Ухвала

від 27.02.2014 по справі 355/245/14-к

БАРИШІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 355/245/14-к

Провадження № 1-кс/355/18/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до документів, які містять

охоронювану законом таємницю

27 лютого 2014 року слідчий суддя Баришівського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в смт. Баришівка Київської області в залі суду клопотання заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

В с т а н о в и в:

Заступник начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майор міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що протягом 2013 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою АДРЕСА_1 , здійснювався ланцюг безтоварних операцій товарно-матеріальних цінностей, які було імпортовано на митну територію України.

Так, у декількох СГД-імпортерів було нібито придбано товарів на суму 11670 тис. гривень, які в подальшому були реалізовані до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вироком від 24.09.2013 року відносно ОСОБА_5 по справі №761/22932/13-к, по провадженню №1-кп/761/776/2013 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України, було визнано як зареєстроване з метою прикриття незаконної діяльності. При цьому, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2013 рік було задекларовано податкові зобов`язання в розмірі 1945 тис. гривень по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по безтоварних операціях, та внесено до офіційних документів (до податкової декларації з ПДВ та додатку 5 до неї) завідомо неправдиві відомості про те, що товарно-матераільні цінності нібито відпущені до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що дало можливість:

- незаконно сформувати податковий кредит для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по ланцюгу неіснуючих товарно-матеріальних цінностей на суму 1945 тис. гривень;

- в податковій декларації з податку на прибуток підприємства в графі «доходи, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування» задекларувати 9725 тис. гривень валових витрат та не сплатити до бюджету 1847,75 тис. гривень податку на прибуток підприємства;

- СГД-імпортерам здійснити реалізацію імпортуємих ТМЦ за цінами, які співпадають із ціною, яка склалася при розмитненні таких ТМЦ та дають можливість відобразити по податковому обліку валовий дохід із подальшою сплатою податку на прибуток.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

користується наступними рахунками:

- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (рахунок № НОМЕР_3 ), юридична адреса місцязнаходження банківської установи: АДРЕСА_2 ;

- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » рахунок (№ НОМЕР_4 ) юридична адреса місцязнаходження банківської установи: АДРЕСА_3 ;

- ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_6 » (рахунок № НОМЕР_5 ), юридична адреса місцязнаходження банківської установи: АДРЕСА_4 .

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для подальшого розслідування у даному провадженні і неможливості отримання даних в інший спосіб та з інших джерел, з метою перевірки факту надходження грошових коштів, напрямків їх використання та підтвердження чи їх спростування , можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, виникла необхідність у отриманні дозволу про тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядженні про вилучення документів по всіх наявних рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою АДРЕСА_1 , у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що розташований за адресою: АДРЕСА_2 , по рахунку № НОМЕР_3 ), у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що розташований за адресою: АДРЕСА_3 , по рахунку (№ НОМЕР_4 ), у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_6 », що розташований за адресою: АДРЕСА_4 по рахунку № НОМЕР_5 , а саме:

- роздруківки руху коштів з магнітного носія інформації серверу банку з по секундною реєстрацією із зазначенням часу (год., хвилин, секунд) проведення платежів на паперовому носії інформації, завірені підписом керівника, головного бухгалтера та відбитком печатки банку а також електронному вигляді формату «ЕКСЕЛЬ» з часу відкриття рахунку по теперішній час, з розшифровкою кореспондентів, дати і часу проведення та призначення платежу по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- заяви про відкриття (закриття) рахунків, договори банківських рахунків, корінці повідомлення від платників податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платників податків, страхові свідоцтва, заяв на отримання чекових книжок, довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », статутні документи, копії паспортів засновників та директорів підприємства, копії довідок фізичних осіб платників податків, довідку форми 4-ОПП, накази (розпорядження) про призначення директорів (голів правління) та головних бухгалтерів на даному підприємстві;

- карток із зразками підписів та відбитки печаток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що діяли з часу відкриття рахунку по теперішній час, а також наявні копії паспортів та довіреностей на осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами на рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- оговорів та доповнень до них, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу "Клієнт-Банк", документів якими встановлено та обмежується коло осіб, що мають доступ до даної системи по зазначених рахунках з моменту встановлення даного комплексу з часу відкриття рахунку по теперішній час, а також документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснюється зв`язок з сервером банку при використанні програмно-технічного комплексу "Клієнт-Банк",

- у разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зобов`язати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_6 » письмово повідомити, про причини їх відсутності і не надання для вилучення, згідно відповідної ухвали слідчого судді, а також про місцезнаходження даних документів на час проведення вилучення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надана інформація із банківської установи, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий просить задовольнити клопотання.

Орган досудового розслідування вважає, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних документів, у зв`язку з закінченням строку збереження даних, тому клопотання про тимчасовий доступ до документів необхідно розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Розглянувши заявлене клопотання, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка подала клопотання - слідчого, який підтримав клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступних міркувань.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку ).

Керуючись вимогами ст. 31 Конституції України, надати згоду на вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 зазначених документів.

Керуючись ч. 1 та п. 5 ч. 2 ст. 131, ст. 132, 159-160, п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, керуючись ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 року,

У х в а л и в :

Задовольнити клопотання заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Надати заступнику начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майору міліції ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та вилучити документи, а саме:

- роздруківки руху коштів з магнітного носія інформації серверу банку з по секундною реєстрацією із зазначенням часу (год., хвилин, секунд) проведення платежів на паперовому носії інформації, завірені підписом керівника, головного бухгалтера та відбитком печатки банку з часу відкриття рахунку по теперішній час, з розшифровкою кореспондентів, дати і часу проведення та призначення платежу по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- заяви про відкриття (закриття) рахунків, договори банківських рахунків, корінці повідомлення від платників податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платників податків, страхові свідоцтва, заяв на отримання чекових книжок, довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », статутні документи, копії паспортів засновників та директорів підприємства, копії довідок фізичних осіб платників податків, довідку форми 4-ОПП, накази (розпорядження) про призначення директорів (голів правління) та головних бухгалтерів на даному підприємстві;

- карток із зразками підписів та відбитки печаток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що діяли з часу відкриття рахунку по теперішній час, а також наявні копії паспортів та довіреностей на осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами на рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- договорів та доповнень до них, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу "Клієнт-Банк", документів якими встановлено та обмежується коло осіб, що мають доступ до даної системи по зазначених рахунках з моменту встановлення даного комплексу з часу відкриття рахунку по теперішній час, а також документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснюється зв`язок з сервером банку при використанні програмно-технічного комплексу "Клієнт-Банк",

які знаходяться та зберігаються у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що розташований за адресою: АДРЕСА_2 , по рахунку № НОМЕР_3 ), у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що розташований за адресою: АДРЕСА_3 , по рахунку (№ НОМЕР_4 ), у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_6 », що розташований за адресою: АДРЕСА_4 по рахунку № НОМЕР_5 .

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів письмово повідомити заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції ОСОБА_3 про причини їх відсутності і не надання для вилучення, згідно відповідної ухвали слідчого судді, а також про місцезнаходження даних документів на час проведення вилучення.

Строк дії даної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів застосовується кримінально-процесуальна санкція передбачена ст.166 КПК України.

Ухвала може бути оскаржена протягом п,яти днів з дня її проголошення в апеляційному порядку.

Слідчий суддя Баришівського районного суду ОСОБА_1