ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

ПОСТАНОВА

Дата документу: 15.07.2011

Справа № 4-1639/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

15 июля 2011 года г. Запорожье

Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья К рамаренко И.А., рассмотрев пре дставление старшего следова теля по ОВД СО НМ ГНА в Запорож ской области майора налогово й милиции Холод Н.Ю. о пров едении выемки оригиналов фин ансово-хозяйственных и бухга лтерских документов, -

У С Т А Н О В И Л:

Согласно представлени я в производстве следственно го отдела налоговой милиции ГНА в Запорожской области на ходится уголовное дело № 561101, в озбужденное в отношении ОС ОБА_2 и ОСОБА_3, по факту со вершения фиктивного предпри нимательства, т.е. создания юр идического лица с целью прик рытия незаконной деятельнос ти, что причинило крупный мат ериальный ущерб государству , по признакам преступления, п редусмотренного ч. 2 ст. 205 КК Ук раины.

В ходе проведения досудебн ого следствия установлено, ч то ОСОБА_3 действуя по пре дварительному сговору с ОС ОБА_2, имея умысел на фиктивн ое предпринимательство, а им енно на создание фиктивного субъекта предпринимательск ой деятельности (юридическог о лица), с целью прикрытия неза конной деятельности, направл енной на уклонение от уплаты налогов, в январе 2010 года осуще ствили государственную реги страцию фиктивного субъекта предпринимательской деятел ьности - ЧП «Укрдрон»(код ЕГ РПОУ 36911228) при следующих обстоя тельствах.

ОСОБА_3 действуя умышленн о, по предварительному сгово ру с ОСОБА_2, находясь в дру жественных отношениях со О СОБА_4, уговорили последнюю за вознаграждение зарегистр ировать на свое имя субъект х озяйственной деятельности Ч П «Укрдрон», без цели ведения законной финансово-хозяйств енной деятельности.

Согласно преступного план а ОСОБА_3 и ОСОБА_2, ОС ОБА_4 должна была формально выступить учредителем и дир ектором предприятия ЧП «Укрд рон», одновременно быть подк онтрольной, а также исполнят ь преступные указания ОСОБ А_3 и ОСОБА_2

Так, 26.01.2010 г. в дневное время су ток ОСОБА_4, будучи неосве домленной о преступном плане ОСОБА_2 и ОСОБА_3, наход ясь в кабинете частного нота риуса Запорожского городско го нотариального округа ОС ОБА_5, подписала устав ЧП «Ук рдрон».

После чего, 26.01.2010 года устав ЧП «Укрдрон»был зарегистриров ан отделом регистрации и еди ного реестра исполнительног о комитета Запорожского горо дского совета под № 11031020000026657.

После регистрации ЧП «Укрд рон», следуя преступному пла ну ОСОБА_2 и ОСОБА_3, с це лью прикрытия незаконной дея тельности различных предпри ятий, направленной на умышле нное уклонение от уплаты нал огов, используя печать и рекв изиты подконтрольного предп риятия ЧП «Укрдрон», в период времени с 26.01.2010 г. по 31.12.2010 г. незако нно сформировали налоговый к редит по НДС предприятиям ОО О «НПО Инженер», ЧП НПК «Элект рощитовик - М», ООО «Южспецэне рго - 2001», ЧП НПКО «Тата»и ООО « Завод стальной дроби»на общу ю сумму 554 143, 12 грн., чем причинили крупный материальный ущерб государству.

Кроме того, следствием уста новлено, что ОСОБА_2 и ОС ОБА_3 осуществляют контроль за незаконной деятельностью другого, созданного ими фикт ивного предприятия ООО «Коми ком»(ЕГРПОУ 36277223).

В ходе проведения анализа налоговой отчетности ООО «К омиком»и его контрагентов - покупателей установлено, что в период с 01.01.2009 года по 31.03.2010 года ООО «Комиком»безоснователь но сформирован налоговый кре дит по НДС для следующих пред приятий: ООО «ОТК «Спутник»(к од ЕГРПОУ 19279080); ОАО «Ясиноватск ий машиностроительный завод »(код ЕГРПОУ 211197); ООО «Киевской завод буровой техники»(код Е ГРПОУ 33595863); ООО «Проммашспецде таль»(код ЕГРПОУ 35596586); ЧП «Сфинк с»(код ЕГРПОУ 24903847); ООО «ПТОППБ «Пирант ЛТД»(код ЕГРПОУ 13604969); КО «Донтехгума и компания»(код ЕГРПОУ 152342); ОАО «Керченский ме таллургический комбинат»(ко д ЕГРПОУ 191493); КП «Водоканал»(ко д ЕГРПОУ 3327121); ГП «ЗМКБ «Прогрес с»имени академика Ивченко О.Г. (код ЕГРПОУ 14312921); ГП «ДНПК « Электровозостроение» (код ЕГ РПОУ 32495626); ООО «Градострой-2005 (ко д ЕГРПОУ 33869865); ЧП «Спецдорстрой »(код ЕГРПОУ 32875527); ООО «Техкомпд еталь»(код ЕГРПОУ 34790152); ООО «Рем ондис Запорожье»(код ЕГРПОУ 35924440); ОАО «УНИИПиСОГ»(код ЕГРПО У 220658); ЧАО «ХКП «Котлоэнергопр оект»(код ЕГРПОУ 31631883); ДУПО «Луч »УОС (код ЕГРПОУ 3967576); ООО НПП «А лмет»(код ЕГРПОУ 31197615); ЗАО «АТП- 0801»(код ЕГРПОУ 5521264); ЧАО «Промвзр ыв»(код ЕГРПОУ 32613399); ПАО «Электр обытприбор»(код ЕГРПОУ 14312447); ОА О «Славгородский Арматурный завод»(код ЕГРПОУ 14308859); ООО «Ко мпания Аурис» (код ЕГРПОУ 35164625); ПАО «Запорожский кабельный з авод»(код ЕГРПОУ 5755625); ООО ПНЦ «Т рубосталь»(код ЕГРПОУ 13419172); ООО «МК «Антарес»(код ЕГРПОУ 20056770); ООО «Макеевский завод «Перфо прес»(код ЕГРПОУ 30962827); ООО «Инте рпром»(код ЕГРПОУ 31583710); ООО «Эль тон» (код ЕГРПОУ 19265209); ЧП ОСОБА _7 (код НОМЕР_1);ООО «Техпро мсервис ЛТД»(код ЕГРПОУ 30531000); НП К «Прима»(код ЕГРПОУ 6955289); ОАО «С удностроительный завод «Зал ив»(код ЕГРПОУ 14307251);ЧП ОСОБА_8 (код НОМЕР_2); КП «ЦПКО «Ду бовая роща»(код ЕГРПОУ 24908307); КП «Санитарная очистка города» (код ЕГРПОУ 32313770); ПАО «Мелитопол ьский компрессор»(код ЕГРПОУ 217840); АТП 082801 «Коммунсантрансэко логия»(код ЕГРПОУ 3345685); ООО «Спе цстальэлектрочермет»(код ЕГ РПОУ 20481964); ООО «Проминвестэкск авация»(код ЕГРПОУ 33273087);ООО «За вод сталевой дроби»(код ЕГРП ОУ 32804063); Концерн «Городские теп ловые сети»(код ЕГРПОУ 32121458); ЧП НПКО «Тата»(код ЕГРПОУ 19264196); ООО «Практика»(код ЕГРПОУ 25486067); ООО «Фирма Сиат-ЛТД»(код ЕГРПОУ 21 052254); ЧП «Агро-Тера»(код ЕГРПОУ 33 892145); ЗКПГЭТ «Запорожэлектротр анс»(код ЕГРПОУ 3328379); ЧОА «ЛСППП АОС «Спецавтоматика»(код ЕГР ПОУ 4671406); ОАО «ПГОК» (код ЕГРПОУ 191282); ООО «Агротехпоставка»(код ЕГРПОУ 32561147); ЧАО «ЧОФ «Берегиня »(код ЕГРПОУ 308376); ГТОО «Юго-запа дная железная дорога»(код ЕГ РПОУ 4713033); ОАО «Донецкий Энерго завод»(код ЕГРПОУ 213411).

Принимая во внимание, что у следствия имеются достаточн о оснований, а также для устан овления истины по делу и иссл едования доказательств, след ователь просит вынести мотив ированное постановление о пр оведении выемки оригиналов д окументов финансово-хозяйст венной деятельности ООО «ОТК «Спутник»(код ЕГРПОУ 19279080); ОАО «Ясиноватский машиностроит ельный завод»(код ЕГРПОУ 211197); О ОО «Киевской завод буровой т ехники»(код ЕГРПОУ 33595863); ООО «Пр оммашспецдеталь»(код ЕГРПОУ 35596586); ЧП «Сфинкс»(код ЕГРПОУ 24903847 ); ООО «ПТОППБ «Пирант ЛТД» (ко д ЕГРПОУ 13604969); КО «Донтехгума и компания»(код ЕГРПОУ 152342); ОАО « Керченский металлургически й комбинат»(код ЕГРПОУ 191493); КП « Водоканал»(код ЕГРПОУ 3327121); ГП « ЗМКБ «Прогресс»имени академ ика Ивченко О.Г. (код ЕГРПО У 14312921); ГП «ДНПК «Электровозост роение»(код ЕГРПОУ 32495626); ООО «Гр адострой-2005 (код ЕГРПОУ 33869865); ЧП « Спецдорстрой»(код ЕГРПОУ 32875527) ; ООО «Техкомпдеталь»(код ЕГР ПОУ 34790152); ООО «Ремондис Запорож ье»(код ЕГРПОУ 35924440); ОАО «УНИИПи СОГ»(код ЕГРПОУ 220658); ЧАО «ХКП «К отлоэнергопроект»(код ЕГРПО У 31631883); ДУПО «Луч»УОС (код ЕГРПО У 3967576); ООО НПП «Алмет»(код ЕГРПО У 31197615); ЗАО «АТП-0801»(код ЕГРПОУ 5521264 ); ЧАО «Промвзрыв»(код ЕГРПОУ 3 2613399); ПАО «Электробытприбор»(к од ЕГРПОУ 14312447); ОАО «Славгородс кий Арматурный завод» (код ЕГ РПОУ 14308859); ООО «Компания Аурис» (код ЕГРПОУ 35164625); ПАО «Запорожск ий кабельный завод»(код ЕГРП ОУ 5755625); ООО ПНЦ «Трубосталь»(ко д ЕГРПОУ 13419172); ООО «МК «Антарес» (код ЕГРПОУ 20056770); ООО «Макеевски й завод «Перфопрес»(код ЕГРП ОУ 30962827); ООО «Интерпром»(код ЕГР ПОУ 31583710); ООО «Эльтон»(код ЕГРПО У 19265209); ЧП ОСОБА_7 (код НОМЕР _1);ООО «Техпромсервис ЛТД»(к од ЕГРПОУ 30531000); НПК «Прима»(код ЕГРПОУ 6955289); ОАО «Судностроите льный завод «Залив»(код ЕГРП ОУ 14307251);ЧП ОСОБА_8 (код НОМЕ Р_2); КП «ЦПКО «Дубовая роща»( код ЕГРПОУ 24908307); КП «Санитарная очистка города»(код ЕГРПОУ 323 13770); ПАО «Мелитопольский компр ессор»(код ЕГРПОУ 217840); АТП 082801 «К оммунсантрансэкология»(код ЕГРПОУ 3345685); ООО «Спецстальэле ктрочермет»(код ЕГРПОУ 20481964); ОО О «Проминвестэкскавация»(ко д ЕГРПОУ 33273087);ООО «Завод сталев ой дроби»(код ЕГРПОУ 32804063); Конце рн «Городские тепловые сети» (код ЕГРПОУ 32121458); ЧП НПКО «Тата» (код ЕГРПОУ 19264196); ООО «Практика» (код ЕГРПОУ 25486067); ООО «Фирма Сиа т-ЛТД»(код ЕГРПОУ 21052254); ЧП «Агро -Тера»(код ЕГРПОУ 33892145); ЗКПГЭТ « Запорожэлектротранс» (код ЕГ РПОУ 3328379); ЧОА «ЛСПППАОС «Спеца втоматика»(код ЕГРПОУ 4671406); ОАО «ПГОК»(код ЕГРПОУ 191282); ООО «Агр отехпоставка»(код ЕГРПОУ 32561147) ; ЧАО «ЧОФ «Берегиня»(код ЕГРП ОУ 308376); ГТОО «Юго-западная желе зная дорога»(код ЕГРПОУ 4713033); ОА О «Донецкий Энергозавод»(код ЕГРПОУ 213411) по взаимоотношения м с ООО «Комиком»за период с 01 .01.2009 года по 31.03.2010 года для полнот ы и всесторонности исследова ния всех обстоятельств дела.

Исходя из Закона Украины « О банках и банковской деятел ьности»информация относите льно деятельности и финансов ого состояния клиента, котор ая стала известной банку в пр оцессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или т ретьими лицами при предостав лении услуг банком является банковской тайной.

Согласно ч. 4 ст. 178 УПК Украины , принудительная выемка из жи лища или иного владения лица , выемка документа исполните льного производства, а также выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и/и ли бухгалтерских документов производится только по моти вированному постановлению с удьи.

Судья изучив предоставлен ные материалы дела, считает п редставление безоснователь ным и не подлежащим удовлетв орению поскольку в материала х дела не достаточно данных д ля необходимости выемки ориг иналов первичных финансово-х озяйственных и бухгалтерськ их документов.

Руководствуясь ч. 4 ст. 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

В удовлетворении предс тавления старшего следовате ля по ОВД СО НМ ГНА в Запорожск ой области майора налоговой милиции Холод Н.Ю., о прове дении выемки оригиналов доку ментов - отказать.

Постановление может быть о бжаловано в апелляционный су д Запорожской области в тече ние трех суток.

Суддя: И.А. Крамаренк о

Судовий реєстр по справі 4-1639/11

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Стежити за справою 4-1639/11

Встановіть Опендатабот та підтвердіть підписку

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону