Постанова

від 02.08.2011 по справі 4-1299/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

02 августа 2011 года г. Днепроп етровск

Судья Жовтневого районно го суда г. Днепропетровска Ба шмаков Е.А., рассмотрев предст авление старшего следовател я прокуратуры Днепропетровс кой области, согласованное и .о. прокурора Днепропетровск ой области о наложении арест а в расходной части на денежн ые средства принадлежащие ЧП «ОСОБА_1»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором ходатайствует о наложен ии ареста в расходной части н а денежные средства принадле жащие ЧП «ОСОБА_1».

В обоснование своего пр едставления следователь ука зывает на следующее.

Должностные лица ООО « Архиз Оил» (код ЕГРПОУ 35934972), зло употребляя полномочиями, дей ствуя с умыслом направленным на подрыв авторитета и прест ижа органов государственной власти, в нарушение Порядка з аполнения и подачи налоговой декларации по налогу на доба вленную стоимость, утверждён ного приказом ГНА Украины от 30.05.1997 г. № 166, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоим ость»от 03.04.1997 г. № 168/97 ВР, с целью по лучения неправомерной выгод ы для себя, что выразилось в не законном уменьшении налогов ых обязательств предприятия , предоставили в ГНИ Бабушкин ского района г. Днепропетров ска, содержащие заведомо лож ные данные, декларации по нал огу на добавленную стоимость и приложение № 5 (расшифровка налоговых обязательств и нал огового кредита в разрезе ко нтрагентов) за январь - феврал ь 2011 года, в которых не отразили финансово-хозяйственные вза имоотношения с ООО «Химтранс »(ЕГРПОУ 30493259) на общую сумму нал ога на добавленную стоимость 83 943, 00 грн. и ООО «Днепровская ст альная корпорация»(ЕГРПОУ 32343 213) на общую сумму налога на до бавленную стоимость 81 862, 57 грн.

Своими действиями, выразив шимися в безосновательном за нижении налога на добавленну ю стоимость, должностные лиц а ООО «Архиз Оил» причинили у щерб государственным интере сам на общую сумму налога на д обавленную стоимость 165 805, 57 грн ., что является тяжкими послед ствиями.

В ходе досудебного следств ия установлено, что при осуще ствлении противоправной дея тельности ООО «Архиз Оил»(ко д ЕГРПОУ 35934972) имело взаимоотно шения с ЧП ОСОБА_1 (инн НО МЕР_1), которая осуществляла сь с использованием расчетны х счетов № НОМЕР_2, № НОМЕ Р_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_5 открытых в ПАО «Укрсиббанк», МФО 351005.

Считаю, что данное предст авление следователя удовлет ворению не подлежит по следу ющим основаниям.

Согласно ч. 2 ст. 125 УПК Украины следователь обязан принять необходимые меры к обеспечен ию исполнения приговора в ча сти возможной конфискации им ущества по делам о преступле ниях, за которые уголовным за коном предусмотрено данное д ополнительное наказание, а т акже к обеспечению возможног о в будущем гражданского иск а. При этом согласно ч. 1 ст. 126 УПК Украины обеспечение граждан ского иска производится путё м наложения ареста. Кроме тог о, арест может быть наложен на вклады, ценности и иное имуще ство, определённого круга ли ц, а именно: обвиняемого, подоз реваемого либо лица несущего по закону материальную отве тственность за их действия. С ледователь же просит наложит ь арест на счет, принадлежащи й ЧП ОСОБА_1, не входящего в определённый законом (ч. 1 ст. 12 6 УПК Украины) круг лиц, так в ма териалах представления отсу тствует информация, о том, что данное предприятие является контр-агентом ООО «Архиз Оил ».

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 125, 126 УПК У краины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятель ности»,

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении пред ставления старшего следоват еля прокуратуры Днепропетро вской области Ляшко Р. о н аложении ареста на счет, прин адлежащий «ЧП ОСОБА_1», от крытый ПАО «Укрсиббанк»- отк азать.

Судья: Е.А. Башмаков