Постанова

від 13.12.2011 по справі 4-2271/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

13 декабря 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление старшего следователя СО СУ прокуратуры Днепропетровской области, согласованное с первым заместителем прокурора Днепропетровской области о разрешении на проведение обыска в г. Днепропетровске по ул. Русановская, 28-б, а именно по месту расположения теневого офиса ООО «Интер-Плюс»и иных субъектов предпринимательской деятельности,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение обыска в г. Днепропетровске по ул. Шевченко, 9-1, а именно по месту расположения теневого офиса ООО «Интер-Плюс»и иных субъектов предпринимательской деятельности.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

Должностные лица ООО «Интер-Плюс», действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного занижения налоговых обязательств предприятия перед бюджетом, указали в официальном документе - налоговой декларации предприятия по налогу на добавленную стоимость за июль 2011 года и приложении № 1 к ней - «Расчет корректировки сумм налога на добавленную стоимость к декларации по налогу на добавленную стоимость», заведомо неправдивые ведомости, относительно корректировки сумм налогового кредита в июле 2011 года по финансово-хозяйственным отношениям с ООО «Полимер-Строй-Сервис»проведенных в январе 2011 года, при этом в нарушение п.192.2 ст.192 та п.198.6 ст.198 раздела V Налогового кодекса Украины от 02.12.2010 №2755-У1 (с изменениями и дополнениями) незаконно занизили налоговые обязательства ООО «Интер-Плюс»на сумму 241 761 гривен, которые подлежали уплате в бюджет, тем самым причинили государству материальный ущерб на сумму, которая в 250 и больше раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является тяжелыми последствиями.

Как установлено в ходе досудебного следствия по указанному уголовному делу, ООО «Интер-Плюс»задействовано в схеме «конвертации»денежных средств, а также схеме минимизаций налоговых обязательств, уклонения от уплаты налогов, сборов и иных обязательных платежей.

Так, должностные лиц ООО «Интер-Плюс», с целью создания видимости реальной деятельности и минимизации налоговых обязательств перед бюджетом, в налоговых декларациях отображали взаимоотношения с рядом предприятий «конвертационного цента»которые фактически не имели место, а также, с целью оказания услуг по «конвертации»денежных средств субъектам предпринимательской деятельности реального сектора экономики, отображали в налоговых декларациях осуществление финансово-хозяйственной деятельности с данными субъектами, без фактического осуществления таковых операций, то есть имели место бестоварные операции.

30 ноября 2011 года по указанному факту прокуратурой Днепропетровской области возбуждено уголовное дело № 70119066, по факту служебной подделки, по признакам состава преступления предусмотренного ст.366 ч.2 УК Украины.

В настоящее время, досудебное следствие располагает данными о том, что одним из организаторов указанного «конвертационного»центра, в состав которого входит предприятие ООО «Интер-Плюс», является гр. ОСОБА_1, 23.08.1979г.р., который проживает в ІНФОРМАЦІЯ_1, и для осуществления указанной преступной деятельности использует следующие адреса, в которых расположены теневые офисы фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, входящих в состав «конвертационного»центра, а именно: г. Днепропетровск, ул. Волынская, 9-21 (место проживания курьера «конвертационного»центра ОСОБА_2С.), г. Днепропетровск, ул. Шевченко, 9-1, г. Днепропетровск, ул. Фучика, 14, г. Днепропетровск, ул. Фучика, 18, г. Днепропетровск, ул. Фрунзе, 18 и г. Днепропетровск, ул. Русановская, 28-б; .

Таким образом следует, что в указанных выше офисах и квартирах могут находится первичные бухгалтерские документы, подтверждающие преступную деятельности как предприятия ООО «Интер-Плюс»так и иных предприятий, участвующих в деятельности «конвертационного центра», печати предприятий, которые используются для минимизации налоговых обязательств и «конвертации»денежных средств, учредительные документы предприятий, а также иные документы, имеющие существенное значение для установления истины по уголовному делу и изобличающие виновных в преступной деятельности лиц.

Так, следователь просил, с целью полного, объективного и всестороннего проведения досудебного следствия, в проведении обыска в г. Днепропетровске по ул. Русановская, 28-б, а именно по месту расположения теневого офиса ООО «Интер-Плюс» и иных субъектов предпринимательской деятельности.

Изучив предоставленные материалы, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку предоставленные материалы дают достаточные основания полагать, что в указанном адресе могут находиться предметы, имеющие значение для установления истины по данному уголовному делу.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить следователю СО СУ прокуратуры Днепропетровской области ОСОБА_3 проведение обыска в г. Днепропетровске по ул. Русановская, 28-б, а именно по месту расположения теневого офиса ООО «Интер-Плюс» и иных субъектов предпринимательской деятельности.

Организацию и выполнение указанных действий прошу поручить представителям следственно-оперативной группы по уголовному делу.

Обыск провести в десятидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья: Е.А. Башмаков