Постанова

від 19.09.2011 по справі 4-2192/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 19 вересня 2011 року

Суддя Соснівського район ного суду м. Черкаси, Євтуше нко П.М., з участю прокурора Б ондаренко М. Ю., розглянувши по дання слідчого СВ ПМ ДПА в Чер каській області лейтенант по даткової міліції Захарчен ко О.Ю., погодженого прокуро ром Черкаської області, про р озкриття банківської таємни ці і проведення виїмки р оздруківки руху коштів по ра хунку №НОМЕР_2, №НОМЕР _3 по кримінальній справі № 3601100042,-

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Черкаській області роз слідується кримінальна спра ва №3601100042, порушена стосовно дир ектора ПП «Артбуд Вектор»(ко д ЄДРПОУ 34556385) ОСОБА_3 за ф актом умисного ухилення від сплати податків в особливо в еликих розмірах до державног о бюджету за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідств а встановлено, що ОСОБА_3, б удучи директором ПП «Артбуд Вектор»(код ЄДРПОУ 34556385), зареєс троване за адресою: м. Черка си, вул. Чехова, 42, кв. 128, умисно , в порушення п.п.198.3 ст. 198, п.п. 200.1 ст . 200 Податкового кодексу Украї ни, безпідставно, без підтвер дження будь-якими фінансово- господарськими документами , завищив податковий кредит п ідприємства за січень-червен ь 2011 року, включивши до його скл аду суму ПДВ в розмірі 2540295 грив ень по фактично неіснуючим г осподарським взаємовідноси нам з ТОВ «Комп' ютерцентр-Д онецьк»(код ЄДРПОУ 33863863) та з ТОВ «Оіл Інжиніринг»(код ЄДРПОУ 37080359), в зв' язку з чим ухилився від сплати податку на додану вартість за січень-червень 201 1 року в розмірі 2540295 гривень, що є в особливо великих розміра х.

З метою повного, всебічного та об' єктивного розслідува ння кримінальної справи, вин икла необхідність в долучені до матеріалів кримінальної справи роздруківки руху кошт ів по розрахункових рахунках ПП «Артбуд Вектор»(код ЄДРПО У 34556385) №НОМЕР_2, №НОМЕР_3 , відкритих в ПАТ «КБ «Над ра»Черкаське РУ, м. Черкаси, (М ФО 354916), з вказанням часу пров едення операції, а також за яв на відкриття рахунків, дог овору на касове обслуговуван ня, договору на встановлення системи „клієнт-банк”, платі жних доручень щодо перерахув ання коштів з рахунку за пері од з 01.01.11 по теперішній час, дові реностей ПП «Артбуд Вектор»н а інших осіб щодо здійснення операцій по рахунку, картки і з зразками підписів та відби тком печатки.

Відповідно до ст.60 Закону У країни „Про банки та банківс ьку діяльність” - Інформаці я щодо діяльності та фінансо вого стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обсл уговування клієнта та взаємо відносин з ним чи третім особ ам при наданні послуг банку і розголошення якої може завд ати матеріальної чи морально ї шкоди клієнту, є банківсько ю таємницею.

Взявши до уваги доводи слі дчого та думку прокурора, вва жаю за необхідність розкрити банківську таємницю, врахов уючи те, що виїмка в ПАТ «КБ «Н адра» Черкаське РУ, м. Черкаси , (МФО 354916), має значення для зібр ання доказової бази по кримі нальній справі.

На підставі ст. 62 Закону Укр аїни “Про банки та банківськ у діяльність”, та керуючись с т.ст. 14-1, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

1. Розкрити для слідчо го відділу податкової міліці ї ДПА в Черкаській області ба нківську таємницю клієнта ПАТ «КБ «Надра»Черкаське РУ , м. Черкаси, (МФО 354916) , - ПП «Артбуд Вектор»(код ЄДР ПОУ 34556385);

2. Провести виїмку у службов их осіб ПАТ «КБ «Надра»Чер каське РУ, м. Черкаси, (МФО 354916):

· справи з юриди чного оформлення рахунків №НОМЕР_2, №НОМЕР_3 в тому числі анкет, реєстрацій них документів підприємств а, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та в икористання системи „Клієн т - банк”, а також технічної д окументації щодо проведення працівниками банку інсталяц ії на комп' ютер клієнта вка заної системи, документів з д аними про місце проведення в казаної інсталяції та докуме нтів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів д оступу до системи „Клієнт - банк”, всіх заяв та доручень в ід імені клієнта, а також карт ок зі зразками підписів і від тиску печатки підприємства;

· роздруківки рух у коштів ПП «Артбуд Вектор» (к од ЄДРПОУ 34556385) по рахунках № НОМЕР_2, №НОМЕР_3 з пр изначенням платежів та зазна ченням контрагентів з кодом ЄДРПОУ за період з 01.01.11 по тепе рішній час;

· документів, що ст али підставою для видачі пла стикових платіжних карток кл ієнта (заяв-анкет на видачу пл атіжної банківської картки, документів ідентифікації ос оби-користувача платіжної ба нківської картки, та ін.).

3. Виконання п останови суду доручити прац івникам податкової міліції.

4. Копію постанови направи ти прокурору Черкаської обла сті.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Євтушенко П. М.