Постанова

від 21.09.2011 по справі 4-2240/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси                                                                                                                                 21 вересня 2011 року

          Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Євтушенко П.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Черкаській області Кузовнікова В.С. по кримінальній справі №3601100044, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Черкаській області Кузовніков В.С. за погодженням з заступником прокурора Черкаської області звернувся із поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АКБ «Трансбанк»(МФО 300089), документів ТОВ "Імідж-Про ЛТД" (код ЄДРПОУ 35253217, м. Київ) за період з 01.01.08 по 31.12.08 по рахунку № 26007301003940.

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що ОСОБА_1, будучи згідно наказу №1 від 02.07.00 директором ПП "Базальт" (код ЄДРПОУ 30993635, Черкаська область, м. Сміла, вул. Перемоги, 18), з метою умисного ухилення від сплати податків, відобразив у бухгалтерському та податковому обліках підприємства неіснуючі операції з придбання будівельних робіт від ТОВ "Імідж-Про ЛТД" (код ЄДРПОУ 35253217, м. Київ), яке має ознаки фіктивності, та, в подальшому, незаконно включив до складу податкового кредиту суми ПДВ з цих операцій від вказаного контрагента, внаслідок чого, в порушення п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4, п.п. 7.5.1 п. 7.5 ст. 7 Закону України від 03.04.97 №168/97-ВР "Про податок на додану вартість", пунктів 44.1, 44.3, 44.5, 44.6 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2755-VI, умисно не сплатив до державного бюджету в період з березня по серпень 2008 року податок на додану вартість в сумі 3 292 146 гривень,  що у 12 785 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є в особливо великих розмірах.

Для встановлення істини по кримінальній справі виникла необхідність у проведенні виїмки документів про відкриття та використання рахунку ТОВ "Імідж-Про ЛТД" (код ЄДРПОУ 35253217, м. Київ) № 26007301003940, відкритому в АКБ «Трансбанк»(МФО 300089) з метою дослідження інформації про рух коштів та проведення експертних досліджень документів.

Взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що виїмка в АКБ «Трансбанк»(МФО 300089) документів ТОВ "Імідж-Про ЛТД" (код ЄДРПОУ 35253217, м. Київ) по рахунку                         № 26007301003940 має значення для зібрання доказової бази по  кримінальній справі, на підставі ст.ст. 60, 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1.          Розкрити  для слідчого відділу  податкової міліції ДПА в Черкаській області банківську  таємницю клієнта АКБ «Трансбанк»(МФО 300089) – ТОВ "Імідж-Про ЛТД" (код ЄДРПОУ 35253217, м. Київ).

2.          Провести виїмку у службових осіб АКБ «Трансбанк»(МФО 300089) документів ТОВ "Імідж-Про ЛТД" (код ЄДРПОУ 35253217, м. Київ), а саме: роздруківки руху коштів  ТОВ "Імідж-Про ЛТД" (код ЄДРПОУ 35253217, м. Київ) по рахунку № 26007301003940 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.01.08 по 31.12.08, а також справи з юридичного оформлення даного рахунку, в тому числі, анкет, реєстраційних  документів  підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів  щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання  системи „Клієнт –банк”, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт –банк”, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

3.          Виконання  постанови суду  доручити працівникам податкової міліції.

4.          Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:                                                                                            Євтушенко П.М.

Постанова мені оголошена: