Ухвала

від 05.10.2011 по справі 10-1040/11

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

3

Дело № 10

1040/11

Председательствующий в 1 инстанции:

Категория « досудебное следствие»

Кротинов В.А.

Докладчик: Егорова Е.

И.

.

КОПИЯ

О П Р Е Д Е Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

5 октября 2011 года коллегия судей судебной палаты по уголовным делам

Апелляционного суда Донецкой области в составе:

председательствующего : Егоровой Е.И.

судей : Ковалюмнус Э.Л., Поварницына С.И.,

с участием прокурора : Василькова П.Н.

защитника ОСОБА_2,

рассмотрела в открытом судебном заседании в городе Донецке материалы уголовного

дела по обвинению ОСОБА_3, в совершении преступлений, предусмотренных ст.

ст. ч.3 ст . 27 ч. 3 ст. 212 УК Украины, по апелляции защитника ОСОБА_2

на постановление Ленинского районного суда г. Донецка от 29 сентября 2011

года, которым в отношении

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Ташкента,

Узбекистана, гражданина Украины, украинца, образование высшее, холостого, не

работающего, рааее не судимого, проживающего в АДРЕСА_1

- избрана меры пресечения в виде содержания под стражей. Коллегия судей

УСТАНОВИЛА:

23 сентября 2011 года в Ленинский районный суд г. Донецка поступило

представление следователя по ОВД ГСУ МВД Украины Коноплева О.В., с согласия

заместителя прокурора Донецкой области, об избрании в отношении ОСОБА_3

меры пресечения в виде заключения под стражу.23.09.2011 Ленинским районным

судом г. Донецка, срок задержания ОСОБА_3 продлен до 10 суток.

Органами досудебного следствия ОСОБА_3 обвиняется в том, что 22.07.2010

года действуя умышленно, из корыстных побуждений, по предварительному сговору

с ОСОБА_5 создали ООО «АзовАгроГрупп» , которое зарегистрировано

исполкомом Бердянского городского совета и 23.07.2010 взято на Бердянской

объединенной Государственной налоговой инспекцией.

В ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности ОСОБА_3 по

предварительному сговору с ОСОБА_5 являясь учредителями ООО

«АзовАгроГрупп» вступил в преступный сговор с директором указанного общества

ОСОБА_6, направленный на уклонение от уплаты налогов, путем внесения в

официальные документы налоговой отчетности общества по НДС, недостоверной

информации об осуществлении в течение сентября-декабря 2010 года финансово-

хозяйственных операций с рядом субъектов предпринимательской деятельности с

целью уклонения от налогообложения и незаконного возмещения НДС.

Действуя в соответствии с согласованным планом и заранее распределенных ролей,

ОСОБА_3 по предварительному сговору с ОСОБА_5 с целью уклонения от

налогообложения и незаконного возмещения НДС находясь в неустановленном

досудебном следствии месте безосновательно внесли в приложение № 5 декларации

по НДС ООО «АзовАгроГрупп» за сентябрь 2009 года неподтвержденную

документально информацию в графе «налоговый кредит», где указали сумму в

размере 12732831 гривен по поставкам товара от ООО «Барселона-ОПТ» .

Указанная налоговая декларация по НДС и приложение № 5 к ней по указанию

ОСОБА_3 и ОСОБА_5 были подписаны ОСОБА_6, заверены печатью

ООО «АзовАгроГрупп» (ЕГРПОУ 37217956) ,и предоставлены для отчетности в

Бердянскую объединенную государственную налоговую инспекцию. Согласно налоговой

отчетности сданной ООО «Барселона-ОПТ» в налоговые органы по месту регистрации

,указанная поставка товара не отображалась.

Кроме того, ОСОБА_3 по предварительному сговору с ОСОБА_5, с целью

уклонения от налогообложения и незаконного возмещения НДС в неустановленном

досудебным следствии месте безосновательно внесли в приложение № 5 декларации

по НДС ООО «АзовАгроГрупп» за декабрь 2010 года неподтвержденную документально

информацию в графе «налоговый кредит», где указали сумму в размере 4059770, 55

гривен по поставкам товара от ООО «Компьютерцентр-Донецк» . Указанная налоговая

декларация по НДС и приложение № 5 к ней ,по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_5. были подписаны ОСОБА_6, заверены печатью ООО «АзовАгроГрупп»

(ЕГРПОУ 37217956), и предоставлены для отчетности в Бердянскую объединенную

государственную налоговую инспекцию. Согласно налоговой отчетности сданной ООО

«Компьютерцентр-Донецк» в налоговые органы по месту регистрации указанная

поставка товара не отображалась.

Согласно заключению экспертного исследования от 08.07.2011 № 161 при

исследовании документов предоставленных для проведения экспертного исследования

экспертом установлено, что ООО «АзовАгроГрупп» в нарушение п. 7.4.1 п. 7.4, п.

7.7.1 п. 7.1 в. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» от

03.04.1997 г. № 168/97-ВР был завышен налоговый кредит в декларациях по НДС за

сентябрь 2010 года по финансово-хозяйственным взаимоотношениям с ООО «Барселона-

ОПТ» , которые носили бестоварных характер.

Завышение налогового кредита ООО «АзовАгроГрупп» в связи с финансово-

хозяйственными взаимоотношениями с ООО «Барселона-ОПТ» , которые носили

бестоварных характер, повлекло к недочислению в бюджет НДС в размере 2546566

гривен.

Также установлено, что в налоговом кредите декларации по НДС ООО

«АзовАгроГрупп» за декабрь 2010 года сторнирован налоговый кредит от ООО

«Компьютерцентр-Донецк» на сумму НДС 811954, 11 гривен., в результате

чего, причинен государству крупный материальный ущерб на общую сумму 3 358

520,11 грн.

Постановлением Ленинского районного суда г. Донецка от 29 сентября 2011 года в

отношении ОСОБА_3избрана мера пресечения в виде содержания под стражей.

В апелляции защитник ОСОБА_2 просит постановление суда отменить, избрав в

отношении ОСОБА_3 меру пресечения в виде подписки о невыезде. Свои доводы

обосновывает тем, что выводы суда об избрании меры пресечения в виде

содержания под стражей, должным образом не мотивированы. Считает, что суд не

привел достаточные основания , по которым можно считать, что ОСОБА_3 может

уклониться от суда и следствия, воспрепятствовать установлению истины по

делу, продолжать преступную деятельность. Кроме того, считает, что судом не

учтены данные о личности ОСОБА_3 , а именно: что, он имеет постоянное место

жительства, ранее не судим, по месту жительства характеризуется положительно.

Заслушав докладчика, защитника ОСОБА_2, поддерживающую апелляцию,

прокурора, исследовав материалы уголовного дела, коллегия судей считает, что

апелляция удовлетворению не подлежит по следующим основаниям.

При избрании ОСОБА_3 меры пресечения в виде содержания под стражей, суд первой

инстанции учел все обстоятельства, предусмотренные ст. 148-150 УПК Украины. При

этом суд учел тяжесть инкриминируемых преступлений, наличие крупного ущерба,

причиненного преступлением, в котором подозревается ОСОБА_3 ( 3 358 520, 11

грн.) , а также то, что ОСОБА_3 проживает в иной области, где проводится

досудебное следствие по делу, может воспрепятствовать расследованию, а также

принял во внимание возможность последующего обеспечения выполнения судебных

решений.

Суд также принял во внимание состояние здоровья ОСОБА_3, его семейное

положение, положительные данные о личности. Оснований для избрания другой меры

пресечения в настоящее время судебная коллегия не усматривает.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 165-2 УПК Украины. коллегия судей,

О П Р Е Д Е Л И Л А :

постановление Ленинского районного суда г. Донецка от 29 сентября 2011 года,

которым в отношении ОСОБА_3 избрана мера пресечения в виде

содержания под стражей - оставить без изменения, а апелляцию адвоката ОСОБА_2, - без удовлетворения.

Судьи :

Копия верна

4