Постанова

від 12.09.2011 по справі 4-1575/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУ Д г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

12 сентября 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районног о суда г.Днепропетровска Шел естов К.А., рассмотрев предста вление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетро вской области, согласованное с заместителем прокурора Дн епропетровской области, о ра зрешении на проведение выемк и в помещении по адресу: г.Днеп ропетровск, ул.Таманская, 11 , финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ООО «Асамир ЛТД»,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором просит разрешить провед ение выемки в помещении по ад ресу: г.Днепропетровск, ул.Там анская, 11, финансово-хозя йственных и бухгалтерских до кументов ООО «Асамир ЛТД».

В обоснование своего предс тавления следователь указыв ает на следующее.

ОСОБА_1, являясь директоро м ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608), зарегистрированного в ор гане государственной регист рации по адресу: г. Днепропетр овск, ул. Таманская, 11, в ходе ос уществления финансово-хозяй ственной деятельности в пери од с 01.05.2009 года по 31.12.2009 года в нару шение п.п. 7.4.5 п. 7.4, ст. 7 Закона Укра ины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.97 года (с изменениями и дополнениями) , аб. 1 п. 5 Порядка заполнения на логовой накладной, утвержден ной приказом ГНА Украины от 30. 05.1997 г. № 165 (зарегистрирован в Мин истерстве юстиции Украины 23.06 .1997 г. за № 233/2037), путём необоснован ного завышения налогового кр едита по налогу на добавленн ую стоимость, в связи с отраже нием по бухгалтерскому и нал оговому учетам ООО «Асамир Л ТД»финансово-хозяйственных операций с ООО ПП «Вторзагот металл»(код ЕГРПОУ 35043100), которы е в действительности не были осуществлены, умышленно укл онился от уплаты налога на до бавленную стоимость на сумму 1 893 108,0 грн., что повлекло фактиче ское не поступление в бюджет государства денежных средст в в особо крупных размерах.

По данному факту СО НМ ГНА в Днепропетровской области во збуждено уголовное дело № 99117018 в отношении ОСОБА_1 по фак ту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупн ых размерах, по признакам сос тава преступления, предусмот ренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Установлено, что директор О ОО «Асамир ЛТД» (код ЕГРПОУ 202846 08) ОСОБА_1 с целью уклонения от уплаты налогов в особо кру пных размерах использовал пр едприятие ООО «Виробниче під приємство Вторзаготметал»(к од ЕГРПОУ 35043100), задействованно е в преступной схеме незакон ного формирования налоговог о кредита ООО «Асамир ЛТД».

Так, следователь просил, с ц елью полного, всестороннего и объективного расследовани я уголовного дела, разрешить проведение выемки в помещен ии по адресу: г.Днепропетровс к, ул.Таманская, 11, финансово-хо зяйственных и бухгалтерских документов ООО «Асамир ЛТД» .

Рассмотрев материалы пред ставления, считаю, что предст авление следователя подлежи т удовлетворению, поскольку материалы предоставленные с ледователем дают достаточны е основания полагать, что ука занные в представлении докум енты необходимы для установл ения истины по делу.

На основании изложенного, р уководствуясь ст. 178 УПК Украи ны, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить старшему сл едователю по ОВД СО НМ ГНА в Дн епропетровской области Пл ощенко О.В. производство вы емки у должностных лиц ООО «А самир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608), заре гистрированного по адресу: г. Днепропетровск, улица Тама нская, д. 11. оригиналов перви чных финансово-хозяйственны х и бухгалтерских документов «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608), о тносящихся к выявленным нару шениям налогового законодат ельства, а именно:

- договоров, контрактов, доп олнительных соглашений, серт ификатов качества товаров, к ниг приобретения и продажи т оваров, реестров полученных и выданных налоговых накладн ых, журналов-ордеров, оборотн о-сальдовых ведомостей, расч етных документов, платежных поручений, уведомления об от крытых и закрытых счетах, пер вичных документов по учету б анковских операций, реестров бухгалтерского учета с анал изом по счетам, первичных док ументов (накладных, налоговы х накладных, расходных накла дных, актов приема-передачи, а ктов выполненных работ, тран спортно-сопроводительных до кументов, доверенностей), кар точек складского учета, а так же всех имеющиеся документов , свидетельствующих о приобр етении товара у предприятия ООО «Виробниче шдприемство В торзаготметал»(код ЕГРПОУ 35043 100) за период с 01.01.2009 года по 31.12.2009 го да, а также документов, подтве рждающих реализацию (использ ование) указанного товара, а и менно:

Выемку провести в десяти дневный срок, с момента вынес ения постановления суда.

Судья Шелестов К.А.