Ухвала

від 27.02.2014 по справі 355/245/14-к

БАРИШІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 355/245/14-к

Провадження № 1-кс/355/17/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до документів, які містять

охоронювану законом таємницю

27 лютого 2014 року слідчий суддя Баришівського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в смт. Баришівка Київської області в залі суду клопотання заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

В с т а н о в и в:

Заступник начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майор міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що протягом 2013 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою АДРЕСА_1 , здійснювався ланцюг безтоварних операцій товарно-матеріальних цінностей, які було імпортовано на митну територію України.

Так, у декількох СГД-імпортерів було нібито придбано товарів на суму 11670 тис. гривень, які в подальшому були реалізовані до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вироком від 24.09.2013 року відносно ОСОБА_5 по справі №761/22932/13-к, по провадженню №1-кп/761/776/2013 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України, було визнано як зареєстроване з метою прикриття незаконної діяльності. При цьому, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2013 рік було задекларовано податкові зобов`язання в розмірі 1945 тис. гривень по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по безтоварних операціях, та внесено до офіційних документів (до податкової декларації з ПДВ та додатку 5 до неї) завідомо неправдиві відомості про те, що товарно-матераільні цінності нібито відпущені до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що дало можливість:

-незаконно сформувати податковий кредит для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по ланцюгу неіснуючих товарно-матеріальних цінностей на суму 1945 тис. гривень;

-в податковій декларації з податку на прибуток підприємства в графі «доходи, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування» задекларувати 9725 тис. гривень валових витрат та не сплатити до бюджету 1847,75 тис. гривень податку на прибуток підприємства;

-СГД-імпортерам здійснити реалізацію імпортуємих ТМЦ за цінами, які співпадають із ціною, яка склалася при розмитненні таких ТМЦ та дають можливість відобразити по податковому обліку валовий дохід із подальшою сплатою податку на прибуток.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для подальшого розслідування у даному провадженні і неможливості отримання даних в інший спосіб та з інших джерел, з метою перевірки факту надходження грошових коштів, напрямків їх використання та підтвердження чи їх спростування , можливість використання, як доказів відомостей, що містяться в документах, виникла необхідність у отриманні дозволу про тимчасовий доступ до речей і документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 та розпорядженні про вилучення документів, що підтверджують реалізацію товарно-матеріальних цінностей (по зобов`язанням) договори (специфікації до них), видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення (або виписки з клієнт-банку), документи щодо транспортування товарів та інш. із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).

Виникла необхідність у отриманні дозволу про тимчасовий доступ до речей і документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 та розпорядженні про вилучення документів, що підтверджують придбання товарно-матеріальних цінностей (по кредиту) договори (специфікації до них), видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення (або виписки з клієнт-банку), документи щодо транспортування товарів та ін. із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та інформація, які зберігаються у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про вилучення речей і документів, а у разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, письмово повідомити слідчого про причини їх відсутності і не надання для вилучення, а також про місцезнаходження даних документів на час проведення вилучення.

Орган досудового розслідування вважає, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних документів, у зв`язку з закінченням строку збереження даних, тому клопотання про тимчасовий доступ до документів необхідно розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Розглянувши заявлене клопотання, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка подала клопотання - слідчого, який підтримав клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступних міркувань.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 для досягнення мети отримання доступу до вищевказаних документів, які містять охоронювану законом таємницю, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, а також отримати можливість тимчасового вилучення цих документів для кримінального провадження по справі, згідно до вимог ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку ).

Керуючись вимогами ст. 31 Конституції України, надати згоду на вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 зазначених документів.

Керуючись ч. 1 та п. 5 ч. 2 ст. 131, ст. 132, 159-160, п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, -

У х в а л и в :

Задовольнити клопотання заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Надати заступнику начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майору міліції ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та вилучити документи у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- документи, що підтверджують реалізацію товарно-матеріальних цінностей (по зобов`язанням) договори (специфікації до них), видаткові накладні, , податкові накладні, платіжні доручення (або виписки з клієнт-банку), документи щодо транспортування товарів та інш., із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).

- документи, що підтверджують придбання товарно-матеріальних цінностей (по кредиту) договори (специфікації до них), видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення (або виписки з клієнт-банку), документи щодо транспортування товарів та ін., із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

- у разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів письмово повідомити заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції ОСОБА_3 про причини їх відсутності і не надання для вилучення, згідно відповідної ухвали слідчого судді, а також про місцезнаходження даних документів на час проведення вилучення.

Строк дії даної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів застосовується кримінально-процесуальна санкція передбачена ст.166 КПК України.

Ухвала може бути оскаржена протягом п,яти днів з дня її проголошення в апеляційному порядку.

Слідчий суддя Баришівського районного суду ОСОБА_1