Постанова

від 01.08.2011 по справі 4-1228/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУ Д г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

01 августа 2011 года г. Днепропетро вск

Судья Жовтневого районног о суда г. Днепропетровска Баш маков Е.А., рассмотрев предста вление помощника прокурора Ж овтневого района г. Днепропе тровска Бровко В.Н., согла сованное с прокурором Жовтне вого района г. Днепропетровс ка, о разрешении на проведени е выемки документов в ПАО « Банк Кредит Днепр»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласов анию с прокурором обратился в суд с представлением, в кото ром просит разрешить проведе ние выемки документов в ПАО « Банк Кредит Днепр».

В обоснование своего предс тавления следователь указыв ает на следующее.

Должностные лица ЧП «Спецс тройсистема»(код ЄДРПОУ 36839765) с оставили и подали в государс твенную налоговую инспекцию Жовтневого района г. Днепроп етровска декларации по налог у на добавленную стоимость и приложение №5 «Расшифровки н алоговых обязательств и нало гового кредита в разрезе кон трагентов»за период с января по апрель 2010 года, в которых от образили ведомости о приобре тении у ООО «Компания ВАН»(ко д ЄДРПОУ 32998829) товаров (робот, ус луг) на общую суму 709769,47 грн., в т.ч . НДС на суму 141953,89 грн.

В ходе проверки установлен о, что актом ГНИ в Кировском ра йоне г. Днепропетровска №03135/2305/3 2998829 о проведение невыездной до кументальной проверки ООО «К омпания ВАН» от 10.09.10г., в части с облюдения требований налого вого и другого законодательс тва по налогу на добавленную стоимость, признано ничтожн ость всех сделок совершенных указанным предприятием с ег о контрагентами, то есть уста новлено их фиктивный характе р.

Таким образом, служебные ли ца ЧП "Спецстройсистема" умыш ленно, из корыстных побужден ий, осуществили бестоварные операции и внесли в официаль ные документы, а именно: декла рации по налогу на добавленн ую стоимость, приложении № 5 "Р асшифровки налоговых обязат ельств и налогового кредита в разрезе контрагентов" в пер иод с января по апрель 2010 года з аведомо неправдивые сведени я о приобретении товаров, раб от, услуг у ООО "Компания ВАН" н а общую сумму 709769,47 грн., что повл екло тяжкие последствия в ви де не поступления в государс твенный бюджет налога на доб авленную стоимость на общую сумму 141953,89 грн.

Проведёнными оперативными мероприятиями установлено, что ЧП «Спецстройсистема»(ко д ЕГРПОУ 36839765), ООО «Компания ВАН »(код ЕГРПОУ 32998829), подконтрольн ы неустановленным следствие м лицам, которые оказывают ус луги по минимизации налоговы х обязательств и обналичиван ию денежных средств использу я реквизиты и текущие счета п одконтрольных им, и специаль но созданных для прикрытия н езаконной деятельности фикт ивных предприятий. В ряд этих предприятий входят ЧП «Спец стройсистема»(код ЕГРПОУ 36839765) , ПК «Профтехобразование» (ко д ЕГРПОУ 20261754), ООО «Дара-Сервис» (код ЕГРПОУ 21861893), ЧП «Восток»(ко д ЕГРПОУ 30228888), ЧП «Сунатко»(код ЕГРПОУ 31459088), ЧП «Гледис» (код ЕГ РПОУ 31850700), ООО «Компания ВАН» (к од 32998829).

Должностные лица и учредит ели, перечисленных предприят ий имеют либо непосредственн ое отношение к созданию и фун кционированию конвертацион ного центра, либо зарегистри ровали их на свои имена за мат ериальное вознаграждение.

Установлено, что в своей фин ансово-хозяйственной деятел ьности ООО "Компания Ван" (код ЕГРПОУ 32998829) использует расчет ный счет, открытый в ПАО «Ба нк Кредит Днепр», а именно: р асчетный счет №2600930302801.

Рассмотрев материалы пред ставления, считаю, что предст авление следователя подлежи т удовлетворению, поскольку материалы предоставленные с ледователем дают достаточны е основания полагать, что ука занные в представлении докум енты необходимы для установл ения истины по делу.

На основании изложенного, р уководствуясь ст. 62 Закона Укр аины «О банках и банковской д еятельности», ст. 178 УПК Украин ы, -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести в ПАО «Банк К редит Днепр», выемку докуме нтов ООО "Компания Ван" (код ЕГ РПОУ 32998829) по счёту №2600930302801, содерж ащих банковскую тайну, а имен но:

- юридических дел, в том числ е учредительных и регистраци онных документов, заявлений на открытие / закрытие / счётов , карточек с образцами подпис ей и оттисками печатей, догов оров на расчётно-кассовое об служивание, договоров на обс луживание по системе "Клиент -Банк", актов приёма-передачи п рограммного продукта, копий документов личности учреди телей, должностных лиц предп риятий, доверенностей на пра во управления счётом и распо ряжение денежными средствам и, находящимися на нём;

- оригиналов финансово - хоз яйственных документов, на ос новании которых совершались финансовые операции по указ анным расчетным счетам за пе риод с 01.01.08 до момента предъявл ения указанного постановлен ия;

- распечаток движения денеж ных средств по указанным сче там, с отражением следующих с ведений: дата поступления (пе речисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, ко д ОКПО, сумма, назначение плат ежа по счету на бумажном и маг нитном носителях;

- документов, послуживших ос нованием и подтверждающих вы дачу и получение наличных де нежных средств со счету №260093030280 1 - заявлений, платёжных пору чений, чеков, квитанций, расхо дных ордеров, договоров и т.д. за период с 01.01.08 по дату предъяв ления в банк постановления о проведении выемки.

Выемку провести в пятнадца тидневный срок, с момента вын есения постановления суда.

Судья Е.А . Башмаков