Ухвала

від 25.03.2014 по справі 355/245/14-к

БАРИШІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 355/245/14-к

Провадження № 1-кс/355/32/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

25 березня 2014 року слідчий суддя Баришівського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в смт. Баришівка Київської області в залі суду клопотання заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

в с т а н о в и в:

Заступник начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майор міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що протягом 2013 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювався ланцюг безтоварних операцій товарно-матеріальних цінностей, які було імпортовано на митну територію України.

Так, у декількох СГД-імпортерів було нібито придбано товарів на суму 11670 тис. гривень, які в подальшому були реалізовані до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке було визнано як зареєстроване з метою прикриття незаконної діяльності. При цьому, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2013 рік було задекларовано податкові зобов`язання в розмірі 1945 тис. гривень по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по безтоварних операціях, та внесено до офіційних документів (до податкової декларації з ПДВ та додатку 5 до неї) завідомо неправдиві відомості про те, що товарно-матераільні цінності нібито відпущені до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що дало можливість:

- незаконно сформувати податковий кредит для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по ланцюгу неіснуючих товарно-матеріальних цінностей на суму 1945 тис. гривень;

- в податковій декларації з податку на прибуток підприємства в графі «доходи, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування» задекларувати 9725 тис. гривень валових витрат та не сплатити до бюджету 1847,75 тис. гривень податку на прибуток підприємства;

- СГД-імпортерам здійснити реалізацію імпортуємих ТМЦ за цінами, які співпадають із ціною, яка склалася при розмитненні таких ТМЦ та дають можливість відобразити по податковому обліку валовий дохід із подальшою сплатою податку на прибуток.

Беручи до уваги , що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та інформація, які зберігаються у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для подальшого розслідування у даному провадженні і неможливості отримання даних в інший спосіб та з інших джерел, з метою перевірки факту надходження грошових коштів, напрямків їх використання та підтвердження чи їх спростування , можливості використання, як доказів відомостей, що містяться в документах просить суд надати дозвіл про тимчасовий доступ до речей і документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 та разі необхідності можливості вилучення документів, що підтверджують реалізацію товарно-матеріальних цінностей ( по зобов`язаннях ) договори (специфікації до них), видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення (або виписки з клієнт-банку), документи щодо транспортування товарів та інш. із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ); надати дозвіл про тимчасовий доступ до речей і документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 та разі необхідності можливості вилучення документів, що підтверджують придбання товарно-матеріальних цінностей ( по кредиту ) договори (специфікації до них), видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення (або виписки з клієнт-банку), документи щодо транспортування товарів та ін. із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Заперечуючи проти заявленого клопотання представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 суду пояснив, що в порушення положень ч. 2 ст. 163 КПК України, сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, не довела наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » стали матеріали кримінального провадження №12013110070006449 від 26.08.2013р. щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а таке кримінальне провадження на сьогодні закрите.

Окрім того, обставини викладенні в клопотанні, суперечать одна одній. Так в клопотанні зазначено, що протягом 2013 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювало ланцюг безтоварних операцій з ТМЦ, які були імпортовані на митну територію України. У той же час, у клопотанні стверджується, що такі операції дали змогу СГД-імпортерам здійснити реалізацію таких ТМЦ на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тобто ініціатором подання фактично визнається факт здійснення господарської операції.

Основним видом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами. Апелянт оперує на ринку скрапленого газу Київської області та є одним із помітних гравців, відвантажуючи товар дрібно-гуртовими партіями. Конкурентною перевагою апелянта є ціна та можливість надання відтермінувань по оплаті.

Як відомо, протягом 2011-2013 рр. компанії групи « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (у минулому - « ІНФОРМАЦІЯ_17 »), якою керує близький до родини ОСОБА_6 , успішно монополізували ринок скрапленого газу України. При цьому, завдяки потужному адміністративному важелю всі компанії-конкуренти піддавалися незаконному тиску податкових та силових відомств, що паралізувало діяльність компаній та нівечило їх репутацію. Стверджує, що кримінальне провадження СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області №12013100070001676 від 30 грудня 2013 року може бути політично вмотивованим і ведеться з метою незаконного втручання у господарську діяльність товариства.

Розглянувши заявлене клопотання, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, думку прокурора, який підтримав заявлене клопотання, заперечення представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » , який заперечує проти його задоволення вважаю, що дане клопотання не підлягає до задоволення, виходячи з наступних міркувань.

Частина 1 статті 159 КПК України регламентує, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії …

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з вимогами ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою, або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що слідчим не було надано суду належних та допустимих доказів, необхідності надання тимчасового доступу до документів та відсутністю ґрунтовних доказів, які б дали змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів ч. 6 ст. 163 КПК України, суд вважає за необхідне у його задоволенні відмовити.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відмова у задоволенні клопотання не перешкоджає повторному зверненню до слідчого суді, суду в порядку КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

слідчий суддя Баришівського районного суду ОСОБА_1