Вирок

від 10.12.2012 по справі 1-750/12

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 1-750/12

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.12.2012 Печерський районний суд міста Києва в складі:

головуючого судді Медушевської А.О.

секретаря Биковій А.В.

за участю прокурора Балакірєва М.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець м. Києва, українець, громадянин України, освіта середня, не працюючий, не одружений, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1, в силу ст. 89 КК України раніше не судимий, ідентифікаційний номер НОМЕР_1,

у скоєні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Так, на початку вересня 2010 року у м. Києві до ОСОБА_1, звернулась невстановлена досудовим слідством особа, яка запропонувала останньому з метою прикриття незаконної діяльності за грошову винагороду створити юридичну особу шляхом реєстрації на його ім'я в органах державної влади суб'єкта підприємницької діяльності - товариства з обмеженою відповідальністю «Перший фінансовий взвод», а також стати його засновником і керівником.

В свою чергу, ОСОБА_1, усвідомлюючи мету створення суб'єкта підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності, не маючи наміру здійснювати будь-яку діяльність підприємства, зокрема, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, погодився на вказану пропозицію.

Того ж дня, ОСОБА_1, перебуваючи у м. Києві в районі станції метро «Печерська», за адресою: м. Київ, бульвар Лесі Українки, буд. №26, надав вказаній невстановленій досудовим слідством особі необхідні для створення суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності документи, а саме: копію власного паспорта серії НОМЕР_2, виданого 22.01.2008 р. Солом'янським РУ ГУ МВС України в м. Києві та копію довідки про присвоєння йому ідентифікаційного номеру НОМЕР_1, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів означеного підприємства.

Після цього, у вересні 2010 року невстановлена досудовим слідством особа, за невстановлених досудовим слідством обставин, звернулась до юриста ОСОБА_2 з пропозицією зареєструвати новий суб'єкт підприємницької діяльності за грошову винагороду. ОСОБА_2, будучи необізнаним щодо злочинного умислу невстановленої досудовим слідством особи погодився на вказану пропозицію. Тоді ж, невстановлена досудовим слідством особа передала ОСОБА_2 копію паспорта громадянина України ОСОБА_1 серії НОМЕР_2, виданого 22.01.2008 р. Солом'янським РУ ГУ МВС України в м. Києві та копію довідки про присвоєння йому ідентифікаційного номеру НОМЕР_1, які необхідні були для складання статутних та реєстраційних документів підприємства. В подальшому, ОСОБА_2, на прохання невстановленої досудовим слідством особи, самостійно обрав назву нового підприємства «Перший фінансовий взвод», розробив та виготовив установчі документи: протокол №1 загальних зборів учасників ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 9 вересня 2010 року, акт оцінки та прийому-передачі майна до статутного капіталу ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 9 вересня 2010 року, довіреність на представництво інтересів та реєстрацію установчих документів ТОВ «Перший фінансовий взвод» на ім'я ОСОБА_2 та ОСОБА_3 №2931 від 10 вересня 2010 року, статут ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 09 вересня 2010 року, які в подальшому передав невстановленій досудовим слідством особі.

В подальшому, 10 вересня 2010 року ОСОБА_1 зустрівся з невстановленою досудовим слідством особою біля станції метро «Печерська» за адресою: м. Київ, бульвар Лесі Українки, буд. №26, та на його невстановленому досудовим слідством транспортному засобі прибув до нотаріуса ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_2. В приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_1 підписав наданий йому невстановленою досудовим слідством особою статут ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 09 вересня 2010 року, де засновником підприємства зазначався ОСОБА_1, що було посвідчено приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4, яка не була обізнана про злочинні наміри ОСОБА_1 та іншої невстановленої досудовим слідством особи. Також, в приміщенні вказаного приватного нотаріуса ОСОБА_1 підписав протокол №1 загальних зборів учасників ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 9 вересня 2010 року, згідно якого ОСОБА_1 призначено директором підприємства; акт оцінки та прийому-передачі майна до статутного капіталу ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 9 вересня 2010 року; довіреність на представництво інтересів та реєстрацію установчих документів ТОВ «Перший фінансовий взвод» на ім'я ОСОБА_2 та ОСОБА_3 № 2931 від 10 вересня 2010 року.

При цьому, ОСОБА_1, підписавши вищевказані документи вчинив всі необхідні дії для створення ТОВ «Перший фінансовий взвод» і державної реєстрації останнього з метою прикриття незаконної діяльності, за що від невстановленої досудовим слідством особи тоді ж отримав грошову винагороду в розмірі чотириста гривень.

Надалі, ОСОБА_1, продовжуючи реалізовувати злочинний намір, для проведення державної реєстрації створеної ним з метою прикриття незаконної діяльності юридичної особи - ТОВ «Перший фінансовий взвод», передав вказані документи юристу ОСОБА_2

В свою чергу ОСОБА_2, не будучи обізнаним щодо злочинного умислу ОСОБА_1 та невстановленої досудовим слідством особи, 21 вересня 2010 року діючи за довіреністю, подав державному реєстратору Печерської районної в місті Києві державної адміністрації ОСОБА_5 реєстраційну картку форми № 1 на проведення державної реєстрації установчих документів ТОВ „Перший фінансовий взвод", два завірені оригінали статутів товариства від 9 вересня 2010 року, протокол № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 9 вересня 2010 року, квитанцію про сплату державного мита та довіреність на його ім'я від 10 вересня 2010 року. При цьому, державний реєстратор Печерської районної в місті Києві державної адміністрації ОСОБА_5, будучи не обізнаною про злочинний умисел ОСОБА_1 та невстановленої досудовим слідством особи щодо справжньої мети створення підприємства, внесла до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запис про здійснення державної реєстрації ТОВ «Перший фінансовий взвод» за №10701020000041257 від 21.09.2010р., та присвоєння ідентифікаційного коду юридичної особи №37242909.

Крім цього, у квітні 2011 року у м. Києві до ОСОБА_1 повторно звернулась та ж сама невстановлена досудовим слідством особа, на пропозицію якої він раніше реєстрував ТОВ «Перший фінансовий взвод», та запропонувала останньому з метою прикриття незаконної діяльності за грошову винагороду придбати суб'єкт підприємницької діяльності шляхом перереєстрації на його ім'я в органах державної влади ТОВ «РА «АДАН».

В свою чергу, ОСОБА_1, усвідомлюючи мету придбання суб'єкта підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності, не маючи наміру здійснювати будь-яку діяльність підприємства, зокрема, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, погодився на вказану пропозицію.

Того ж дня, ОСОБА_1, перебуваючи у м. Києві біля станції метро «Видубичі», повторно надав вказаній невстановленій досудовим слідством особі необхідні для придбання суб'єкта підприємницької діяльності документи з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: копію власного паспорта серії НОМЕР_2, виданого 22.01.2008 р. Солом'янським РУ ГУ МВС України в м. Києві та копію довідки про присвоєння йому ідентифікаційного номеру НОМЕР_1, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів вказаного підприємства.

Після цього, у квітні 2011 року невстановлена досудовим слідством особа, за невстановлених досудовим слідством обставин, звернулась до юриста ОСОБА_3 з пропозицією перереєструвати суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «РА «АДАН» на ім'я ОСОБА_1 за грошову винагороду. ОСОБА_3, будучи необізнаним щодо злочинного умислу невстановленої досудовим слідством особи погодився на вказану пропозицію. Тоді ж, невстановлена досудовим слідством особа передала ОСОБА_3 копію паспорта громадянина України ОСОБА_1 серії НОМЕР_2, виданого 22.01.2008р. Солом'янським РУ ГУ МВС України в м. Києві та копію довідки про присвоєння йому ідентифікаційного номеру НОМЕР_1, копію свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ «РА «АДАН», які необхідні були для складання статутних та реєстраційних документів підприємства ТОВ «РА АДАН».

В подальшому, в квітні 2011 року ОСОБА_3, на прохання невстановленої досудовим слідством особи, розробив та виготовив необхідні установчі та реєстраційні документи ТОВ «РА «АДАН»: протокол загальних зборів учасників ТОВ «РА «АДАН» № 22/04/2011, статут ТОВ «РА «АДАН» в новій редакції, наказ №1 від 22 квітня 2011 року директора ТОВ «РА «АДАН», довіреність на представництво інтересів ТОВ «РА «АДАН» на ім'я ОСОБА_3

Надалі, 22 квітня 2011 року ОСОБА_1 зустрівся з невстановленою досудовим слідством особою біля станції метро «Видубичі» та на його невстановленому досудовим слідством транспортному засобі, разом з юристом ОСОБА_3, прибули до приміщення приватного нотаріуса Обухівського нотаріального округу ОСОБА_6, за адресою: АДРЕСА_3. В приміщенні зазначеного нотаріуса ОСОБА_1 підписав наданий йому ОСОБА_3 статут ТОВ «РА «АДАН» в новій редакції від 22.04.2011р., що було посвідчено приватним нотаріусом Обухівського нотаріального округу ОСОБА_6, яка не була обізнана про злочинні наміри ОСОБА_1 та іншої невстановленої досудовим слідством особи. Також, ОСОБА_1 підписав надані йому ОСОБА_3 протокол загальних зборів учасників ТОВ «РА «АДАН» від 22.04.2011р., відповідно до якого єдиним учасником ТОВ «РА «АДАН» стає ОСОБА_1 з розміром частки в статутному капіталі в сумі одна тисяча гривень, що складає 100% статутного капіталу; наказ №1 від 22.04.2011р. директора ТОВ «РА «АДАН», про призначення директором товариства ОСОБА_1; заява ТОВ «РА «АДАН» до Державної податкової адміністрації у Обухівському районі; довіреність на представництво інтересів ТОВ «РА «АДАН» на ім'я ОСОБА_3 №01-Д від 23.04.2011р.

При цьому, ОСОБА_1, підписавши вищевказані документи, вчинив всі необхідні дії для придбання ТОВ «РА «АДАН» і подальшої державної перереєстрації з метою прикриття незаконної діяльності, за що тоді ж отримав грошову винагороду в розмірі ста гривень.

Надалі, ОСОБА_1, для проведення державної реєстрації факту придбання ним з метою прикриття незаконної діяльності юридичної особи - ТОВ «РА «АДАН», передав вказані документи юристу ОСОБА_3

В свою чергу ОСОБА_3, не будучи обізнаним щодо злочинного умислу ОСОБА_1 та невстановленої досудовим слідством особи, 27.04.2011 р., діючи за довіреністю прибув разом з ОСОБА_1 до державного реєстратора виконавчого комітету Обухівської міської ради ОСОБА_7 та подав реєстраційну картку форми № 3 на проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «РА «АДАН»; реєстраційну картку форми № 4 на внесення змін до відомостей про юридичну особу - ТОВ «РА «АДАН»; статут ТОВ «РА «АДАН» в редакції від 22.04.2011р.; копію протоколу №22/04/2011 загальних зборів учасників ТОВ «РА «АДАН» від 22.04.2011р.; дві копії нотаріально завірених заяв засновників ТОВ «РА «АДАН» ОСОБА_8 та ОСОБА_9 про відступлення останніх частки в статутному капіталі на користь ОСОБА_1; квитанцію про сплату державного мита та довіреність на представництво інтересів ТОВ «РА «АДАН» на ім'я ОСОБА_3 №01-Д від 23.04.2011р. При цьому, державний реєстратор виконавчого комітету Обухівської міської ради ОСОБА_7, не будучи обізнаною про злочинний умисел ОСОБА_1 та невстановленої досудовим слідством особи щодо справжньої мети придбання підприємства ТОВ «РА «АДАН», внесла до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запис про проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «РА «АДАН» (СДРПОУ 36890685), а саме факт придбання ОСОБА_1 вказаного підприємства та обрання його директором.

Дії ОСОБА_1, який спільно з невстановленою досудовим слідством особою створив суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Перший фінансовий взвод» та придбав суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «РА «АДАН», здійснювались в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме: відповідно до статті 81 Цивільного Кодексу України юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу. Статтею 87 Цивільного кодексу України встановлено, що для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження, а юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації. Згідно статті 89 Цивільного кодексу України юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом.

Статтею 56 Господарського кодексу України встановлено, що суб'єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу. Відповідно до ст. 57 ГК України, суб'єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом. Згідно ст. 89 ГК України управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

Статтею 1 Закону України «Про господарські товариства» господарськими товариствами визнаються підприємства, установи, організації, створені на засадах угоди юридичними особами і громадянами шляхом об'єднання їх майна та підприємницької діяльності з метою одержання прибутку.

Відповідно до статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» від 15.05.2003 р., установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості, передбачені законом. Статтею 24 цього ж Закону визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів.

При цьому, після створення ОСОБА_1 ТОВ «Перший фінансовий взвод» та придбання ТОВ «РА «АДАН», невстановлені досудовим слідством особи, діючи всупереч положенням ст. 203 Цивільного кодексу України, згідно якої зміст правочину не може суперечити вимогам законодавства, волевиявлення учасника правочину має бути вільним і відповідати його внутрішній волі, правочин має вчинятися у формі, встановленій законом, правочин має бути спрямований на реальне настання правових наслідків, що обумовлені ним, ст. 207 ЦК України, якою передбачено, що правочин, який вчиняє юридична особа, підписується особами, уповноваженими на це її установчими документами, довіреністю, законами або іншими актами цивільного законодавства та скріплюється печаткою, ст. ст. 626, 629 ЦК України, якими передбачено, що договір є домовленістю двох або більше сторін, спрямована на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов'язків та договір є обов'язковим для виконання сторонами, ст. 179 ГК України, згідно якої, при укладанні господарських договорів сторони можуть визначати зміст договору на основі вільного волевиявлення, коли сторони мають право погоджувати на свій розсуд будь-які умови договору, що не суперечать законодавству, ст. 180 ГК України, відповідно до якої господарський договір вважається укладеним, якщо між сторонами у передбачених законом порядку та формі досягнуто згоди щодо усіх його істотних умов, використовували ТОВ «Перший фінансовий взвод» та ТОВ РА «АДАН» з метою прикриття своєї незаконної діяльності, шляхом уникнення контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та інші фіктивні первинні документи.

Допитаний в судовому засіданні підсудний ОСОБА_1 вину свою у скоєні злочину, передбаченому ч. 2 ст. 205 КК України визнав повністю та повністю підтримав вищевказані обставини, а саме, що на початку вересня 2010 року до нього звернулися з пропозицією за грошову винагороду в розмірі 100 доларів США на тиждень створити суб'єкт підприємницької діяльності та стати його засновником і директором, на що він, усвідомлюючи, що таке підприємство буде використовуватися іншими особами для прикриття незаконної діяльності, погодився.

При цьому, ОСОБА_1 показав, що на початку вересня 2010 року він прибув до нотаріуса за адресою: АДРЕСА_2, де підписав необхідні для створення ТОВ «Перший фінансовий взвод» документи. Після вказаних дій він отримав грошову винагороду в розмірі 400 гривень.

Крім цього ОСОБА_1 повідомив, що після вказаних подій у квітні 2011 року до нього повторно звернулись та запропонували за грошову винагороду перереєструвати на його ім'я суб'єкт підприємницької діяльності, на що останній також надав згоду.

Також ОСОБА_1 показав, що в кінці квітня 2011 року він прибув до нотаріуса за адресою: АДРЕСА_3, де підписав необхідні для перереєстрації підприємства ТОВ «РА «АДАН» на його ім'я документи. Після вказаних дій він отримав грошову винагороду в розмірі 100 гривень.

Окрім того, ОСОБА_1 зазначив, що створюючи підприємство ТОВ «Перший фінансовий взвод» та купуючи підприємство ТОВ «РА «АДАН» він усвідомлював, що дані підприємства використовуватимуться незнайомими йому особами для прикриття незаконної діяльності.

Одночасно, ОСОБА_1 повідомив, що після створення підприємства ТОВ «Перший фінансовий взвод» та придбання підприємства ТОВ «РА «АДАН» він не приймав будь-якої участі в їх діяльності, не підписував жодних договорів від імені даних підприємств чи будь-яких інших документів, печаток даних товариства у нього ніколи не було, він ніяким чином не управляв банківськими рахунками підприємств, ніколи не здавав податкової звітності підприємств, не підписував податкових накладних.

Згідний на скорочене судове слідство та вважає недоцільним, у відповідності до ст. 299 КПК України, досліджувати докази відносно фактичних обставин вчиненого ним діяння. Розуміє, що в такому випадку він буде позбавлений права оспорювати ці фактичні обставини в апеляційному порядку. У вчиненому щиро кається.

За згодою осіб, які беруть участь у справі постановою головуючого було визнано недоцільним дослідження доказів по справі в повному обсязі, а саме: таких доказів, як покази свідків та інших доказів, що були зібрані в ході дізнання по справі, стосовно фактичних обставин справи, які правильно розуміє підсудний та інші особи, які беруть участь у справі, і які ніким не оспорювались та відсутні сумніви стосовно добровільності та істинності позиції підсудного.

Винність підсудного ОСОБА_1 у вчиненні злочину повністю доведена, крім повного визнання ним своєї вини, зібраними в ході досудового слідства допустимими та достатніми доказами, які не суперечать один одному та які не оспорює підсудний, і які підтверджують фактичні обставини вчиненого ним діяння.

Діяння, вчинене підсудним ОСОБА_1, є суспільно небезпечним і підлягає кваліфікації за ч. 2 ст. 205 КК України, як умисні дії, які виразились у створенні суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене повторно.

При призначенні міри покарання підсудному суд враховує характер і ступінь суспільної небезпечності вчиненого ним діяння, обставини вчинення злочину, особу підсудного, обставини, які пом'якшують і обтяжують покарання.

Призначаючи покарання підсудному ОСОБА_1 в якості пом'якшуючих покарання обставин, суд враховує, що підсудний у скоєному щиро кається.

В якості ознак, що характеризують особу підсудного, суд враховує, що він має постійне місце мешкання, де характеризується позитивно, не працює, не одружений, на обліку у лікаря-нарколога та лікаря-психіатра не перебуває, в силу ст. 89 КК України раніше судимий.

Обставин, що обтяжують покарання винного згідно ст. 67 КК України, судом не встановлено.

Тому, враховуючи викладені дані про особу винного, усі обставини справи, обставини, що пом'якшують та обтяжують покарання, суд вважає за можливе, призначити підсудному покарання відповідно до вимог ст. ст. 50, 65 КК України щодо законності, справедливості, обґрунтованості та індивідуалізації покарання, з метою перевиховання та виправлення підсудного, попередження вчинення ним нових злочинів та в межах санкції статті, у виді у виді штрафу.

Цивільний позов по справі не заявлено.

Судові витрати по справі стягнути з підсудного.

Речові докази по справі відсутні.

На підставі наведеного та керуючись ст. ст. 323, 324 КПК України, суд, -

З А С У Д И В :

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу в розмірі 3 000 (трьох тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що в сумі становить 51 000 (п'ятдесят одну тисячу) гривень.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_1 - підписку про невиїзд до набрання вироком законної сили залишити без змін.

Речові докази по справі, а саме: опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Внесення інформації щодо відсутності юридичної особи за вказаною адресою» ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 15.05.2012р.; повідомлення про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням ТОВ «Перший фінансовий взвод» (форма №18-ОПП) №78/18-614 від 16.03.2012р.; повідомлення щодо необхідності подання державному реєстратору реєстраційної картки про підтвердження відомостей про юридичну особу ТОВ «Перший фінансовий взвод»; рекомендоване повідомлення про вручення поштового відправлення, виплату поштового переказу від 3.04.2012р.; протокол виїмки в РДА у Печерському районі м. Києва реєстраційної справи ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 08.03.2012р.; постанова про проведення виїмки в РДА у Печерському районі м. Києва реєстраційної справи ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 30.01.2012р.; опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 21.09.2010р.; довідка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців про резервування найменування юридичної особи ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 2.09.2010р.; реєстраційна картка форми №1 з додатками ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 21.09.2012р.; протокол №1 загальних зборів учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Перший фінансовий взвод» від 9.09.2010р.; акт оцінки та прийому-передачі майна до Статутного капіталу ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 9.09.2010р.; статут товариства з обмеженою відповідальністю «Перший фінансовий взвод» від 09.09.2010р.; заява ТОВ «Перший фінансовий взвод» до ДПІ у Печерському районі м. Києва про видачу довідки Форми №4- ОПП №01 від 23.09.2010р; договір №1003 про надання комерційно - консультаційних послуг між ТОВ «Перший фінансовий взвод» та ТОВ «СІМБА ГРУПП» від 1.03.2011р.; акт №1003 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від ТОВ «Перший фінансовий взвод» до ТОВ «СІМБА ГРУПП» від 10.03.2010р; рахунок-фактура №1003 ТОВ «Перший фінансовий взвод» для ТОВ «СІМБА ГРУПП» від 01.03.2011р.; довіреність ТОВ «Перший фінансовий взвод» на представництво інтересів, ведення фінансово-господарської діяльності, постановку на облік в органах державної податкової служби на ім'я ОСОБА_10 №003 від 5.04.2011р.; довіреність на представництво інтересів та реєстрацію установчих документів ТОВ «Перший фінансовий взвод» на ім'я ОСОБА_2 та ОСОБА_3 №2931 від 10.09.2010р. (т. 1 а.с. 35-82); копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «РА «АДАН» № 22/04/2011 від 22.04.2011р.; копія статуту ТОВ «РА «АДАН» в новій редакції від 22.04.2011р.; копія наказу №1 від 22.04.2011 року директора ТОВ «РА «АДАН»; заява про відкриття поточного рахунку в ПАТ «Дельта Банк» для ТОВ «РА «АДАН» від 19.05.2011р. та опитувальник клієнта - юридичної особи ПАТ «Дельта Банк»; дві заявки на заведення клієнта ТОВ «РА «АДАН» в систему КЛІЄНТ- БАНК ПАТ «Дельта Банк» №ЕУ00-80ТС0д та №ЕУ00-80ТС0дИ від 16.05.2011р.; договір банківського обслуговування в системі Інтернет-банкінг між ТОВ «РА «АДАН» і АТ «Дельта Банк» №ЕУОО- 80ТС0С) від 19.05.2011р.; договір банківського рахунку №26/26555- 482 між ТОВ «РА «АДАН» і АТ «Дельта Банк» від 19.05.2011р.; акт прийому-передачі елементів криптозахисту між ТОВ «РА «АДАН» і ПАТ «Дельта Банк» №ЕУОО-8ОТСО0-А; заява ТОВ «РА «АДАН» до Державної податкової адміністрації у Обухівському районі форми №1- ОПП від 28.04.2011 року; заява ТОВ «РА «АДАН» заступнику начальника Обухівської ДПІ про отримання довідки 4-ОПП від 10.05.2011р.; довіреність на представництво інтересів ТОВ «РА «АДАН» на ім'я ОСОБА_3 №01-Д від 23.04.2011р.; рішення №53 про анулювання реєстрації платника ПДВ ТОВ «РА «АДАН» від 27.10.2011р.; реєстраційна заявка платника ПДВ форми №1-ПДВ від 04.08.2010р.; свідоцтво про державну реєстрацію ТОВ «РА «АДАН» ІК36890684 від 26.01.2011р.; довідка АБ №360836 з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України від 19.05.2011р.; довідка про взяття на облік платника податків ТОВ «РА «АДАН» від 12.05.2011р.; повідомлення про взяття на облік платника податків ТОВ «РА «АДАН» від 16.07.2010р.; паспорт ОСОБА_1 серії НОМЕР_2, виданого 22.01.2008 р. Солом'янським РУ ГУ МВС України в м. Києві; довідка про присвоєння ОСОБА_1 ідентифікаційного номеру НОМЕР_1; реєстраційна картка форми №6 ТОВ «РА «АДАН» від 29.08.2011р.; картка із зразками підписів і відбитків печатки ТОВ «РА «АДАН». Від 19.05.2011р.; реєстраційна картка форми №6 ТОВ «РА «АДАН» від 11.08.2011р.; реєстраційна картка форми №6 ТОВ «РА «АДАН» від 15.09.2011р.; повідомлення про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням (Форма №18-ОПП) від 23.08.2011р. (т. 1 а.с. 83-130); копія реєстраційної картки форми №3 від 26.01.2011р., квитанції №963.11.88.1 від 25.01.11 про оплату за внесення змін та доповнень, реєстраційної картки форми №4 від 26.01.2011р., реєстраційної картки форми №3 від 27.04.2011р, квитанції 155/2074 від 27.04.2011р. про оплату за внесення змін та доповнень, реєстраційної картки форми №4 від 27.04.2011р.(т. 4 а.с. 83-102); опитувальник клієнта-юридичної особи ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 26.08.2011р., фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 30.06.2011р., картка із зразками підписів і відбитка печатки ТОВ «Перший фінансовий взвод», опитувальник клієнта-юридичної особи ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 8.10.2010р., копія електронного файла-відповіді щодо взяття на облік рахунку платника податків в органі державної податкової служби від 25.10.2010р., акт прийому- передачі виконаних робіт та початкових ключів ЕЦП системи «Клієнт- Банк» від ПАТ КБ «Даніель» до ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 22.10.2010р., додаткова угода до договору банківського рахунку - Т 32579 від 22.10.2010р. з додатком, договір банківського рахунку між ПАТ КБ «Даніель» та ТОВ «Перший фінансовий взвод» №РКО 32579т від 22.10.2010р. з додатком, заява ТОВ «Перший фінансовий взвод» до ПАТ КБ «Даніель» про відкриття поточного рахунку від 8.10.2010р., копія наказу ТОВ «Перший фінансовий взвод» №1-к від 23.09.2010р., копія протоколу №1 загальних зборів учасників ТОВ «Перший фінансовий взвод», копія паспорта та ідентифікаційного коду громадянина України ОСОБА_1, копія страхового свідоцтва №2610127858, копія повідомлення про взяття на облік юридичної особи ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 22.09.2010р., довідка про взяття на облік платника податків від 23.09.2010р. форми №4-ОПП, Довідка АА№277885 з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 21.09.2010р., копія статуту ТОВ «Перший фінансовий взвод» (т. 3 а.с. 73-121); копія статуту ТОВ «Перший фінансовий взвод» в редакції від 09.09.2010р., копія свідоцтва №100333635 про реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ «Перший фінансовий взвод», копія довідки про взяття на облік платника податків від 23.09.2010р. форми №4-01Ш, копія повідомлення про взяття на облік Пенсійного фонду юридичної особи ТОВ «Перший фінансовий взвод», копія довідки АА№277885 з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, копія витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, копія повідомлення про взяття на облік у Фонді соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України №2610127858 ТОВ «Перший фінансовий взвод», копія страхового свідоцтва ТОВ «Перший фінансовий взвод» №2610127858, копія наказу ТОВ «Перший фінансовий взвод» №1-к від 23.09.2010р., копія протоколу №1 загальних зборів учасників ТОВ «Перший фінансовий взвод», копія паспорта та ідентифікаційного коду громадянина України ОСОБА_1, копія договору банківського рахунку №16927 від 13.05.2011р., копія заяви про відкриття поточного рахунку ТОВ «Перший фінансовий взвод» в АТ «Ерде банк» від 13.05.2011р., копія свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «Перший фінансовий взвод» від 21.09.2010р., виписка по особовому рахунку за період з 13.05.2011р. по 01.09.2012р. (т.3 а.с. 131-228); виписка з 19.09.2010р. по 14.08.12р. по номеру рахунку №26053060398880 ТОВ «РА «АДАН»; виписка з 19.09.2010р. по 14.08.12р. по номеру рахунку №26003060429033 ТОВ «РА «АДАН»; картка зі зразками підписів та відбитка печатки за поточним рахунком №26003060429033; копія картки із зразками підписів і відбитка печатки з поточним рахунком №26003060429033; додаток до Договору банківського рахунку на комплексне обслуговування; заява ТОВ «РА «АДАН» про відкриття поточного рахунку в ПАТ «Приватбанк» від 18.06.2010р.; заява ТОВ «РА «АДАН» про відкритя поточного рахунку та картка зі зразками підписів і відбитка печатки в ПАТ «Приватбанк» від 19.08.2010р.; регламент/правила на комплексне банківське обслуговування ПАТ «Приватбанк» від 10.08.2010р.; договір банківського рахунку на комплексне обслуговування між ТОВ «РА «АДАН» та ПАТ «Приватбанк»; копія паспорта ОСОБА_12; копія повідомлення про взяття на облік ТОВ «РА «АДАН» від 16.07.2010р.; страхове свідоцтво №1016002339 ТОВ «РА «АДАН»; наказ №1 ТОВ «РА «АДАН» від 26.06.2010р.; протокол №1 Загальних зборів Учасників ТОВ «РА «АДАН» від 14.06.2010р.; довіреність №304849 від 17.06.2010р.; свідоцтво про державну реєстрацію ТОВ «РА «АДАН» від 24.06.2010р.; копія довідки АБ №248299 ТОВ «РА «АДАН»; копія довідки про взяття на облік платника податків від 25.06.2010р. форми №4-ОПП; ксерокопія паспорту ОСОБА_9; ксерокопія картки фізичної особи-платника податків ОСОБА_9; ксерокопія картки фізичної особи-платника податків ОСОБА_12; копія Статуту ТОВ «РА «АДАН» від 14.06.2010р. (т. 2 а.с. 80-131); картка із зразками підписів та відбитка печатки ТОВ «РА «АДАН» від 19 травня 2011 року; заява про відкриття поточного рахунку в ПАТ «Дельта Банк» для ТОВ «РА «АДАН» від 19.05.2011р. та опитувальник клієнта - юридичної особи ПАТ «Дельта Банк»; договір банківського обслуговування в системі Інтернет-банкінг між ТОВ «РА «АДАН» і АТ «Дельта Банк» №ЕУ00-80ТС0д від 19.05.2011р.; акт прийому-передачі елементів криптозахисту між ТОВ «РА «АДАН» і ПАТ «Дельта Банк» №ЕУ00-80ТС6С)-А; дві заявки на заведення клієнта ТОВ «РА «АДАН» в систему КЛІЄНТ-БАНК ПАТ «Дельта Банк» №ЕУ00-80ТС(