вством неоподатковуваний мі німум доходів громадян і явл яється особливо великим розм іром.

Крім того, вказані дії ОС ОБА_3, як посадової особи ТОВ «Азовальфапромтранс», вираж ені у внесенні в офіційні док ументи податкової звітності підприємства завідомо непра вдивих відомостей, наданні в казаних документів до ДПІ Ор джонікідзевского району м. М аріуполя, спричинили тяжкі н аслідки виражені у ненадходж енні до бюджету держави пода тків у розмірі 2 801 880,00 грн.

В ході проведення оператив но розшукових дій, було встан овлено, що торгівельна марка «Сузір' я Меблів» та «Ринок Меблів», бере в оренду у ТОВ « Азовальфапромтранс» спецте хніку та вантажівки, за допом огою якої виконує транспорту вання меблів за готівковий р озрахунок. Встановлені фінан сово-господарські взаємовід носини між торгівельної марк и «Сузір' я Меблів», «Ринок М еблів», та ТОВ «Азовальфапро мтранс», взагалі не відображ аються по бухгалтерському і податковому обліку жодного з підприємств, тим самим мінім ізують сплату податків до де ржавного бюджету України.

13.09.2011 р. до суду надійшло подан ня про проведення обшуку в сл ужбових та підсобних приміще ннях складу торгівельної мар ки «Сузір' я Меблів» та «Рин ок Меблів», який розташовани й за адресою: м. Маріуполь, вул . Мініна б. 7, з метою виявлення і вилучення документів бухга лтерського і податкового обл іку, фінансово-господарської діяльності, торгівельної ма рки «Сузір' я Меблів» та «Ри нок Меблів» і їх контрагенті в; кліше круглих печаток; чор нових записів ведення подвій ної бухгалтерії; документів, технічних засобів, які підтв ерджують приховування об'єкт ів оподаткування, торгівельн ої марки «Сузір' я Меблів» т а «Ринок Меблів» і їх контраг ентів; грошових коштів і майн а, отриманих злочинним шляхо м, а також інших предметів і до кументів торгівельної марки «Сузір' я Меблів» та «Ринок Меблів» і їх контрагентів, я кі мають значення для встано влення об'єктивної істини у с праві.

Згідно довідки БТІ м. Маріуп оля № 7466 5724 від 05.09.2011р., право прива тної власності на нерухоме м айно, розташоване за адресою : м. Маріуполь, вул. Мініна б. 7, н алежить фізичним особам.

Ознайомившись з наданими м атеріалами, зважаючи на обст авини справи, подання слідчо го, враховуючи думку прокуро ра, який підтримав подання, ке руючись ст.177 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ П М ДПІ в місті Маріуполі Яко влева А.М., узгодженого з про курором міста Маріуполя Ре зницьким С.А., про дозвіл на п роведення обшуку - задовольн ити.

Надати дозвіл співробітни кам СВ ПМ ДПІ в м. Маріуполі та ГВПМ ДПІ в м. Маріуполі на про ведення обшуку - за адресою : м. Маріуполь, вул. Мініна б. 7, що згідно довідки БТІ м. Маріупо ля належить фізичним особам , з метою виявлення і вилученн я документів бухгалтерсько го і податкового обліку, фіна нсово-господарської діяльно сті, які підтверджують взаєм овідносини між торгівельної марки «Сузір' я Меблів», «Ри нок Меблів», та ТОВ «Азовальф апромтранс», і їх контрагент ів; кліше круглих печаток; чо рнових записів ведення подві йної бухгалтерії; документів , технічних засобів, які підтв ерджують приховування об'єкт ів оподаткування, торгівельн ої марки «Сузір' я Меблів» т а «Ринок Меблів», і їх контраг ентів; грошових коштів і майн а, отриманих злочинним шляхо м, а також інших предметів і до кументів торгівельної марки «Сузір' я Меблів» та «Ринок Меблів», і їх контрагентів, я кі мають значення для встано влення об'єктивної істини у с праві.

Постанова оскарженню не пі длягає.

СУДДЯ

Постанова оголошена: «___»