Постанова

від 29.09.2011 по справі 4-2270/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 29 вересня 20 11 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси, Є втушенко П.М., розглянувши п одання слідчого з ОВС СВ ПМ ДП А в Черкаській області Свис туна В.М. по кримінальній сп раві №2511000047 ДВ-1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ П М ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Чер каської області звернувся із поданням про винесення пост анови на проведення виїмки о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ТОВ "АНКОР" (код ЄДРПОУ 24720940), що свідчать про взаємовід носини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄД РПОУ37270370), ТОВ «Компанія «Інтер базис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп »(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системак тив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «Т ВС Енергостандарт»(код ЄДРПО У 37264388).

З матеріалів кримінально ї справи вбачається, що грома дяни: ОСОБА_3, 1980 року наро дження, зареєстрований за а дресою: АДРЕСА_1, фактично проживає за адресою: АДРЕС А_2, спільно та за попередньо ю змовою з ОСОБА_4, 1969 року народження, проживаючого з а адресою: АДРЕСА_3, з метою систематичного збагачення, в період 2010-2011 років, використов уючи завідомо підроблені док ументи, з приводу відображен ня безтоварних операцій, над авали незаконні послуги по м інімізації податкових зобов ' язань та по переведенню бе зготівкових коштів в готівко ві різним суб' єктам господа рської діяльності Черкасько ї області та інших регіонів У країни, використовуючи рекві зити фіктивних підприємств: ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТО В «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРП ОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(к од ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергос тандарт»(код ЄДРПОУ 37264388), над як ими вони здійснювали повний контроль.

Таким чином, шляхом здійсне ння фіктивного підприємницт ва ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в п еріод вищевказаного часу над али незаконних послуг по мін імізації податкових зобов' язань більш ніж на 9 095 277 гривень .

Відомості з додатку №5 до по даткових декларацій з податк у на додану вартість («Розшиф ровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в роз різі контрагентів») свідчать про незаконне формування сл ужбовими особами ТОВ "АНКОР" (к од ЄДРПОУ 24720940) протягом 2010-2011 рокі в податкового кредиту з ПДВ п о безтоварних операціях, за р ахунок використання первинн их бухгалтерських документі в фіктивних підприємств, що м істять завідомо неправдиві в ідомості та здійснення фінан сових операцій по перерахува нню коштів.

Проведеними операти вно-технічними заходами щодо зняття інформації з каналів зв' язку, підтверджується з дійснення групою осіб безтов арних операцій з подальшим д окументальним оформленням п родажу товарів, робіт, послуг на адресу ТОВ "АНКОР" (код ЄДРП ОУ 24720940), а також їх змова та умис ні дії, що направленні на ухил ення від сплати податків слу жбовими особами ТОВ "АНКОР" (ко д ЄДРПОУ 24720940).

Таким чином, є достатні пі дстави вважати, що документи , які мають значення для всебі чного та повного розслідуван ня, встановлення істини по кр имінальній справі знаходять ся у службових осіб ТОВ "АНКОР " (код ЄДРПОУ 24720940).

Взявши до уваги доводи слі дчого, враховуючи, що виїмка о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ТОВ "АНКОР" (код ЄДРПОУ 24720940), що свідчать про взаємовід носини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄД РПОУ37270370), ТОВ «Компанія «Інтер базис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп »(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системак тив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «Т ВС Енергостандарт»(код ЄДРПО У 37264388) має значення для встанов лення істини по кримінальній справі, керуючись ст. ст. 178, 179, 186 К ПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїм ку оригіналів документів у с лужбових осіб ТОВ "АНКОР" (код ЄДРПОУ 24720940), що свідчать про вза ємовідносини із ТОВ «КПТ Міг »(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), Т ОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «С истемактив-буд»(код ЄДРПОУ 3726 4189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(к од ЄДРПОУ 37264388), а саме договорів , податкових накладних, накла дних, рахунків - фактур, платіж них доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, л истів, доручень, актів викона них робіт, кошторисної докум ентації, актів про вартість р обіт, копій дозволів на прове дення робіт, ліцензій, журнал ів вводного інструктажу з те хніки безпеки, книг в'їзду та в иїзду автотранспорту, актів взаємозвірок в одностороннь ому порядку, реєстрів видани х та отриманих податкових на кладних, засвідчених копій к ниги придбання та продажу то варів, робіт та послуг, товарн о-транспортних накладних, за лізничних квитанцій, сертифі катів якості та технічної до кументації на реалізовані (п ридбані) ТМЦ, зведені регістр и бухгалтерського обліку (жу рнали-ордери, картки рахункі в, оборотно-сальдові відомос ті, тощо) по бухгалтерським ра хункам та інших бухгалтерськ их документів за період 01.01.10-20.09.1 1.

2. Виконання постанови суду доручити працівникам п одаткової міліції.

3. Копію постанови напр авити прокурору Черкаської о бласті.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: П.М. Євтушенко

Постанова мені ог олошена: