4-506/11
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
06.04.2011 Суддя Ленінськог о районного суду міста Донец ька Принцевська Н.М., розгляну вши подання в. о. начальника ві дділу податкової міліції ДПІ у Ленінському районі м. Донец ька Чернікова Д. О. про роз криття банківської таємниці
ВСТАНОВИВ:
Відділ податково ї міліції ДПІ у Ленінському р айоні м. Донецька звернувся д о Ленінського районного суду міста Донецька з поданням пр о розкриття банківської таєм ниці ТОВ «ДОНМОЛАГРОСЕРВІС» код ЄДРПОУ 353432 84 за період з 01.01.2008 р . по 01.01.2010 р., мотивуючи його насту пним.
Відділом податкової мілі ції ДПІ у Ленінському районі м. Донецька проводиться досл ідча перевірка по факту ство рення суб'єкта підприємниць кої діяльності ТОВ «ДОНМОЛА ГРОСЕРВІС»код ЄДРПОУ 35343284 з ме тою прикриття незаконної дія льності, тобто фіктивне підп риємництво.
Матеріали перевірки зареє стровані 06.03.2011 р. у Книзі обліку інформації про злочини за № 19 .
Встановлено, що ТОВ «ДОНМОЛ АГРОСЕРВІС»код ЄДРПОУ 35343284 зар еєстровано 15.08.2007 р. рішенням № 1266 1020000026778 виконавчого комітету До нецької міської ради, знаход иться на податковому обліку ДПІ у Ленінському районі м. До нецька. Згідно відомостей з Є ДР директором підприємства є ОСОБА_2, засновником є О СОБА_3.
Опитаний ОСОБА_2 поясни в, що познайомився з ОСОБА_4 на початку 2010 р., останній запр опонував йому стати директор ом ТОВ «ДОНМОЛАГРОСЕРВІС»ко д ЄДРПОУ 35343284 з метою здійсненн я господарської діяльності з купівлі-продажу молочних ви робів. Однак фактично у подал ьшому ТОВ «ДОНМОЛАГРОСЕРВІС »код ЄДРПОУ 35343284 заявлену діял ьність не здійснювало, у зв' язку з чим ОСОБА_2 31.05.2010 р. зві льнився з посади директора Т ОВ «ДОНМОЛАГРОСЕРВІС»код ЄД РПОУ 35343284. Також ОСОБА_2 пояс нив, що фактично не виконував функції директора підприємс тва, у зв' язку з тим, що керів ництво здійснював ОСОБА_4
Вивченням податково ї звітності з ПДВ та ПНП ТОВ «Д ОНМОЛАГРОСЕРВІС»код ЄДРПОУ 35343284 встановлено, що до ДПІ у Ле нінському районі м. Донецька 12.04.2010 р. електронним каналом на дання податкової звітності н адійшла податкова деклараці я з ПДВ за березень 2010 р. разом з довідкою розшифруванням ряд ків 3, 5 вказаної декларації, в я ких були відображені операці ї з цінними паперами на суму 61 584488 гривень. Також 12.04.2010 р., таким ж е чином надійшла податкова д екларація з ПНП за перший ква ртал 2010 р. без додатку К3 «Розра хунок фінансових результаті в операцій з цінними патерам и»до неї, у якому повинні були також бути відображені опер ації з цінними паперами на су му 61584488 гривень. Далі 03.06.2010 р. до ДПІ у Ленінському районі м. Донец ька, електронним каналом над ання податкової звітності на дійшов додаток К3 «Розрахуно к фінансових результатів опе рацій з цінними патерами»з в ідображеними у ньому операці я з цінними паперами на суму 61 584488 гривень, який підписаний ОСОБА_2 як директором ТОВ «Д ОНМОЛАГРОСЕРВІС»код ЄДРПОУ 35343284. При цьому у подальшому до ДПІ у Ленінському районі м. До нецька надійшли дві декларац ії на паперовому носії підпи сані також ОСОБА_2 як дире ктором ТОВ «ДОНМОЛАГРОСЕРВІ С»код ЄДРПОУ 35343284. За цим фактом ОСОБА_2 пояснив, що не скла дав та не підписував вищезаз начену податкову звітність у т. ч. додаток К3 «Розрахунок фі нансових результатів операц ій з цінними патерами»з відо браженими у ньому операціями з цінними паперами на суму 615844 88 гривень.
Опитаний ОСОБА_4 п ояснив, що також немає до ТОВ « ДОНМОЛАГРОСЕРВІС»код ЄДРПО У 35343284 не якого відношення, оскі льки став його засновником з а проханням, та не яких операц ій з цінними паперами не пров одив.
При цьому у подальшому до Д ПІ у Ленінському районі м. Дон ецька надходять декларації н а паперовому носії підписані ОСОБА_4 як директором ТОВ «ДОНМОЛАГРОСЕРВІС»код ЄДРП ОУ 35343284.
В ході проведення дослідчо ї перевірки встановлено, що Т ОВ «ДОНМОЛАГРОСЕРВІС»код ЄД РПОУ 35343284 має наступні банківс ькі рахунки:
№ з/п Номер рахунку МФО Банк Код
валюти
1 26007004041001 307305 ПАТ «СИГМАБАНК» 980
Справа яка містить докум енти, що були надані невстано вленими особами від ім' я по садових осіб ТОВ «ДОНМОЛАГРО СЕРВІС»код ЄДРПОУ 35343284 до ПАТ « СИГМАБАНК», МФО 307305 для від криття, а також здійснення ро зрахункових операцій по вище зазначеним рахункам, а також відомості за період з 01.01.2008 р. п о 01.04.2011 р. з вказаних рахунків пр о рух грошових коштів необхі дні для проведення криміналі стичних досліджень та встано влення об' єктивної істини п ри прийнятті рішенні в поряд ку ст. 97 КПК України.
Згідно зі ст. 62 Закону Украї ни «Про банки і банківську ді яльність»№ 2121-III від 07.12.2000 р. (зі змі нами та доповненнями) інформ ація щодо юридичних та фізи чних осіб, яка містить банкі вську таємницю, розкриваєтьс я банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду.
Доводи які викладені у пода нні в. о. начальника відділу по даткової міліції ДПІ у Ленін ському районі м. Донецька Ч ернікова Д. О. підтверджуют ься зібраними документами, щ о знаходяться у матеріалах д ослідчої перевірки, що зареє стровані у Книзі обліку інфо рмації про злочини за № 19 від 06. 04.2011 р.
Згідно зі абзацом 3 ст. 97 КПК У країни при необхідності пере вірити заяву або повідомленн я про злочин до порушення с прави, така перевірка здійс нюється прокурором, слідчим або органом дізнання в строк не більше десяти днів шляхом відібрання пояснень від окр емих громадян чи посадових о сіб або витребування необхід них документів.
Згідно зі ст. 62 Закону Україн и «Про банки і банківську дія льність»№ 2121-III від 07.12.2000 р. (зі змін ами та доповненнями) інформа ція щодо юридичних та фізич них осіб, яка містить банків ську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу с уду або за рішенням суду.
Таким чином, керуючись ст. 97 К ПК України, ст. 62 Закону Україн и «Про банки і банківську дія льність»№ 2121-III від 07.12.2000 р. (зі змін ами та доповненнями), ст. ст. 21, 22 Закону України «Про державну податкову службу в Україні» № 509-ХІІ від 04.12.1990 р. (зі змінами та доповненнями) та ст. 11 Закону У країни «Про міліцію»№ 565-XII від 20.12.1990 р. (зі змінами та доповненн ями), суд -
ПОСТАНОВИВ:
Подання в. о. начал ьника відділу податкової міл іції ДПІ у Ленінському район і м. Донецька Чернікова Д. О. про розкриття банківської таємниці ТОВ «ДОНМОЛАГРОСЕР ВІС»код ЄДРПОУ 35343284 за період з 01.01.2008 р. по 01.01.2010 р. - задоволь нити у повному обсязі.
Зобов' язати відпові дальних посадових осіб ПАТ « СИГМАБАНК», МФО 307305 розкрити та надати співробітникам відді лу податкової міліції ДПІ у Л енінському районі м. Донецьк а усі оригінали документів, щ о були надані невстановленим и особами від ім' я посадови х осіб ТОВ «ДОНМОЛАГРОСЕРВІС » код ЄДРПОУ 35343284 до ПАТ «СИГМАБ АНК», МФО 307305для відкриття, а та кож здійснення розрахункови х операцій по нижче зазначен им рахункам, а також інформац ію, яка містять банківську та ємницю по ТОВ «ДОНМОЛАГРОСЕР ВІС»код ЄДРПОУ 35343284, на паперов ому та магнітному носії, про р ух грошових коштів по рахунк ам: № 26007004041001 за період з 01.01.2008 р. по 0 1.04.2011 р. відкритих невстановлен ими особами від ім' я посадо вих осіб ТОВ «ДОНМОЛАГРОСЕРВ ІС»в ПАТ «СИГМАБАНК», МФО 307305, п ри цьому зобов'язати банк вка зати вхідний та вихідний зал ишок грошових коштів, прибут кової та видаткової частини, дати надходження грошових к оштів на рахунок та перераху вання з рахунку, повну назву к онтрагентів, які перераховув али та яким перераховувались грошові кошти, їх коди ЕДРПОУ , МФО банків, номера рахунків к онтрагентів, з якими проводи лись операції, а також призна чення платежів, також інформ ацію про усі використані чек и на отримання готівкових гр ошових коштів з розрахункови х рахунків, інформацію про но мери та дати видачі бланків в екселів, а також виданих дові реностей від ім' я посадових осіб ТОВ «ДОНМОЛАГРОСЕРВІС» код ЄДРПОУ 35343284 на здійснення о перацій по вищевказаним раху нкам.
Постанова оскарженню не підлягає.
Судья: Н. М. Принцевська
Суд | Ленінський районний суд м.Донецька |
Дата ухвалення рішення | 06.04.2011 |
Оприлюднено | 28.10.2011 |
Номер документу | 18746682 |
Судочинство | Кримінальне |
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2025Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні