Постанова

від 26.07.2011 по справі 4-2501/11

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-2501/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"26" липня 2011 р.суддя Шевч енківського районного суду м . Києва Радчикова О.П., розглян увши подання слідчого Шевчен ківського РУ ГУМВС України в м. Києві про проведення виїмк и документів,

ВСТАНОВИВ

Слідчий Шевченківського РУ ГУМВС України в м. Києві за згодою з заступником прокур ора Шевченківського району в зв' язку з розслідуванням к римінальної справи № 60-3510 поруш еної по факту за ознаками скл аду злочину, передбаченого ч . 2 ст. 205 КК України, направив до с уду подання про проведення в иїмки документів.

Подання обґрунтовує тим, що досудовим слідством в становлено, що невстановлена особа від ТОВ «ВКФ «Азон»(ЄДР ПОУ - 34354955), що зареєстроване по вул. Щусєва, 10 м. Києва, з мето ю відшкодування ПДВ у розмір і 51 000 000 гривень подала декларац ії з ПДВ із недостовірними да ними. Згідно із отриманими в ДПІ у Шевченківському районі м. Києва копіями декларацій Т ОВ «ВКФ «Азон»(ЄДРПОУ - 34354955) всі вони підписані від імені зас новника та директора даного товариства ОСОБА_1 Допита ний по суті справи гр. ОСОБА _1 показав, що до реєстрації т а діяльності ТОВ «ВКФ «Азон» (ЄДРПОУ - 34354955) він жодного відно шення не має.

З метою розкриття даного з лочину було проведено низку заходів, в ході яких встановл ено, що ТОВ «ВКФ «Азон»(ЄДРПОУ - 34354955), знаходячись у ланцюгу по стачальників з ТОВ «Радіоакт ив Глобал»(ЄДРПОУ - 35254378), ТОВ «Га ррос»(ЄДРПОУ - 35084524), ПП «М - Люкс »(ЄДРПОУ - 33092926) та ТОВ «СП Капіта л Техно»(ЄДРПОУ - 36510068), виступал о проміжною ланкою у тіньові й схемі по мінімізації подат кових зобов' язань реально д іючих підприємств, шляхом бе зпідставного завищення пода ткового кредиту з податку на додану вартість та переведе нні безготівкових коштів у г отівку. Досудовим слідством здобуто докази, що свідчать п ро фіктивність зазначених пі дприємств.

Одним із основних вигодона бувачей вказаної незаконної діяльності перелічених фікт ивних підприємств, згідно от риманих в ході проведення ви їмки банківських документів , являється ТОВ «Даталюкс Сер віс»(ЄДРПОУ - 30574966), яким на підст аві платіжних доручень від 27.1 0.09 - 30.10.09 №№412 - 423 та 5547 - 5562 перерах овано кошти на рахунок ТОВ «С П Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068) в якості оплати за офісну техн іку і видаткові матеріали зг ідно договору від 03.08.09 №С-03/2.

Акумульовані вказаним чин ом на рахунку ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068) безготівко ві кошти, з метою їх незаконно го переведення в готівку, у по дальшому на підставі платіжн их доручень від 26.10.09 - 18.01.10 №№ 2 - 83, перераховано на розрахунко ві рахунки ТОВ «Готик 97»(ЄДРПО У - 36391915), ТОВ «Светс-Арт» (ЄДРПОУ - 36189169) та ТОВ «Інтериор Люкс»(ЄДР ПОУ - 36406910) в якості оплати за про стими векселями з іменними і ндосаментами серії АА №№ 0582406 - 0582407, а також №№0582409 - 0582410.

Вказані отримані в ході дос удового слідства фактичні да нні суперечать даним стосовн о найменувань контрагентів - постачальників та покупців, а також обсягів поставок, що в ідображені у податковій звіт ності поданої вищевказаними суб' єктами господарювання .

Крім того, згідно висновку криміналістичної почеркозн авчої експертизи від 23.03.10 №195, пі дписи від імені ОСОБА_2 в п редставленій на дослідження податковій звітності ТОВ «С П Капітал Техно»виконано не ОСОБА_2, а іншою собою.

Під час розслідуванн я даної кримінальної справи виникла необхідність у кримі налістичних та судово-бухгал терських експертизах докуме нтальних матеріалів з питань взаємовідносин ТОВ «Даталюк с Сервіс»(ЄДРПОУ - 30574966) з ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068), пе ревірках з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, для проведен ня яких необхідні оригінали первинних фінансово-господа рських та бухгалтерських док ументів, а також вивчення зак онності підстав перерахуван ня коштів по рахунках вказан их суб' єктів господарюванн я.

Враховуючи те, що в ТОВ «Даталюкс Сервіс»знаходять ся документи, які мають значе ння речових доказів по даній кримінальній справі, суд вва жає за необхідне задовольнит и подання.

Керуючись ст.178 КПК Укра їни, суд

ПОСТАНОВИВ

Надати дозвіл на пров едення в місці знаходження Т ОВ «Даталюкс Сервіс»(ЄДРПОУ 30574966, м. Київ, вул. Очаківська, 5/6), в иїмки фінансово-господарськ их та бухгалтерських докумен тів з питань взаємовідносин із ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДР ПОУ - 36510068), у тому числі:

• укладених договорі в з відповідними доповненням и і додатками, специфікаціям и, актами прийому-передачі по ставлених товарів, робіт та п ослуг;

• видаткових та приб уткових, товарно-транспортни х накладних, а у випадку ввезе ння товарів на митну територ ію України і вантажно-митних декларацій;

• технічних умов, рег ламентів та сертифікатів від повідностей на поставлені то вари;

• виданих та отриман их податкових накладних;

• платіжних доручень щодо перерахування ТОВ «Дат алюкс Сервіс»(ЄДРПОУ - 30574966) кошт ів на рахунок №26003300005730 ТОВ «СП Ка пітал Техно»(код ЄДРПОУ - 36510068 ) у ПАТ «ФінексБанк»(МФО 380311).

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя