Вирок
від 30.10.2013 по справі 1/1522/1689/11
ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Дело №1/1522/1689/11

Производство №1/522/335/13

П Р И Г О В О Р

Именем Украины

30.10.2013 года Приморский районный суд г. Одессы в составе:

председательствующего судьи Луняченко А.А.,

при секретарях Гостевой Е.А., Лукьянове С.А.,

с участием прокурора Меньшова Д.В.,

с участием защитников ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Одессе уголовное дело по обвинению

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца с. Конгаз Комратского района Республики Молдова, гражданина Украины, по национальности украинца, с высшим образование, работающего директором ООО «СМД Экспорт», женатого, имеющего на иждивении двух несовершеннолетних детей, проживающего по адресу: АДРЕСА_2 зарегистрированного по адресу: АДРЕСА_1 в силу ст. 86 УК Украины ранее не судимого,

в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 191 ч. 5, 28 ч. 3, 205 ч. 2, 28 ч. 3, 212 ч. 3, 28 ч. 3, 358 ч. 2, 28 ч. 3, 358 ч. 3, 28 ч. 3, 364-1 ч. 2 УК Украины,

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженца, с. Красноармейка Павлодарского района Павлодарской области Республики Казахстан, гражданина Украины, по национальности украинца, с высшим образованием, работающего управляющим отделения ОАО Акционерного банка «Бизнес стандарт» г.Одесса, женатого, имеющего на иждивении несовершеннолетнего ребенка, проживающего по адресу: АДРЕСА_4, зарегистрированного по адресу: АДРЕСА_3, в силу ст. 86 УК Украины ранее не судимого,

в совершении преступлений предусмотренных ст. ст. 28 ч. 3, 205 ч. 2, 28 ч. 3, 212 ч. 3, 28 ч. 3, 358 ч. 2, 28 ч. 3, 358 ч. 3, 28 ч. 3, 364-1 ч. 2 УК Украины,

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_9, уроженки г. Одессы, гражданки Украины, по национальности украинки, со средне-специальным образование, работает швеей «СПД ОСОБА_7», проживает по адресу: АДРЕСА_11, ранее не судимой,

в совершении преступлений предусмотренных: ст. ст. 191 ч. 5, 27 ч. 2, 205 ч. 2, 358 ч. 2, 358 ч. 3 УК Украины,

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_12, уроженца г. Беляевка Одесской области, гражданина Украины, по национальности украинца, с высшим образованием, холостого, временно не трудоустроенного, проживающего по адресу: АДРЕСА_5 ранее не судимого,

в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч. 2 УК Украины,

ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_15, уроженца с. Петровск-1 Тарутинского района Одесской области, гражданина Украины, по национальности украинца, с высшим образованием, холостого, временно не трудоустроенного, проживающего по адресу: АДРЕСА_6 в силу ст. 89 УК Украины ранее не судимого

в совершении преступления предусмотренного ст. 205 ч. 2 УК Украины,

У С Т А Н О В И Л :

В августе 2005 года ОСОБА_4, совместно с лицом, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, с целью завладения бюджетными средствами Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств в особо крупных размерах вступили в предварительный сговор с неустановленными следствием лицами.

Для достижения преступной цели, направленной на завладение бюджетными средствами, вышеуказанные лица, при отсутствии намерения осуществлять заявленную хозяйственную деятельность, создали и зарегистрировали ряд предприятий:

-07.09.2005 года ФХ «Темкин» в Килийском районе Одесской области, председатель - ОСОБА_14,

-07.09.2005 года ФХ «Звезда Лесного» в Тарутинском районе Одесской области, директор - ОСОБА_11,

-21.09.2005 года ФХ «Струмок-43» в Татарбунарском районе Одесской области, председатель - лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство,

-21.09.2005 года ФХ «Лесное-18» в Татарбунарском районе Одесской области, председатель - ОСОБА_15,

-20.10.2005 года ФХ «Фолева» в Татарбунарском районе Одесской области, председатель - ОСОБА_16

ОСОБА_4 являясь должностным лицом - директором регионального отделения Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств, назначен в должности согласно приказ от 05.08.2005 №54-к.

Согласно должностной инструкции ОСОБА_4:

-организует деятельность регионального отделения Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств согласно целей и направлений, указанных Уставов Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств и Положением о региональном отделении;

-организует контроль за целевым использованием денежных средств регионального отделения;

-контролирует работу регионального отделения по рассмотрению заявлений фермеров;

-организует прием и предварительное рассмотрение документов, поданных фермерскими хозяйствами для получения возвратной и безвозвратной финансовой помощи;

-обеспечивает эффективное использование и сохранность государственного имущества, и целевое использование бюджетных средств регионального отделения.

Реализуя свой преступный умысел, неустановленные следствием лица, с ведома и согласия лица, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, 21.09.2005 года зарегистрировали в Татарбунарском районе Одесской области ФХ «Струмок-43», код ОКПО 33439299, председателем которого было лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство.

После регистрации указанного предприятия, неустановленными следствием лицами были составлены следующие документы, содержащие заведомо ложные сведения:

-Договор поставки от 10.10.2005 года между ФХ «Струмок-43» и ООО «Промэнергокомплекс-ПФ» на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 802 500,00 гривен;

-Акт приема-передачи от 10.10.2005 года между ФХ «Струмок-43» и ООО «Промэнергокомплекс-ПФ», на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 802 500,00 гривен;

-Расходная накладная №385 от 10.10.2005 года на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 802 500,00 гривен;

На основании вышеуказанных документов неустановленные следствием лица зарегистрировали комбайн марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, и 10.10.2005 года получили в гостехнадзоре Татарбунарского района Одесской области временное свидетельство о регистрации машины.

Продолжая свой преступный умысел, направленный на завладение бюджетными средствами Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств в особо крупных размерах, неустановленные следствием лица составили следующие официальные документы, в которые были внесены заведомо ложные сведения, и предоставили их в Одесское отделение Украинского Фонда поддержки фермерских хозяйств, по адресу г. Одесса, ул. Канатная, д. 83:

-Заявка председателя ФХ «Струмок-43» в Украинский государственный фонд поддержки фермерских хозяйств от 06.10.2005 года на получение финансовой помощи на безвозвратной основе ФХ «Струмок-43» при приобретении первого комбайна;

-Письмо председателя ФХ «Струмок-43» директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4, согласно которого на балансе ФХ «Струмок-43» находится приобретённый первый комбайн марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 802 500,00 гривен;

-Письмо председателя ФХ «Струмок-43» директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о перечислении компенсации на безвозвратной основе за приобретение первого комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, на расчетный счет №2600125141 ФХ «Струмок-43», открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск;

-Акт приема-передачи от 10.10.2005 года между ФХ «Струмок-43» и ООО «Промэнергокомплекс-ПФ» на поставку комбайна марки «ДжонДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 802 500,00 гривен;

-Временное свидетельство о регистрации машины от 10.10.2005 года серии НОМЕР_48 о регистрации комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, на ФХ «Струмок-43».

Получив согласие Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств об оказании финансовой помощи ФХ «Струмок-43», Одесское отделение Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств на основании платежного поручения №18 от 12.10.2005 года перечислило на расчетный счет ФХ «Струмок-43» №2600125141, открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск, 450 625,00 гривен, как компенсацию расходов понесенных по приобретению первого комбайна, на основании Постановления Кабинета Министров Украины №1102 от 25.08.2004 года.

Указанными, незаконно полученными денежными средствами неустановленные следствием лица от имени ФХ «Струмок-43» распорядились путем перечисления 12.10.2005 года 450 625,00 гривен на расчетный счет ООО «Шахматы-64», код 21017973, №26008249831, открытый ВАТ «МТБ» г. Ильичевск, в качестве оплаты за оказанные агентские услуги и в последствии были обналичены неустановленными следствием лицами.

Кроме того, продолжая свои преступные намерения ОСОБА_4 и неустановленные следствием лица предложили гр. ОСОБА_11 создать фермерское хозяйство с целью ведения сельскохозяйственной деятельности, обещая материальную помощь и помощь в приобретении сельхозтехники, не посвящая последнего в свои преступные намерения.

07.09.2005 года гражданин ОСОБА_11 зарегистрировал в Тарутинском районе Одесской области ФХ «Звезда Лесного», код ОКПО 33714290, на своего родственника ОСОБА_12, последний выдал ОСОБА_11 доверенность на регистрацию фермерского хозяйства и на ведение хозяйственной деятельности ФХ «Звезда Лесного».

-Договор поставки от 17.10.2005 года между ФХ «Звезда Лесного» и ФХ «Струмок-43» на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен;

-Акт приема-передачи от 17.10.2005 года между ФХ «Струмок-43» и ФХ «Звезда Лесного» на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен;

-Расходная накладная №2 от 17.10.2005 года на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью1 845 000,00 гривен;

На основании вышеуказанных документов неустановленные следствием лица зарегистрировали комбайн марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, и 22.10.2005 года получили в гостехнадзоре Тарутинского района Одесской области свидетельство о регистрации машины.

-Заявка директора ФХ «Звезда Лесного» в Украинский государственный фонд поддержки фермерских хозяйств от 06.10.2005 года на получение финансовой помощи на безвозвратной основе ФХ «Звезда Лесного» при приобретении первого комбайна, в сумме 461 250,00 гривен;

-Письмо председателя ФХ «Звезда Лесного» от 24.10.2005 года директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о том, что на балансе ФХ «ОСОБА_12.» находится приобретённый первый комбайн марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 537 500,00 гривен;

-Письмо председателя ФХ «Звезда Лесного» директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о перечислении компенсации на безвозвратной основе за приобретение первого комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, на расчетный счет №2600125158 ФХ «Звезда Лесного», открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск;

-Свидетельство о регистрации машины от 22.10.2005 года серии НОМЕР_47 о регистрации комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10 на ФХ «Звезда Лесного».

ОСОБА_4, являясь должностным лицом, директором Одесского отделения Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств, злоупотребляя своим служебным положением, умышленно, из корыстных побуждений, в интересах третьих лиц, используя служебное положение, вопреки интересам службы, действуя в качестве исполнителя преступления, достоверно зная, что ФХ «Звезда Лесного» создано при отсутствии намерения осуществлять заявленную хозяйственную деятельность, а также что в предоставленных документах «ФХ «Звезда Лесного» содержатся заведомо ложные сведения, в том числе о том, что 12.10.2005 года ФХ «Струмок-43» получило безвозвратную финансовую помощь в размере 460 625,00 гривен за приобретенный первый комбайн марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, предоставил 24.10.2005 года документы в г. Киев для получения согласия Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств о выплате ФХ «Звезда Лесного» 30% компенсации за приобретенный комбайн марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10 в размере 461 250,00 гривен;

Получив согласие Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств об оказании финансовой помощи ФХ «Звезда Лесного» Одесское отделение Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств на основании платежного поручения от 26.10.2005 года перечислило на расчетный счет ФХ «Звезда Лесного» №2600125158, открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск, 461 250,00 гривен как компенсацию расходов, понесенных по приобретению первого комбайна, на основании Постановления Кабинета Министров Украины №1102 от 25.08.2004 года.

Указанными незаконно полученными денежными средствами неустановленные следствием лица от имени ФХ «Звезда Лесного» распорядились путем перечисления 28.10.2005 года 450 625,00 гривен на расчетный счет ООО «АБК-Сервис» код 33869991, №26005247911, открытый ВАТ «МТБ» г. Ильичевск в качестве оплаты за оказанные агентские услуги и в последствии были обналичены неустановленными следствием лицами.

Также, в сентябре 2005 года действуя согласно заранее разработанного плана и распределения ролей ОСОБА_4 и лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, предложили ОСОБА_13 создать фермерское хозяйство, с целью ведения сельскохозяйственной деятельности, обещая материальную помощь и помощь в приобретении сельхозтехники, не посвящая последнего в свои преступные намерения.

07.09.2005 года ОСОБА_13, по просьбе ОСОБА_4 и лица, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, зарегистрировал в Килийском районе Одесской области ФХ «Темкин», код ОКПО 33757114, на свою жену - ОСОБА_14.

-Договор поставки между ФХ «Темкин» и ООО «Амоксет» от 21.11.2005 года на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен;

-Акт приема - передачи комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10 между ФХ «Темкин» и ООО «Амоксет» от 21.11.2005 года;

-Налоговая накладная ООО «Амоксет» №21111 от 21.11.2005 года, договор поставки комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен от 21.11.2005 года;

-Расходная накладная ООО «Амоксет» №17/11 на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен от 21.11.2005 года;

-Приказ №3/23 от 23.11.2005 года ФХ «Темкин» о постановке на учет комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен от 21.11.2005 года.

На основании вышеуказанных документов неустановленные следствием лица от имени ОСОБА_14 зарегистрировали комбайн марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10 и получили в гостехнадзоре Килийского района Одесской области свидетельство о регистрации машины, регистрационный НОМЕР_12, серия НОМЕР_11, выданное 24.11.2005 года на ФХ «Темкин».

Продолжая свой преступный умысел, направленный на завладение бюджетными средствами Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств в особо крупных размерах, неустановленные следствием лица составили следующие официальные документы, в которые были внесены заведомо ложные сведения, и от имени ОСОБА_14 предоставили их в Одесское отделение Украинского Фонда поддержки фермерских хозяйств, по адресу: г. Одесса, ул. Канатная, 83:

-Заявка председателя ФХ «Темкин» в Украинский государственный фонд поддержки фермерских хозяйств от 24.11.2005 года на получение финансовой помощи на безвозвратной основе ФХ «Темкин» при приобретении первого комбайна;

-Письмо председателя ФХ «Темкин» директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о том, что на балансе ФХ «Темкин», находится приобретённый первый комбайн марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен;

-Письмо председателя ФХ «Темкин», директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4, о перечислении компенсации на безвозвратной основе за приобретение первого комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, в размере 461 250,00 гривен на расчетный счет №26004252231 ФХ «Темкин», открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск;

-Акт приема-передачи комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен от 21.11.2005 года между ФХ «Темкин» и ООО «Амоксет»;

-Налоговая накладная ООО «Амоксет», №21111 от 21.11.2005 года, Договор поставки комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен от 21.11.2005 года;

-Свидетельство о регистрации комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, регистрационный НОМЕР_12, серия НОМЕР_11, выданное 24.11.2005 года ФХ «Темкин»;

-Приказ №3/23 от 23.11.2005 года ФХ «Темкин» о постановке на учёт комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен.

Согласно, заключения почерковедческой экспертизы №986 от 07.07.2011 в указанных документах подписи от имени ОСОБА_14, исполнены другим лицом, с подражанием подписи ОСОБА_14

ОСОБА_4, являясь должностным лицом, директором Одесского отделения Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств, злоупотребляя своим служебным положением, умышленно, из корыстных побуждений, в интересах третьих лиц, используя служебное положение, вопреки интересам службы, действуя в качестве исполнителя преступления, достоверно зная, что ФХ «Темкин» является фиктивным предприятием, создано при отсутствии намерения осуществлять заявленную хозяйственную деятельность, а также, что в предоставленных документах «ФХ «Темкин» содержатся заведомо ложные сведения, в том числе, что 12.10.2005 года ФХ «Струмок-43» получило безвозвратную финансовую помощь в размере 460 625,00 гривен, за приобретенный первый комбайн марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, и что 26.10.2005 года ФХ «Звезда Лесного» получило безвозвратную финансовую помощь в размере 461 250,00 гривен за приобретенный первый комбайн марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, 24.11.2005 года вышеперечисленные документы предоставил в г. Киев для получения согласия Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств о выплате ФХ «Темкин» 30% компенсации за приобретенный комбайн марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, в размере 461 250,00 гривен.

Получив согласие Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств об оказании финансовой помощи ФХ «Темкин», Одесское отделение Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств на основании платежного поручения №36 от 08.12.2005 года перечислило на расчетный счет ФХ «Темкин» №26004252231, открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск, 17 635 гривен 87 копеек, и платежным поручением №37 от 12.12.2005 года перечислило на тот же расчетный счет 443 614 гривен 13 копеек как компенсацию расходов, понесенных по приобретению первого комбайна, на основании Постановления Кабинета Министров Украины №1102 от 25.08.2004 года.

Указанными незаконно полученными денежными средствами неустановленные следствием лица от имени ФХ «Темкин» распорядились путем перечисления 14.12.2005 года денежных средств в размере 461 150,00 гривен на расчетный счет ООО «Лендрич», код 33017676, №26005244561, открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск, в качестве оплаты за оказанные агентские услуги и, в последствии, были обналичены неустановленными следствием лицами.

Впоследствии, 14.02.2006 года ОСОБА_4 собственноручно от имени ОСОБА_14 написал заявление в МТБ банк о закрытии расчетного счета ФХ «Темкин» №26004252231.

Согласно, заключения почерковедческой экспертизы №928 от 17.07.2009 года заявление в МТБ банк о закрытии расчетного счета ФХ «Темкин» №26004252231 выполнено ОСОБА_4

Кроме того, в сентябре 2005 года действуя согласно заранее разработанного плана и распределения ролей ОСОБА_4 и лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, предложили ОСОБА_15 создать фермерское хозяйство, с целью ведения сельскохозяйственной деятельности, обещая материальную помощь и помощь в приобретении сельхозтехники, не посвящая последнего в свои преступные намерения.

21.09.2005 года ОСОБА_15, по просьбе ОСОБА_4 и лица, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, зарегистрировал в Татарбунарском районе Одесской области ФХ «Лесное-18», код ОКПО 33439304.

-Договор поставки №24-10 между ФХ «Лесное-18» иООО «Продовольчий свит-2005» от 24.10.2005 года на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, стоимостью 2 340 000,00 гривен;

-Акт приема - сдачи от 24.10.2006 года по договору поставки №24-10 между ФХ «Лесное-18» и ООО «Продовольчий свит-2005» от 24.10.2005 года на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, стоимостью 2 340 000,00 гривен;

На основании вышеуказанных документов неустановленные следствием лица от имени ОСОБА_15 зарегистрировали комбайн марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, и получили в гостехнадзоре Татарбунарского района Одесской области свидетельство о регистрации машины, регистрационный НОМЕР_15, серия НОМЕР_16, выданное 09.11.2005 года на ФХ «Лесное-18».

Продолжая свой преступный умысел, направленный на завладение бюджетными средствами Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств в особо крупных размерах, неустановленные следствием лица составили следующие официальные документы, в которые были внесены заведомо ложные сведения, и предоставили их в Одесское отделение Украинского Фонда поддержки фермерских хозяйств, расположенное по адресу: г. Одесса, ул. Канатная, д. 83:

-Заявка председателя ФХ «Лесное-18» в Украинский государственный фонд поддержки фермерских хозяйств от 31.10.2005 года на получение финансовой помощи на безвозвратной основе ФХ «Лесное-18» при приобретении первого комбайна в размере 585 000,00 гривен от имени ОСОБА_15;

-Письмо председателя ФХ «Лесное-18» директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о том, что на балансе ФХ «Лесное-18» находится приобретённый первый комбайн марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, стоимостью 1 950 000,00 гривен;

-Письмо председателя ФХ «Лесное-18» директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о перечислении компенсации на безвозвратной основе за приобретение первого комбайна марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, в размере 585 000,00 гривен на расчетный счет №26000252031 ФХ «Темкин», открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск;

-Договор поставки №24-10 между ФХ «Лесное-18» и ООО «Продовольчий свит-2005» от 24.10.2005 года на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, стоимостью 2 340 000,00 гривен;

-Свидетельство о регистрации машины, комбайна марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, регистрационный НОМЕР_15, серия НОМЕР_16, выданное 09.11.2005 года на ФХ «Лесное-18».

Получив согласие Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств об оказании финансовой помощи ФХ «Лесное-18», Одесское отделение Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств на основании платежного поручения от 02.11.2005 года перечислило на расчетный счет №26000252031 ФХ «Лесное-18», открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск, 527 726 гривен 88 копеек, 11.11.2005 года перечислило 13 538 гривен 29 копеек, 30.11.2005 года перечислило 43 734 гривны 83 копейки - как компенсацию расходов, понесенных по приобретению первого комбайна, на основании Постановления Кабинета Министров Украины №1102 от 25.08.2004 года.

Указанными незаконно полученными денежными средствами неустановленные следствием лица от имени ФХ «Лесное-18» распорядились путем перечисления 03.11.2005 года - 527 700,00 гривен, 14.11.2005 года - 13 000,00 гривен, 02.12.2005 года - 44 200,00 гривен на расчетный счет №26005244561 ООО «Лендрич», код 33017676, открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск, в качестве оплаты за товары народного потребления и, в последствии, были обналичены неустановленными следствием лицами.

Кроме того, в сентябре 2005 года, действуя согласно заранее разработанного плана и распределения ролей, неустановленные следствием лица предложили ОСОБА_16 создать фермерское хозяйство с целью ведения сельскохозяйственной деятельности, обещая материальную помощь и помощь в приобретении сельхозтехники, не посвящая последнего в свои преступные намерения.

Так, 20.10.2005 года ОСОБА_16 зарегистрировал в Татарбунарском районе Одесской области ФХ «Фолева», код ОКПО 33827254.

-Договор поставки от 14.12.2005 года между ФХ «Фолева» и ФХ «Хвиля 8» от 24.10.2005 года на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, стоимостью 2 361 000,00 гривен;

-Акт приема - сдачи от 14.12.2005 года между ФХ «Фолева» и ФХ «Хвиля 8» от 24.10.2005 года на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, стоимостью 2 361 000,00 гривен.

На основании вышеуказанных документов неустановленные следствием лица от имени ОСОБА_16 зарегистрировали комбайн марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, и получили в гостехнадзоре Татарбунарского района Одесской области свидетельство о регистрации машины, регистрационный НОМЕР_17, серия НОМЕР_18, выданное 16.12.2005 года на ФХ «Фолева».

Продолжая свой преступный умысел, направленный на завладение бюджетными средствами Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств в особо крупных размерах, неустановленные следствием лица составили следующие официальные документы, в которые были внесены заведомо ложные сведения и предоставили их в Одесское отделение Украинского Фонда поддержки фермерских хозяйств, расположенное по адресу: г. Одесса, ул. Канатная, 83:

-Заявка председателя ФХ «Фолева» в Украинский государственный фонд поддержки фермерских хозяйств от 19.12.2005 года на получение финансовой помощи на безвозвратной основе ФХ «Фолева» при приобретении первого комбайна;

-Письмо председателя ФХ «Фолева» от 16.12.2005 года директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о том, что на балансе ФХ «Фолева» находится приобретённый первый комбайн марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14;

-Акт приема - сдачи от 14.12.2005 года между ФХ «Фолева» и ФХ «Хвиля 8» от 24.10.2005 года на поставку комбайна марки «ДжонДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, стоимостью 2 361 000,00 гривен;

-Свидетельство о регистрации машины, регистрационный НОМЕР_17, серия НОМЕР_18, выданное 16.12.2005 года на ФХ «Фолева».

ОСОБА_4, являясь должностным лицом, директором Одесского отделения Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств, злоупотребляя своим служебным положением, умышленно, из корыстных побуждений, в интересах третьих лиц, используя служебное положение, вопреки интересам службы, действуя в качестве исполнителя преступления, достоверно зная, что ФХ «Фолева» создано при отсутствии намерения осуществлять заявленную хозяйственную деятельность, а также что в предоставленных документах «ФХ «Фолева» содержатся заведомо ложные сведения, в том числе, что 02.12.2005 года ФХ «Лесное-18», получило безвозвратную финансовую помощь в размере 585 000,00 гривен, за приобретенный первый комбайн марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, 19.12.2005 года вышеперечисленные документы предоставил в г. Киев для получения согласия Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств о выплате ФХ «Фолева» 30% компенсации за приобретенный комбайн марки «Джон ДИР 9600», двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, в размере 590 250,00 гривен.

Получив согласие Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств об оказании финансовой помощи ФХ «Фолева», Одесское отделение Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств на основании платежного поручения от 21.12.2005 года перечислило на расчетный счет №26005252821 ФХ «Фолева», открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск, 590 250,00 гривен - как компенсацию расходов понесенных по приобретению первого комбайна, на основании Постановления Кабинета Министров Украины №1102 от 25.08.2004 года.

Указанными незаконно полученными денежными средствами неустановленные следствием лица от имени ФХ «Фолева» распорядились путем перечисления 22.12.2005 года - 590 200,00 гривен на расчетный счет ООО «Шахматы-64», код 21017973, №26008249831, открытый ВАТ «МТБ» г. Ильичевск в качестве оплаты за оказанные агентские услуги, и в последствии были обналичены неустановленными следствием лицами.

Продолжая свои преступные намерения в апреле 2006 года ОСОБА_4, ОСОБА_6 и лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, с целью завладения бюджетными средствами Украинского государственного Фонда поддержки фермерских хозяйств в особо крупных размерах вступили в предварительный сговор с неустановленными следствием лицами, создав и зарегистрировав ряд фиктивных предприятий:

-05.04.2006 года ФХ «Вымпел-М» в Арцизском районе Одесской области, председатель - Журавлева И.А.;

-05.04.2006 года ФХ «Пульс-ТЕТ» в Арцизском районе Одесской области, председатель - Мельник Я.М.;

-31.05.2006 года ФХ «Кавадар-99» в Татарбунарском районе Одесской области, председатель - Андросович Л.С.;

-31.05.2006 года ФХ «Берекет-А» в Татарбунарском районе Одесской области, председатель - Бырсану Е.С.;

-07.06.2006 года СПД ОСОБА_17

Данные фиктивные предприятия были зарегистрированы с использованием приобретённых у неустановленных следствием лиц паспортов граждан Украины: ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_17, ОСОБА_21

В паспорта граждан ОСОБА_17 и ОСОБА_19 были вклеены фото ОСОБА_6

Лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, действуя согласно отведенной ему роли, ставил комбайны на учет в инспекциях гостехнадзора Одесской области.

ОСОБА_6, действуя согласно отведенной ей роли, зарегистрировала по паспорту ОСОБА_7 ФХ «Вымпел-М» и по паспорту ОСОБА_17 - СПД ОСОБА_17

В апреле 2006 года действуя согласно заранее разработанного плана и распределения ролей ОСОБА_4, ОСОБА_6, лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, и не установленные следствием лица, с целью завладения бюджетными средствами в особо крупных размерах, используя паспорт ОСОБА_19, куда предварительно было вклеено фото ОСОБА_6 (ОСОБА_19 в 2005 году потеряла свой гражданский паспорт), в Арцизском районе Одесской области зарегистрировали фермерское хозяйство ФХ «Вымпел-М», код ОКПО 34130470.

ОСОБА_6, являясь участником преступной группы и действуя согласно отведенной ей роли, 14.04.2006 года, используя паспорт ОСОБА_19, открыла в филиале Николаевского РУ КБ «Приватбанк» в г.Николаеве, расчетный счет ФХ «Вымпел-М» №26004054204261.

-Договор поставки комбайна марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска, стоимостью 1 940 000,00 гривен №15-06 от 17.04.2006 года, заключённый между ФХ «Вымпел-М» и ООО «Будтрест»;

-Акт приема - сдачи от 18.04.2006 года по договору поставки №15-06 от 17.04.2006 года комбайна марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска, стоимостью 1 940 000,00 гривен, между ФХ «Вымпел-М» и ООО «Будтрест»;

-Расходная накладная от 18.04.2006 года о получении ФХ «Вымпел-М» у ООО «Будтрест» комбайна марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска, стоимостью 1 940 000,00 гривен;

-Налоговая накладная №180406 от 18.04.2006 года ООО «Будтрест», выданная ФХ «Вымпел-М» на сумму стоимостью 1 940 000,00 гривен;

-Договор №17342 от 20.04.2006 года купли-продажи транспортного средства, комбайна марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска, по цене 1 000,00 гривен, между ОСОБА_22 (продавец), представитель продавца ОСОБА_21, и ФХ «Вымпел-М» ОСОБА_19

На основании вышеуказанных документов, комбайн марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_20, шасси НОМЕР_21, был поставлен на учет и зарегистрирован в гостехнадзоре Арцизского района Одесской области, в следствии чего 20.04.2006 года ФХ «Вымпел-М» было выдано свидетельство о регистрации машины серии НОМЕР_19.

Согласно заключения почерковедческой экспертизы №669 от 23.05.2011 года, подписи от имени ОСОБА_19 в указанных документах исполнены другим лицом.

Продолжая свой преступный умысел, направленный на завладение бюджетными средствами Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств в особо крупных размерах, неустановленные следствием лица составили следующие официальные документы куда были внесены заведомо ложные сведения и от имени ОСОБА_19 предоставили их в Одесское отделение Украинского Фонда поддержки фермерских хозяйств, расположенное по адресу: г.Одесса, ул.Канатная, 83:

-Заявка ФХ «Вымпел-М» в Украинский государственный Фонд поддержки фермерских хозяйств на получение финансовой помощи на безвозвратной основе от 23.04.2006 года;

-Письмо ФХ «Вымпел-М», в лице ОСОБА_19, на имя директора Одесского отделения Украинского Фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о взятии комбайна марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска;

-Договор поставки №15-06 от 17.04.2006 года комбайна марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска, стоимостью 1 940 000,00 гривен, между ФХ «Вымпел-М» и ООО «Будтрест»;

-Свидетельство о регистрации комбайна марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_20, шасси НОМЕР_21, в гостехнадзоре Арцизского района Одесской области, серия НОМЕР_19, выданное 20.04.2006 года ФХ «Вымпел-М».

Получив согласие Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств об оказании финансовой помощи ФХ «Вымпел-М» Одесское отделение Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств на основании платежного поручения от 27.04.2006 года перечислило на расчетный счет ФХ «Вымпел-М» №26004054204261, открытый в филиале Николаевского РУ КБ «Приватбанк» в г. Николаеве, 484 999 гривен 80 копеек в качестве компенсации расходов понесенных по приобретению первого комбайна, на основании Постановления Кабинета Министров Украины №1102 от 25.08.2004 года.

Указанными незаконно полученными денежными средствами неустановленные следствием лица от имени ФХ «Вымпел-М» распорядились путем перечисления 28.04.2006 года денежных средств в размере 485 000,00 гривен на расчетный счет ЧП «Будтрест трейд», код 32895098, №26009001440001, которые в последствии были обналичены неустановленными следствием лицами.

Кроме того, в апреле 2006 года, действуя согласно заранее разработанного плана и распределения ролей ОСОБА_4, ОСОБА_6, лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, и не установленные следствием лица, с целью завладения бюджетными средствами в особо крупных размерах, используя паспорт ОСОБА_21 (который в 2002 году потерял свой гражданский паспорт), создали и зарегистрировали в Арцизском районе Одесской области фермерское хозяйство ФХ «Пульс-ТЕТ», код ОКПО 34130485.

14.04.2006 по паспорту ОСОБА_21 открыли расчетный счет ФХ «Пульс-ТЕТ», №26007054203463 в филиале Николаевского РУ КБ «Приватбанк» в г. Николаеве.

-Договор поставки №17341от 14.04.2006 года комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, стоимостью 1 852 000,00 гривен, между ФХ «Пульс-ТЕТ» и ООО «Будтрест»;

-Акт приема - сдачи от 17.04.2006 года по договору поставки №17341от 14.04.2006 года комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, стоимостью 1 852 000,00 гривен, между ФХ «Пульс-ТЕТ» и ООО «Будтрест»;

-Расходная накладная №170406 от 17.04.2006 года о получении ФХ «Пульс-ТЕТ» у ООО «Будтрест» комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, стоимостью 1 852 000,00 гривен;

-Договор НОМЕР_42 от 20.04.2006 года купли-продажи транспортного средства, комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, по цене 1 000,00 гривен, между ОСОБА_22 (продавец), представитель продавца - ОСОБА_19, и ФХ «Пульс-ТЕТ», директор ОСОБА_21

На основании вышеуказанных документов комбайн марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_23, шасси НОМЕР_24, был поставлен на учет и зарегистрирован в гостехнадзоре Арцизского района Одесской области, в следствии чего 20.04.2006 года ФХ «Пульс-ТЕТ» было выдано свидетельство о регистрации машины, серия НОМЕР_22.

Согласно, заключения почерковедческой экспертизы №668 от 21.05.2011 года подписи от имени ОСОБА_21 в указанных документах исполнены другим лицом.

Продолжая свой преступный умысел, направленный на завладение бюджетными средствами Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств в особо крупных размерах, неустановленные следствием лица составили следующие официальные документы куда были внесены заведомо ложные сведения и от имени ОСОБА_21 предоставили их в Одесское отделение Украинского Фонда поддержки фермерских хозяйств, расположенное по адресу: г. Одесса, ул. Канатная, 83:

-Заявка ФХ «Пульс-ТЕТ» в Украинский государственный Фонд поддержки фермерских хозяйств на получение финансовой помощи на безвозвратной основе от 25.04.2006 года;

-Письмо ФХ «Пульс-ТЕТ», в лице ОСОБА_21, на имя директора Фонда ОСОБА_4 о взятии комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_23, шасси НОМЕР_24 на баланс;

-Договор поставки №17341от 14.04.2006 года комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_23, шасси НОМЕР_24, стоимостью 1 852 000,00 гривен, между ФХ «Пульс-ТЕТ» и ООО «Будтрест», ОСОБА_23;

-Акт приема - сдачи от 17.04.2006 года по договору поставки НОМЕР_42 от 14.04.2006 года комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_23, шасси НОМЕР_24, стоимостью 1 852 000,00 гривен, между ФХ «Пульс-ТЕТ» и ООО «Будтрест», ОСОБА_23;

-Расходная накладная №170406 от 17.04.2006 года о получении ФХ «Пульс-ТЕТ» у ООО «Будтрест», комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_23, шасси НОМЕР_24, стоимостью 1 852 000,00 гривен;

-Налоговая накладная №170406 от 17.04.2006 года ООО «Будтрест», выданная ФХ «Пульс-ТЕТ» на сумму 1 852 000,00 гривен;

-Свидетельство о регистрации комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_23, шасси НОМЕР_24, в гостехнадзоре Арцызского района Одесской области, серия НОМЕР_22, выданное 20.04.2006 года ФХ «Пульс-ТЕТ».

Получив согласие Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств об оказании финансовой помощи ФХ «Пульс-ТЕТ», Одесское отделение Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств на основании платежного поручения от 27.04.2006 года перечислило на расчетный счет хозяйства №26007054203463, открытый в филиале Николаевского РУ КБ «Приватбанк» в г. Николаеве 237 480,00 гривен, платёжного поручения от 15.05.2006 - в размере 153 000,00 гривен, платёжного поручения от 19.06.2006 года - 72 519,00 гривен в качестве компенсации расходов понесенных по приобретению первого комбайна, на основании Постановления Кабинета Министров Украины №1102 от 25.08.2004 года.

Указанными незаконно полученными денежными средствами неустановленные следствием лица от имени ФХ «Пульс-ТЕТ» распорядились путем перечисления 28.04.2006 года 237 000,00 гривен, 18.05.2006 года - 153 000,00 гривен, 20.06.2006 года - 72 500,00 гривен на расчетный счет ЧП «Будтрест трейд», код 32895098, №26009001440001, которые в последствии были обналичены.

Кроме того, в мае 2006 года ОСОБА_4, ОСОБА_6, лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, и не установленные следствием лица, с целью завладения бюджетными средствами в особо крупных размерах, используя паспорт ОСОБА_18 (умерла в ІНФОРМАЦІЯ_30 года, запись акта о смерти №9835 от 07.11.2002 года) создали и зарегистрировали в Татарбунарском районе Одесской области ФХ «Кавадар-99», код ОКПО 33827474, 13.06.2006 года открыли расчетный счет №26008303876801 в центральном отделении Одесского региона АКБ «ТАС-Комерцбанк».

-Договор поставки №2-05/06 от 08.06.2006 года комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, двигатель НОМЕР_26, шасси НОМЕР_25, стоимостью 1 562 000,00 гривен, между ФХ «Кавадар-99» и физическим лицом-предпринимателем ОСОБА_17;

-Акт приема - сдачи от 08.06.2006 года комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, двигатель НОМЕР_26, шасси НОМЕР_25, стоимостью 1 562 000,00 гривен, от ОСОБА_17 ФХ «Кавадар-99»;

-Расходная накладная №1 от 08.06.2006 года о получении ФХ «Кавадар-99» комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, двигатель НОМЕР_26, шасси НОМЕР_25, стоимостью 1 562 000,00 гривен;

-Договор поставки №2-05/06 от 05.06.2006 года, между ФХ «Кавадар-99» и ФХ «Гыря», председатель ОСОБА_24, комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, двигатель НОМЕР_26, шасси НОМЕР_25, стоимостью 1 562 000,00 гривен;

-Акт приемки - передачи от 08.06.2006 года, приложение №1 к договору поставки №2-05/06 от 05.06.2006, между ФХ «Кавадар-99» и ФХ «Гыря», комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1;

-Заявление от 12.05.2006 года в гостехнадзор о постановке на учет 6 комбайнов, по Березанскому району Николаевской области от ФХ «Гыря»;

-Акт техсмотра от 12.05.2006 года комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1;

-Заявление от 23.05.2006 года в гостехнадзор о снятии с учета 6 комбайнов по Березанскому району Николаевской области от ФХ «Гыря»;

-Акт техсмотра от 23.05.2006 года комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1;

-Акт гостехосмотра технологического транспорта от 27.04.2006 года комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1;

-Акт гостехосмотра технологического транспорта от 12.05.2006 года, комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1;

-Заявление начальнику территориального управления от 12.05.2006 года от ФХ «Гыря» о снятии с учета комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1.

На основании вышеуказанных документов комбайн марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1, был поставлен на учет и снят с учета в гостехнадзоре Николаевской области, а затем зарегистрирован в гостехнадзоре Татарбунарского района Одесской области, в результате чего 09.06.2006 года ФХ «Кавадар-99» было выдано свидетельство о регистрации машины, регистрационный НОМЕР_28, серия НОМЕР_29.

Согласно заключения почерковедческой экспертизы №647 от 19.05.2011 года подписи от имени ОСОБА_24 в указанных документах исполнены другим лицом с подражанием подписи ОСОБА_24

Продолжая свой преступный умысел, направленный на завладение бюджетными средствами Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств в особо крупных размерах, неустановленные следствием лица составили следующие официальные документы куда были внесены заведомо ложные сведения, и от имени ОСОБА_18 предоставили их в Одесское отделение Украинского Фонда поддержки фермерских хозяйств, по адресу г.Одесса, ул.Канатная, 83:

-Заявление директора ФХ «Кавадар-99» ОСОБА_18 на имя ОСОБА_4 от 14.06.2006 года на получение 30% компенсации за купленный комбайн;

-Заявка ФХ «Кавадар-99» на получение финансовой помощи на безвозвратной основе от 14.06.2006 года в Украинский государственный Фонд поддержки фермерских хозяйств;

-Платежные поручения №№1,2,3,4,5,6,7,8,9 от 14.06.2006 года об оплате ФХ «Кавадар-99» за комбайн 1 562 000,00 гривен ОСОБА_17;

-Письмо ФХ «Кавадар-99», ОСОБА_18 От 14.06.2006 года директору Одесского отделения Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4, о перечислении компенсации на безвозвратной основе за приобретение первого комбайна марки «Доминатор», класс 105, на расчетный счет №26008303876801 ФХ «Кавадар-99»;

-Письмо ФХ «Кавадар-99» ОСОБА_18 директору Одесского отделения Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о возможности выдачи 30% компенсации за приобретенный комбайн, балансовой стоимостью 1 562 000,00 гривен;

-Договор поставки №2-05/06 от 05.06.2006 года, между ФХ «Кавадар-99» и ФХ «Гыря», Председатель ОСОБА_24, комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, двигатель НОМЕР_1, номер шасси НОМЕР_27, стоимостью 1 562 000,00 гривен;

-Акт приемки передачи от 08.06.2006 года приложение №1 к договору поставки №2-05/06 от 05.06.2006 года между ФХ «Кавадар-99» и ФХ «Гыря» комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1;

-Свидетельство о регистрации машины в гостехнадзоре Татарбунарского района Одесской области, регистрационный НОМЕР_28, комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1, серия НОМЕР_29, выданное 09.06.2006 года ФХ «Кавадар-99».

ОСОБА_4, являясь должностным лицом, директором Одесского отделения Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств, злоупотребляя своим служебным положением, умышленно, из корыстных побуждений, в интересах третьих лиц, используя служебное положение, вопреки интересам службы, действуя в качестве организатора и исполнителя преступления, достоверно зная, что ФХ «Кавадар-99» является фиктивным предприятием, учреждено по поддельному паспорту на имя ОСОБА_18, при отсутствии намерения осуществлять заявленную хозяйственную деятельность, а также что в предоставленных документах ФХ «Кавадар-99» содержатся заведомо ложные сведения, 15.06.2006 года вышеперечисленные документы направил в г.Киев для получения согласия Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств о выплате ФХ «Кавадар-99» 30% компенсации за приобретенный комбайн в размере 468 600,00 гривен.

Получив согласие Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств об оказании финансовой помощи ФХ «Кавадар-99», Одесское отделение Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств на основании платежных поручений от 10.07.2006 года и 26.07.2006 года перечислило на расчетный счет ФХ «Кавадар-99» №26008303876801, открытый в АКБ «ТАС-комерцбанк», 193 895,94 гривен и 215 141 гривну 08 копеек соответственно в качестве компенсации расходов понесенных по приобретению первого комбайна, на основании Постановления Кабинета Министров Украины №1102 от 25.08.2004 года.

Указанными, незаконно полученными денежными средствами, неустановленные следствием лица от имени ФХ «Кавадар-99» распорядились путем перечисления 12.07.2006 года в размере 194 000,00 гривен и 27.07.2006 года в размере 215 141,00 гривна на расчетный счет ОСОБА_17 НОМЕР_30, открытый в Центральном отделении Одесского региона АКБ «ТАС Комерцбанка» и, в последствии, были обналичены по паспорту ОСОБА_17 при следующих обстоятельствах.

ОСОБА_4, ОСОБА_6, лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, и не установленные следствием лица, с целью хищения бюджетных средств, используя паспорт ОСОБА_17 (утерянный последней в ноябре 2005 года), куда предварительно было вклеено фото ОСОБА_6, зарегистрировали 07.06.2006 года ОСОБА_6 по паспорту ОСОБА_17 как физическое лицо-предприниматель (ИН НОМЕР_2) и открыли расчетный счет НОМЕР_30 по паспорту ОСОБА_17 в Центральном отделении Одесского региона АКБ «ТАС Комерцбанка».

ОСОБА_6, согласно отведенной ей роли по денежным чекам КИ №9398757 и КИ №9398759 обналичила денежные средства в указанном банковском учреждении.

Согласно, заключения почерковедческой экспертизы №923 от 29.06.2011 года рукописный текст в денежных чеках от имени ОСОБА_17 исполнен гражданкой ОСОБА_6

Кроме того, в мае 2006 года ОСОБА_4, ОСОБА_6, лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, и не установленные следствием лица, с целью завладения бюджетными средствами в особо крупных размерах, используя паспорт ОСОБА_20 (которая в марте 2003 года потеряла свой гражданский паспорт), создали и зарегистрировали в Татарбунарском районе Одесской области ФХ «Берекет-А», код ОКПО 33827483, а 14.06.2006 года открыли расчетный счет предприятия №2600503876901 в центральном отделении Одесского региона АКБ «ТАС-Комерцбанк».

-Договор поставки №3-07/06 от 08.06.2006 года комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3, стоимостью 1 570 000,00 гривен, между ФХ «Берекет-А» и физическим лицом-предпринимателем ОСОБА_17;

-Акт приема - сдачи от 08.06.2006 года комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3 стоимостью 1 570 000,00 гривен, от ОСОБА_17 ФХ «Берекет-А»;

-Расходная накладная б/н от 08.06.2006 года о получении ФХ «Берекет-А» у ОСОБА_17 комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3, стоимостью 1 570 000,00 гривен;

-Договор поставки №3-07/06 от 07.06.2006 года комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3, стоимостью 1 570 000,00 гривен, между ФХ «Берекет-А» и ФХ «Гыря», Председатель ОСОБА_24;

-Акт приемки - передачи от 08.06.2006 года приложение №1 к договору поставки №3-05/06 от 05.06.2006 года между ФХ «Берекет-А» и ФХ «Гыря» комбайна марки «Доминатор 988L», 2003года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3, стоимостью 1 570 000,00 гривен;

-Расходная накладная №2,06 от 08.06.2006 года о получении ФХ «Берекет-А» у ФХ «Гыря» комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3, стоимостью 1 570 000,00 гривен;

-Заявление от 12.05.2006 года в гостехнадзор о постановке на учет 6 комбайнов по Березанскому району Николаевской области от ФХ «Гыря»;

-Акт техсмотра от 12.05.2006 года комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3;

-Акт техсмотра от 23.05.2006 года комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3;

-Акт гостехосмотра технологического транспорта от 12.05.2006 года комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3;

-Заявление начальнику территориального управления от 12.05.2006 года от ФХ «Гыря» о снятии с учета комбайна комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3.

На основании вышеуказанных документов комбайн марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3, был поставлен на учет и снят с учета в гостехнадзоре Николаевской области, а затем зарегистрирован в гостехнадзоре Татарбунарского района Одесской области, в следствии чего 09.06.2006 ФХ «Берекет-А» было выдано свидетельство о регистрации машины, регистрационный НОМЕР_32, серия НОМЕР_33.

Согласно, заключения почерковедческой экспертизы №647 от 19.05.2011, подписи от имени ОСОБА_24 в указанных документах исполнены другим лицом, с подражанием подписи ОСОБА_24

Согласно, заключения почерковедческой экспертизы №658 от 20.05.2011, подписи от имени ОСОБА_20 в указанных документах исполнены другим лицом.

Продолжая свой преступный умысел, направленный на завладение бюджетными средствами Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств в особо крупных размерах, неустановленные следствием лица составили следующие официальные документы куда были внесены заведомо ложные сведения и от имени ОСОБА_20 предоставили их в Одесское отделение Украинского Фонда поддержки фермерских хозяйств, расположенного по адресу: г.Одесса, ул.Канатная, 83:

-Заявка ФХ «Берекет-А» в Украинский государственный Фонд поддержки фермерских хозяйств на получение финансовой помощи на безвозвратной основе от 14.06.2006 года;

-Письмо от 14.06.2006 года ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_20, на имя директора Фонда ОСОБА_4 о взятии комбайна марки «Доминатор 988L» на баланс;

-Акт приемки передачи от 08.06.2006 года приложение №1 к договору поставки №3-05/06 от 05.06.2006 года, между ФХ «Берекет-А» и ФХ «Гыря», комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3, стоимостью 1 570 000,00 гривен;

-Свидетельство о регистрации машины в гостехнадзоре Татарбунарского района Одесской области, комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3, регистрационный НОМЕР_32, серия НОМЕР_33, выданное 09.06.2006 ФХ «Берекет-А».

ОСОБА_4, являясь должностным лицом, директором Одесского отделения Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств, злоупотребляя своим служебным положением, умышленно, из корыстных побуждений, в интересах третьих лиц, используя служебное положение, вопреки интересам службы, действуя в качестве организатора и исполнителя преступления, достоверно зная, что ФХ «Берекет-А», является фиктивным предприятием, учреждено по поддельному паспорту на имя ОСОБА_20, при отсутствии намерения осуществлять заявленную хозяйственную деятельность, а также что в предоставленных документах ФХ «Берекет-А» содержатся заведомо ложные сведения, 15.06.2006 года вышеперечисленные документы направил в г.Киев для получения согласия Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств о выплате ФХ «Берекет-А» 30% компенсации за приобретенный комбайн, в размере 471 000,00 гривен.

Получив согласие Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств об оказании финансовой помощи ФХ «Берекет-А», Одесское отделение Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств на основании платежных поручений от 23.06.2006 года и 12.07.2006 года перечислило на расчетный счет ФХ «Берекет-А» №2600503876901, открытый в АКБ «ТАС-комерцбанк», 377 480 гривен 17 копеек и 93 519 гривен 83 копейки, соответственно в качестве компенсации расходов понесенных по приобретению первого комбайна на основании Постановления Кабинета Министров Украины №1102 от 25.08.2004 года.

Указанными, незаконно полученными денежными средствами, неустановленные следствием лица от имени ФХ «Берекет-А», распорядились путем перечисления, 23.06.2006 года 377 480,00 гривен и 12.07.2006 года 93 500,00 гривен на расчетный счет ОСОБА_17 НОМЕР_30, открытый в Центральном отделении Одесского региона АКБ «ТАС Комерцбанка», и в последствии были обналичены по паспорту ОСОБА_17 при следующих обстоятельствах.

ОСОБА_4, ОСОБА_6, лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, и не установленные следствием лица с целью хищения бюджетных средств, используя паспорт ОСОБА_17 (утерянный последней в ноябре 2005 года), куда предварительно было вклеено фото ОСОБА_6, зарегистрировали 07.06.2006 года ОСОБА_6 по паспорту ОСОБА_17 как физическое лицо-предприниматель (ИН НОМЕР_2) и открыли расчетный счет НОМЕР_30 по паспорту ОСОБА_17 в Центральном отделении Одесского региона АКБ «ТАС Комерцбанка».

ОСОБА_6, согласно отведенной ей роли по денежным чекам КИ №9398757 и КИ №9398756 обналичила денежные средства в указанном банковском учреждении.

Согласно, заключения почерковедческой экспертизы №923 от 29.06.2011 рукописный текст в денежных чеках от имени ОСОБА_17 исполнен ОСОБА_6

Всего за указанный период ОСОБА_4 совместно с ОСОБА_6, лицом, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, и неустановленными следствием лицами по предварительному сговору завладел денежными средствами Украинского государственного фонда поддержки фермерского хозяйства на общую сумму 4 435 975,00 гривен.

Кроме того, ОСОБА_4 из корыстных побуждений, весной 2009 года создал организованную группу для совершения умышленных преступлений, направленных на создание субъектов предпринимательской деятельности - ООО «Кругозор», ФХ «Южный хлебороб - 2008», ООО «Карго транс групп», ООО «СМД Трейдинг», ЧП «Максимус трейд» с целью прикрытия незаконной деятельности, направленной на получение не контролируемой государством прибыли, с целью последующего уклонения от уплаты налогов.

Для достижения преступной цели, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, руководитель организованной группы ОСОБА_4, организовав совершение преступлений, вовлек в качестве непосредственных исполнителей ОСОБА_25 и ОСОБА_5, являющегося управляющим Одесской региональной дирекции ОАО АБ «Бизнес стандарт», а также неустановленных следствием лиц, объединив их единым умыслом, которых подобрал за умение вести финансово - хозяйственную документацию субъектов предпринимательской деятельности, которые добровольно согласились действовать с ним сообща.

ОСОБА_5, являясь участником организованной группы, действуя согласно отведенной ему роли, будучи должностным лицом - управляющим Одесской региональной дирекции ОАО «АБ Бизнес стандарт», по указанию ОСОБА_4, злоупотребляя своим служебным положением, оставлял у себя, и хранил в служебном кабинете банка чековые книжки предприятий с признаками фиктивности - ФХ «Южный хлебороб 2008», ООО «Кругозор», ЧП «Максимус трейд».

По указанию ОСОБА_4 и ОСОБА_5 ОСОБА_25 - директор ЧП «Максимус трейд», ОСОБА_9 - директор ООО «Кругозор», ОСОБА_8 - директор ФХ «Южный хлебороб 2008» расписывались на чистых бланках в указанных чековых книжках.

В дальнейшем ОСОБА_5, злоупотребляя своим служебным положением, в ранее подписанные чеки от имени вышеуказанных директоров, вносил необходимые реквизиты, даты выписки, фамилии, имена отчества получателя, его паспортные данные, суммы цифрами и прописью, для получения наличных денег в кассе банка под закупку сельхозпродукции, поступивших от контрагентов на расчётные счета предприятий с признаками фиктивности из структуры «конвертационного центра» в качестве оплаты за якобы поставленные товары, предоставленные услуги, выполненные работы, для закупки сельхозпродукции.

Фактически поступившие на расчетные счета денежные средства по денежным чекам обналичивали в день их поступления в кассе банка. ОСОБА_5 злоупотребляя своим служебным положением не имея на то законных оснований, передавал кассиру банка заполненный им собственноручно денежный чек, и кассир по указанию ОСОБА_5 приносила указанную в чеке сумму денег в его служебный кабинет и передавала ему лично в руки.

Далее, часть денег по указанию ОСОБА_4, руководящего процессом совершения преступления, ОСОБА_5 отдавал ему, а оставшиеся денежные средства передавал представителям контрагентов, материалы дела в отношении, которых выделены в отдельное производство.

ОСОБА_25, являясь доверенным лицом организатора и руководителя организованной группы, согласно отведенной ему роли из числа знакомых и родственников подобрал на должность директоров фиктивных предприятий - ОСОБА_26, ОСОБА_9, ОСОБА_8, выяснив их деловые качества, согласовывал их кандидатуры с ОСОБА_4 и совместно с ними, согласно отведенных им ОСОБА_4 ролей, вместе с неустановленными следствием лицами составлял и подписывал от имени директоров, созданных ими предприятий, различные документы, якобы подтверждающие ведение фиктивными предприятиями финансово-хозяйственной деятельности, а именно: различного вида договора, накладные, счета, акты выполненных работ и в том числе документы налоговой и финансовой отчетности, с указанием в них ложных сведений, которые представляли в контролирующие государственные органы, а так же подписывали чистые бланки денежных чеков предприятий, по которым ОСОБА_5 снимал в банке АБ «Бизнес стандарт» с расчетных счетов наличные деньги, поступившие от контрагентов якобы для оплаты товаров, предоставленных услуг и выполнение работ.

Организованная и руководимая ОСОБА_4 преступная группа характеризуется устойчивостью, тщательным планированием преступлений и постоянной готовностью к их совершению, высокой степенью организации, стабильностью состава, наличием дисциплины и распределением ролей, наличием организатора, определенного числа членов группы и четким распределением функций каждого из них и распределением денежных средств полученных преступным путем.

Организованная и руководимая ОСОБА_4 преступная группа, функционировавшая с весны 2009 года по май 2010 года, совершила ряд умышленных преступлений, направленных на создание и приобретение субъектов предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности, причинившее государству крупный материальный ущерб, при следующих обстоятельствах:

Так, в марте 2009 года действуя согласно заранее разработанного плана и распределенных ролей ОСОБА_4 совместно с неустановленными следствием лицами целью которых являлось создание субъекта предпринимательской деятельности для прикрытия незаконной деятельности, связанной с уклонением от уплаты налогов, перерегистрировали в Приморской районной администрации исполнительного комитета Одесского городского совета документы ООО «Карго транс групп» (ОКПО 34253059) под номером 15561050003017935 на гражданина ОСОБА_27, введя последнего в заблуждение, убедив, что предприятие будет осуществлять легальную хозяйственную деятельность, получив у него согласие на назначение его на должность директора.

Действуя по указанию ОСОБА_4 и не установленных следствием лиц, ОСОБА_27 17.03.2009 года открыл расчетный счет №2600804742001 ООО «Карго транс групп» в ОАО АБ «Бизнес стандарт», г.Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1.

В период с момента перерегистрации и назначения на должность директора ООО «Карго транс групп» - ОСОБА_27 являясь директором предприятия, фактически не осуществлял финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

После перерегистрации предприятия ОСОБА_4 получил от ОСОБА_27 учредительные документы и печать ООО «Карго транс групп», после чего совместно с неустановленными следствием лицами, не являясь официальным директором и бухгалтером ООО «Карго транс групп», но выполняя функции таковых, с целью прикрытия незаконного обналичивания денежных средств, составлял и подписывал от имени директора - ОСОБА_27 различные документы, якобы подтверждающие ведение созданным ими предприятием, финансово-хозяйственной деятельности, а именно: различного вида договора, накладные, счета, акты выполненных работ, в том числе документы налоговой и финансовой отчетности, в которые вносили заведомо ложные сведения, и предоставляли их в государственные учреждения ГНИ Приморского района гор. Одессы.

В дальнейшем продолжая свои преступные действия ОСОБА_4 согласно разработанного им плана с ведома и согласия ОСОБА_25 в ноябре 2009 года перерегистрировал указанное предприятие на ОСОБА_25

Согласно заключения почерковедческой экспертизы №1050 от 19.09.2010 года:

- подписи от имени ОСОБА_27 в представленном документе:

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за апрель 2009 года, приложение №2 и приложение №5; исполнены самим ОСОБА_27

- подписи от имени ОСОБА_27 в представленных документах:

-декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Карго транс групп» за 1 полугодие 2009 года и приложение №К1/1;

-декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Карго транс групп» за 3 квартал 2009 года и приложение №К1/1;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за июнь 2009 года и приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за май 2009 года, приложение №5

-декларация (исправление ошибок) по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за июнь 2009 года, приложение №1 и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за октябрь 2009 года, приложение №1 и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за август 2009 года, приложение №5

исполнены не ОСОБА_27, а другим лицом с подражанием подписи ОСОБА_27

Установить, кем исполнены подписи от имени ОСОБА_27 в представленных документах:

-декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Карго транс групп» за 1 квартал 2009 года;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за март 2009 года и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за май 2009 года и приложение №5

не представилось возможным по причине краткости, простоты исполнения представленных подписей, а также не сопоставимостью с представленными образцами ОСОБА_27

Подписи от имени ОСОБА_27 в представленных документах:

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за август 2009 года, приложение №5; в графах «Директор ОСОБА_27»

исполнены ОСОБА_25

В марте 2010 года действуя согласно заранее разработанного плана и распределенных ролей ОСОБА_4, совместно с неустановленными следствием лицами целью которых являлось создание субъекта предпринимательской деятельности для прикрытия незаконной деятельности, связанной с уклонением от уплаты налогов, перерегистрировали в исполнительного комитета Измаильского городского совета Одесской области документы ЧП «Максимус Трейд» (ОКПО 35067650) под номером 15531050005000962 на гражданина ОСОБА_25 получив у него согласие на назначение его на должность директора.

Действуя по указанию ОСОБА_4 и не установленных следствием лиц, ОСОБА_25 31.03.2010 года открыл расчетный счет №26009043016001 ЧП «Максимум трейд» в ОАО АБ «Бизнес стандарт», г.Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1.

В период с момента перерегистрации и назначения на должность директора ЧП «Максимум трейд» - ОСОБА_25 являясь директором предприятия, фактически не осуществлял финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

После перерегистрации предприятия, ОСОБА_4 получил от ОСОБА_25 учредительные документы и печать ЧП «Максимум трейд», после чего совместно с неустановленными следствием лицами не являясь официальным директором и бухгалтером ЧП «Максимум трейд» но выполняя функции таковых, с целью прикрытия незаконного обналичивания денежных средств, составлял и подписывал от имени директора - ОСОБА_25, различные документы, якобы подтверждающие ведение созданным ими предприятием, финансово-хозяйственной деятельности, а именно: различного вида договора, накладные, счета, акты выполненных работ, в том числе документы налоговой и финансовой отчетности, в которые вносили заведомо ложные сведения, и предоставляли их в государственные учреждения ГНИ г. Измаила.

В сентябре 2009 года, действуя согласно заранее разработанного плана и распределенных ролей ОСОБА_4, ОСОБА_25 совместно с неустановленными следствием лицами целью которых являлось создание субъекта предпринимательской деятельности для прикрытия незаконной деятельности, связанной с уклонением от уплаты налогов, зарегистрировали в Приморской районной администрации исполнительного комитета Одесского городского совета ООО «СМД Трейдинг» (ОКПО 36674460) под номером 15561020000037003 на гражданина ОСОБА_26, получив у него согласие на назначение его на должность директора.

Действуя по указанию ОСОБА_4, ОСОБА_25 и не установленных следствием лиц, ОСОБА_26 31.03.2010 года открыл расчетный счет №26009043016001 ООО «СМД Трейдинг» в ОАО АБ «Бизнес стандарт», расположенного по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1.

В период с момента регистрации и назначения на должность директора ООО «СМД Трейдинг» - ОСОБА_26, являясь директором предприятия, фактически не осуществлял финансово-хозяйственную деятельность предприятия, а выдал доверенность своему отцу ОСОБА_25 на ведение финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

После регистрации предприятия ОСОБА_4 получил от ОСОБА_26. учредительные документы и печать ООО «СМД Трейдинг», после чего совместно с неустановленными следствием лицами не являясь официальным директором и бухгалтером ООО «СМД Трейдинг» но выполняя функции таковых, с целью прикрытия незаконного обналичивания денежных средств, составлял и подписывал от имени директора - ОСОБА_26, различные документы, якобы подтверждающие ведение созданным ими предприятием, финансово-хозяйственной деятельности, а именно: различного вида договора, накладные, счета, акты выполненных работ, в том числе документы налоговой и финансовой отчетности, в которые вносили заведомо ложные сведения, и предоставляли их в государственные учреждения ГНИ Приморского района г. Одессы.

В марте 2009 года, действуя согласно заранее разработанного плана и распределенных ролей, ОСОБА_4 совместно с неустановленными следствием лицами, целью которых являлось создание субъекта предпринимательской деятельности для прикрытия незаконной деятельности, связанной с уклонением от уплаты налогов, перерегистрировали в Малиновской районной администрации исполнительного комитета Одесского городского совета документы ООО «Кругозор» (ОКПО 34253059) под номером 15561050003017935 на гражданина ОСОБА_9, получив у него согласие на назначение его на должность директора.

Действуя по указанию ОСОБА_4 и не установленных следствием лиц ОСОБА_9 20.03.2009 года открыл расчетный счет №26005040756001 ООО «Кругозор» в ОАО АБ «Бизнес стандарт», расположенного по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1.

В период с момента перерегистрации и назначения на должность директора ООО «Кругозор» - ОСОБА_9, являясь директором предприятия, фактически не осуществлял финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

После перерегистрации предприятия, ОСОБА_4 получил от ОСОБА_9 учредительные документы и печать ООО «Кругозор», после чего совместно с неустановленными следствием лицами не являясь официальным директором и бухгалтером ООО «Кругозор» но выполняя функции таковых, с целью прикрытия незаконного обналичивания денежных средств, составлял и подписывал от имени директора - ОСОБА_9 различные документы, якобы подтверждающие ведение созданным ими предприятием, финансово-хозяйственной деятельности, а именно: различного вида договора, накладные, счета, акты выполненных работ, в том числе документы налоговой и финансовой отчетности, в которые вносили заведомо ложные сведения, и предоставляли их в государственные учреждения ГНИ Малиновского района г. Одессы.

Согласно заключения почерковедческой экспертизы №1071 от 22.09.2010 года

- исследуемые подписи от имени ОСОБА_9 в представленных документах:

-декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Кругозор» за 1 квартал 2009 года;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за март 2009 года и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за апрель 2009 года, приложение №5

выполнены ОСОБА_9;

- исследуемые подписи от имени ОСОБА_9 в представленных документах:

-декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Кругозор» за 1 полугодие 2009 года;

-декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Кругозор» за 3 квартал 2009 года;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за май 2009 года и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за июнь 2009 года,

-декларация (исправление ошибок) по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за март 2009 года, приложение №1 и приложение №5;

-декларация (исправление ошибок) по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за июль 2009 года, приложение №1 и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за сентябрь 2009 года и приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за март 2008 года, приложение №5

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за апрель 2008 года, приложение №5

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за май 2008 года, приложение №5

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за июнь 2008 года, приложение №5

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за апрель 2009 года, приложение №5

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за июнь 2009 года, приложение №5

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за август 2009 года, приложение №5

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за сентябрь 2009 года, приложение №5

исполнены не ОСОБА_9, а другим лицом (лицами).

В марте 2009 года действуя согласно заранее разработанного плана и распределенных ролей ОСОБА_4, ОСОБА_5 совместно с неустановленными следствием лицами целью которых являлось создание субъекта предпринимательской деятельности для прикрытия незаконной деятельности, связанной с уклонением от уплаты налогов, перерегистрировали в Малиновской районной администрации исполнительного комитета Одесского городского совета документы ФХ «Южный хлебороб 2008» (ОКПО 36290569) под номером 15561050001034379 на гражданина ОСОБА_8 получив у него согласие на назначение его на должность директора.

Действуя по указанию ОСОБА_4, ОСОБА_5 и не установленных следствием лиц, 30.03.2009 года ОСОБА_8 открыл расчетный счет №26003040800001 ФХ «Южный хлебороб 2008» в ОАО АБ «Бизнес стандарт», расположенном по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1.

В период с момента перерегистрации и назначения на должность директора ФХ «Южный хлебороб 2008» - ОСОБА_8, являясь директором предприятия, фактически не осуществлял финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

После перерегистрации предприятия ОСОБА_4 получил от ОСОБА_8 учредительные документы и печать ФХ «Южный хлебороб 2008», после чего совместно с неустановленными следствием лицами, не являясь официальным директором и бухгалтером ФХ «Южный хлебороб 2008», но выполняя функции таковых, с целью прикрытия незаконного обналичивания денежных средств, составлял и подписывал от имени директора - ОСОБА_8 различные документы, якобы подтверждающие ведение созданным ими предприятием, финансово-хозяйственной деятельности, а именно: различного вида договора, накладные, счета, акты выполненных работ, в том числе документы налоговой и финансовой отчетности, в которые вносили заведомо ложные сведения, и предоставляли их в государственные учреждения ГНИ Малиновского района г. Одессы.

Согласно заключения почерковедческой экспертизы №1042 от 17.09.2010 года подписи от имени ОСОБА_8 в представленных документах:

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за март 2009 года

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за апрель 2009 года, приложение №2 и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за май 2009 года и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за июнь 2009 года и приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за май 2009 года, приложение №5

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за июль 2009 года, приложение №5

-декларация (исправление ошибок) по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за июнь 2009 года, приложение №1 и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за июль 2009 года, приложение №1 и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за август 2009 года, приложение №5;

исполнены не ОСОБА_8, а другим лицом.

ОСОБА_5, назначен на должность, согласно протокола №20 от 06.06.2008 года, приказом №209-к от 18.06.2008 года управляющим Одесской региональной дирекции ОАО «Акционерный банк «Бизнес стандарт» который согласно доверенности от 06.08.2008 года ОАО «АБ «Бизнес Стандарт» в лице Главы Правления ОСОБА_30 уполномочен представлять интересы Банка во всех органах, учреждениях и организациях, независимо от их подчинения, форм собственности и отраслевой принадлежности (в том числе органах нотариата), перед физическими лицами по вопросам, связанных с осуществлением отделения «Одесская региональная дирекция ОАО «АБ «Бизнес Стандарт» банковских операций и других юридических действий, как в иностранной, так и национальной валюте.

Согласно положения об отделении «Одесская региональная дирекция ОАО «АБ «Бизнес Стандарт» (протокол №20 от 06.06.2008 года) управляющий Дирекции ОСОБА_5:

-организовывает и контролирует исполнение Дирекцией требований действующего законодательства Украины, нормативно-правовых актов НБУ, нормативно-правовых актов Фонда гарантирования вкладов физических лиц, решений Правления Банка, внутренних положений приказов и распоряжений Главы Правления Банка;

-несет ответственность за сохранение наличных денег и драгоценностей в кассе Дирекции;

-несет персональную ответственность за организацию и деятельность Дирекции.

В соответствии с пунктом 2.23. Должностной инструкции управляющего «Одесской региональной дирекции ОАО «АБ «Бизнес Стандарт», утвержденной Председателем Правления ОАО «АБ Бизнес Стандарт», управляющий осуществляет в соответствии с действующим законодательством Украины меры, направленные на предупреждение и предотвращение легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а именно:

-организовывает и осуществляет внутренний контроль за исполнением работниками Департамента требований действующего законодательства Украины, которые регулируют, вопросы предупреждения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

-проводит идентификацию клиентов Банка;

-выявляет и сообщает ответственному работнику о финансовых операциях, которые подлежат финансовому мониторингу, и об операциях, относительно которых есть подозрение, что они связаны, имеют отношение или предназначены для финансирования террористической деятельности.

ОСОБА_5, являясь участником организованной группы, действуя согласно отведенной ему роли, будучи должностным лицом - управляющим Одесской региональной дирекции ОАО «АБ Бизнес стандарт», по указанию ОСОБА_4, злоупотребляя своим служебным положением оставлял у себя, и хранил в служебном кабинете банка чековые книжки предприятий с признаками фиктивности - ФХ «Южный хлебороб 2008», ООО «Кругозор», ЧП «Максимус трейд».

По указанию ОСОБА_4 и ОСОБА_5 - ОСОБА_25 - директор ЧП «Максимус трейд», ОСОБА_9 - директор ООО «Кругозор», ОСОБА_8 - директор ФХ «Южный хлебороб 2008» расписывались на чистых бланках в указанных чековых книжках.

Фактически поступившие на расчетные счета денежные средства по денежным чекам обналичивали в день их поступления в кассе банка. ОСОБА_5 злоупотребляя своим служебным положением не имея на то законных оснований, передавая кассиру банка заполненный им собственноручно денежный чек, и кассир по указанию ОСОБА_5 приносила указанную в чеке сумму денег в его служебный кабинет и передавала ему лично в руки.

Согласно заключения экономической экспертизы №16 от 17.09.2010 года за 2009-2010 годы предприятиями ЧП «Южный хлебороб 2008», ООО «Кругозор», ЧП «Максимус трейд» из кассы банка получены наличные денежные средства на приобретение сельскохозяйственной продукции:

-с расчетного счета №26005040756001 в ОРД ОАО АБ «Бизнес стандарт» ООО «Кругозор», за декабрь 2009 года - апрель 2010 года на основании денежных чеков (в количестве 16 штук), которые подписаны от имени генерального директора ООО «Кругозор» ОСОБА_9 из кассы банка получено денежных средств на закупку сельскохозяйственной продукции в размере 3 923 680,00 гривен;

-с расчетного счета №26003040800001 в ОРД ОАО АБ «Бизнес стандарт» ФХ «Южный хлебороб-2008», за период времени с 10.04.2009 года по 02.02.2010 года, согласно данных представленных первичных документов - листов чековых книжек (в количестве 125 штук), подписанных от имени ОСОБА_8 из кассы банка получено денежных средств на закупку сельскохозяйственной продукции в размере 38 234 393,00 гривен;

-с расчетного счета №26009043016001 в ОРД ОАО АБ «Бизнес стандарт» ЧП «Максимус-Трейд», период времени с 31.03.2010 года по 01.06.2010 года согласно данных представленных первичных документов - листов чековых книжек в количестве 17 штук, подписанных от имени ОСОБА_25 из кассы банка получено денежных средств на закупку сельскохозяйственной продукции в размере 9 362 500,00 гривен.

Так как сумма денежных средств полученных в кассе банка по денежным чекам, подписанным от имени должностных лиц предприятий ООО «Кругозор», ФХ «Южный хлебороб 2008», ЧП «Максимус трейд» не нашла своего отражения в данных кассовых документов предприятия, а должностными лицами не представлены подтверждающие первичные документы (накладные, квитанции, чеки) об использовании наличных денежных средств на приобретение сельскохозяйственной продукции, то согласно требований Закона Украины «О налоге с доходов физических лиц» №889-1У от 22.05.2003 п. 9.10.1, п.1.2, п.4.2.9, п. 1.1, п.4.2.15, п. 8.1.1, п. 7.1 подлежат налогообложению налогом с доходов физических лиц денежные средства полученные в кассе банка согласно денежных чеков и подписанные от имени должных лиц:

-генерального директора ООО «Кругозор» ОСОБА_9 в размере 3 923 680,00 гривен подлежат налогообложению налогом с доходов физических лиц в размере 588 552,00 гривны.

-председателя ФХ «Южный хлебороб 2008» ОСОБА_8 в размере 38 229 593,00 гривны подлежат налогообложению налогом с доходов физических лиц в размере 5 734 438 гривен 95 копеек.

-директора ЧП «Максимус трейд» ОСОБА_25 в размере 9 362 500,00 гривен подлежат налогообложению налогом с доходов физических лиц в размере 1 404 375,00 гривен.

В связи, с чем в бюджет государства фактически не поступило налогов в размере 7 727 365 гривен 95 копеек, что в 5 тысяч и более, раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является особо крупным размером.

Согласно заключения почерковедческой экспертизы №992 от 09.09.2010 года рукописный текст на денежных чеках ЧП «Максимус трейд»: №№ЛД1203392, ЛД1203391, ЛД1203390, ЛД1203389, ЛД1203376, ЛД1203377, ЛД1203379, ЛД1203378, ЛД1203380, ЛД1203381 исполнен ОСОБА_5, рукописный текст на денежных чеках ЧП «Максимус трейд»: №№ЛД1203388, ЛД1203382, ЛД1203383, ЛД1203386, ЛД1203385, ЛД1203384 исполнен ОСОБА_25

Подписи на лицевой стороне чека, и две на обратной стороне чека на следующих чеках ЧП «Максимус трейд»: №№ЛД1203392, ЛД1203391, ЛД1203390, ЛД1203389, ЛД1203388, ЛД1203376, ЛД1203377, ЛД1203379, ЛД1203378, ЛД1203380, ЛД1203381, ЛД1203382, ЛД1203383, ЛД1203386, ЛД1203385, ЛД1203384 - исполнены ОСОБА_25

Согласно заключения почерковедческой экспертизы №1028 от 15.09.2010 года рукописный текст на денежных чеках ООО Кругозор» №№, ЛД1202610, ЛД1202609, ЛД1202608, ЛД1202607, ЛД1202606, ЛД1202605, ЛД1202604, ЛД1202603, ЛД1202602 исполнен ОСОБА_5

Подписи на лицевой стороне чека, и две на обратной стороне чека на следующих чеках ООО Кругозор» №№ЛД1203307, ЛД1203306, ЛД1203305, ЛД1203304, ЛД1203303, ЛД1203302, ЛД1202610, ЛД1202609, ЛД1202608, ЛД1202607, ЛД1202606, ЛД1202605, ЛД1202604, ЛД1202603, ЛД1202602, ЛД1202601 исполнены ОСОБА_9

Согласно заключения почерковедческой экспертизы №1017 от 14.09.2010 года рукописный текст на денежных чеках ФХ «Южный хлебороб 2008» - №№ЛД1202183, ЛД1202197, ЛД1202188, ЛД1202190, ЛД1202185, ЛД1202541, ЛД1202195, ЛД1202191, ЛД1202189, ЛД1202086, ЛД1202187, ЛД1202176, ЛД1202180, ЛД1202179, ЛД1202098, ЛД1202097, ЛД1202096, ЛД1202081, ЛД1202080, ЛД1202087, ЛД1202089, ЛД1202095, ЛД1202093, ЛД1202083 исполнен лично ОСОБА_8, рукописный текст на денежных чеках ФХ «Южный хлебороб 2008» №№ЛД1202576, ЛД1202550, ЛД1202549, ЛД1202548, ЛД1202547, ЛД1202546, ЛД1202545, ЛД1202543, ЛД1202542, ЛД1202540, ЛД1202539, ЛД1202538, ЛД1202536, ЛД1202535, ЛД1202534, ЛД1202533, ЛД1202532, ЛД1202531, ЛД1202530, ЛД1202529, ЛД1202527, ЛД1202526, ЛД1202525, ЛД1202524, ЛД1202523, ЛД1202522, ЛД1202521, ЛД1202520, ЛД1202519, ЛД1202517, ЛД1202516, ЛД1205672, ЛД1205671, ЛД1205670, ЛД1205669, ЛД1205668, ЛД1205666, ЛД1205664, ЛД1205663, ЛД1205662, ЛД1205661, ЛД1205660, ЛД1205659, ЛД1205658, ЛД1205656, ЛД1205655, ЛД1205654, ЛД1205653, ЛД1205652, ЛД1205651, ЛД1205550, ЛД1205549, ЛД1205547, ЛД1205546, ЛД1205545, ЛД1205543, ЛД1205542, ЛД1205541, ЛД1205538, ЛД1205537, ЛД1205536, ЛД1205534, ЛД1205535, ЛД1205533, ЛД1205532, ЛД1205531, ЛД1205529, ЛД1205528, ЛД1205527, ЛД1205526, ЛД1202200, ЛД1202199, ЛД1202198, ЛД1202194, ЛД1202193, ЛД1202192, ЛД1202186, ЛД1202182, ЛД1202178, ЛД1202091, ЛД1202090, ЛД1202088, ЛД1202079 исполнен ОСОБА_5

Подписи на лицевой стороне чека, и две на обратной стороне чека на следующих чеках ФХ «Южный хлебороб 2008»-№№ЛД1202576, ЛД1202550, ЛД1202549, ЛД1202548, ЛД1202547, ЛД1202546, ЛД1202545, ЛД1202543, ЛД1202542, ЛД1202541, ЛД1202540, ЛД1202539, ЛД1202538, ЛД1202536, ЛД1202535, ЛД1202534, ЛД1202533, ЛД1202532, ЛД1202531, ЛД1202530, ЛД1202529, ЛД1202527, ЛД1202526, ЛД1202525, ЛД1202524, ЛД1202523, ЛД1202522, ЛД1202521, ЛД1202520, ЛД1202519, ЛД1202517, ЛД1202516, ЛД1202515, ЛД1202514, ЛД1202513, ЛД1202508, ЛД1202507, ЛД1202506, ЛД1202505, ЛД1202503, ЛД1202501, ЛД1205675, ЛД1205673, ЛД1205672, ЛД1205671, ЛД1205670, ЛД1205669, ЛД1205668, ЛД1205666, ЛД1205664, ЛД1205663, ЛД1205662, ЛД1205661, ЛД1205660, ЛД1205659, ЛД1205658, ЛД1205656, ЛД1205655, ЛД1205654, ЛД1205653, ЛД1205652, ЛД1205651, ЛД1205550, ЛД1205549, ЛД1205547, ЛД1205546, ЛД1205545, ЛД1205543, ЛД1205542, ЛД1205541, ЛД1205540, ЛД1205539, ЛД1205538, ЛД1205537, ЛД1205536, ЛД1205534, ЛД1205535, ЛД1205533, ЛД1205532, ЛД1205531, ЛД1205529, ЛД1205528, ЛД1205527, ЛД1205526, ЛД1202200, ЛД1202199, ЛД1202198, ЛД1202195, ЛД1202197, ЛД1202194, ЛД1202193, ЛД1202191, ЛД1202192, ЛД1202190, ЛД1202189, ЛД1202188, ЛД1202187, ЛД1202186, ЛД1202185, ЛД1202183, ЛД1202182, ЛД1202180, ЛД1202179, ЛД1202178, ЛД1202176, ЛД1202100, ЛД1202098, ЛД1202097, ЛД1202096, ЛД1202095, ЛД1202093, ЛД1202091, ЛД1202090, ЛД1202089, ЛД1202088, ЛД1202087, ЛД1202086, ЛД1202084, ЛД1202083, ЛД1202081, ЛД1202080, ЛД1202079, ЛД1202078, ЛД1202077, ЛД1202076 исполнены лично ОСОБА_8

20.05.2010 года ОСОБА_5, являясь участником организованной группы, действуя согласно отведенной ему роли, будучи должностным лицом - управляющий Одесской региональной дирекции ОАО «АБ Бизнес стандарт», реализуя преступный умысел ОСОБА_5 находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1, с целью конвертации безналичных денежных средств в наличные предложил директору ООО «Авторесурс» ОСОБА_31 заключить договор поставки автохимической продукции №05-2010 от 21.05.2010 года с ООО «СМД Трейдинг» на сумму 70 000,00 гривен и на листе бумаги формата А-4 собственноручно написал текст следующего содержания «тек/счет 26003041564001 в ВАТ «АБ «Бізнес Стандарт» м. Київ МФО 339500 ТОВ «СМД Трейдінг» ОКПО 36674460 назначение:» и передал указанный лист ОСОБА_31

Согласно отведенной ему роли ОСОБА_5 направил ОСОБА_31 по адресу: г. Одесса, ул. Пантелеймоновская, д. 88/1, комната 405, офис арендованный ОСОБА_4 с неустановленными следствием лицами. В указанном помещении были оформлены документы, отражающие финансово-хозяйственные отношения ООО «СМД Трейдинг» и ЧП «Авторесурс»:

-договор поставки №05-2010 от 21.05.2010 года,

-приложение №1 к договору поставки №05-2010 от 21.05.2010 года,

-расходная накладная №0000290 от 25.05.2010 года,

-налоговая накладная №17 от 25.05.2010 года.

В указанных документах ОСОБА_31 расписался и проставил оттиск печати своего предприятия.

В последствии денежные средства в размере 70 000,00 гривен были перечислены на расчетный счет ООО «СМД Трейдинг», в этот же день указанная сумма была перечислена на расчетный счет ЧП «Максимус трейд» и денежные средства были обналичены по чеку.

Фактически никакой продукции не поставлялось, а денежные средства были обналичены.

25.05.2010 года ОСОБА_5, находясь возле здания банка «Бизнес-стандарт», расположенного по адресу: г.Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1, передал ОСОБА_31 денежные средства в размере 68 250,00 гривен.

У ОСОБА_31 сотрудниками милиции был изъят лист бумаги формата А-4 с текстом «тек/счет 26003041564001 в ОАО «АБ «Бізнес Стандарт» м.Київ МФО 339500 ТОВ «СМД Трейдінг» ОКПО 36674460 назначение:», а также договор поставки №05-2010 от 21.05.2010 года, приложение №1 к договору поставки №05-2010 от 21.05.2010 года, расходная накладная №0000290 от 25.05.2010 года, налоговая накладная №17 от 25.05.2010 года и денежные средства в размере 68 250,00 гривен.

Согласно почерковедческой экспертизы №1049 от 19.09.2010 года, подписи в следующих документах: договор поставки №05-2010 от 21.05.2010 года, приложение №1 к договору поставки №05-2010 от 21.05.2010 года, расходная накладная №0000290 от 25.05.2010 года, налоговая накладная №17 от 25.05.2010 года исполнены не ОСОБА_26, а другим лицом с подражанием подписи ОСОБА_26

Согласно заключения почерковедческой экспертизы №730 от 13.07.2010 года, текст - «тек/счет 26003041564001 в ВАТ АБ Бізнес Стандарт» м.Київ МФО 339500 ТОВ «СМД Трейдінг» ОКПО 36674460 назначение:» исполнен ОСОБА_5

25.05.2010 года при проведении обыска в помещении ООО «Бизнес партнер групп», которое арендовал ОСОБА_4, расположенном по адресу: г. Одесса, ул. Пантелеймоновская, 88/1, каб. №405 были обнаружены и изъяты: финансово-хозяйственные, налоговые и бухгалтерские документы различных организаций, а также 9 печатей следующих предприятий: ООО «Брокер Юг Сервис», код ЕГРПОУ 35819898, ООО «Тиртрансэкспорт - СА», код ЕГРПОУ 35549672, ООО «СМД АГРО» код ЕГРПОУ 36674371, ЧП «Максимус-Трейд» код ЕГРПОУ 35067650, ЧП «ТТК ДИЛЕР» код ЕГРПОУ 36109770, ООО «СМД Трейдинг», код ЕГРПОУ 36674460, ООО «КАРГО-Транс групп», код ОКПО №34253059, ЧП «Южный хлебороб 2008», код ЕГРПОУ 36290569, Фермерское хозяйство «Вереск» код ЕГРПОУ 31339426.

25.05.2010 года при проведении обыска в помещении ООО «Укрэнергострой», расположенного по адресу: г. Одесса, ул. Солнечная, 5, каб. 408, которое арендовал ОСОБА_4, были обнаружены и изъяты финансово-хозяйственные, налоговые и бухгалтерские документы различных организаций, а также 4 печати следующих предприятий: ООО «СМД Экспорт», код ЕГРПОУ 36612121; ООО «Дарто», код ЕГРПОУ 36701174; ООО «Агротрейдинг» код ЕГРПОУ 33139822; ООО «Интеринагрос» код ЕГРПОУ 36913492, и 38 чистых листов бумаги с оттиском печати ФХ «Измаилзаготсельгоспторг», код 36385021.

25.05.2010 года при проведении обыска в помещения банка «Бизнес стандарт», расположенного по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1, были обнаружены и изъяты различные финансовые и банковские документы, в том числе:

-чековые книжки на чистых листах которых проставлены печати предприятий и исполнены подписи директоров следующих предприятий.: ООО «Кругозор», код 33138483 - 2штуки; Фермерское хозяйство «Южный хлебороб-2008», код 36290569 - 2 штуки; ООО «Нива Плюс» - 1 штука; ЧП «Кастакс-ЮГ» - 1 штука; ООО «Торнадо- Компани» код 36495817 - 1штука; ООО «Марин транс сервис» код 35303959 - 1 штука; ЧП «Максимус трейд» код 35067650 - 1 штука.

-денежный чек ЧП «Максимус трейд» №ЛД1203393 от 25.05.2010 года на сумму 830 000,00 гривен.

Согласно заключения почерковедческой экспертизы №730 от 13.07.2010 года рукописный текст в чеке ЧП «Максимус трейд» №ЛД1203393 от 25.05.2010 года исполнен ОСОБА_5

В судебном заседании подсудимые ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_8 и ОСОБА_9 свою вину в совершенных ими преступлениях не признали. Вместе с тем, несмотря на непризнание подсудимыми своей вины в содеянном, их виновность в инкриминируемых им преступлениях была проверена судом путем исследования собранных во время досудебного и судебного следствия доказательств, а именно:

-показаниями свидетеля ОСОБА_31 , который в судебном заседании показал суду, что он является директором ООО «Авторесурс». В мае 2010 года он обратился к управляющему ОАО «АБ «Бизнес стандарт» ОСОБА_5 с просьбой помочь ему обналичить денежные средства в размере 70 000,00 гривен. ОСОБА_5, находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1, с целью конвертации безналичных денежных средств в наличные предложил ему заключить договор поставки автохимической продукции, написав собственноручно на листе бумаги формата А-4 текст следующего содержания «тек/счет 26003041564001 в ВАТ «АБ «Бізнес Стандарт» м. Київ МФО 339500 ТОВ «СМД Трейдінг» ОКПО 36674460 назначение:», и передал ему указанный лист бумаги. ОСОБА_5 направил его по адресу: г. Одесса, ул. Пантелеймоновская, 88/1, комната 405, где были оформлены документы, отражающие финансово-хозяйственные отношения ООО «СМД Трейдинг» и ЧП «Авторесурс», а именно: договор поставки №05-2010 от 21.05.2010 года; приложение №1 к договору поставки №05-2010 от 21.05.2010 года; расходная накладная №0000290 от 25.05.2010 года; налоговая накладная №17 от 25.05.2010 года. В указанных документах он расписался и проставил оттиск печати своего предприятия. Затем он перечислил на расчетный счет ООО «СМД Трейдинг» денежные средства в размере 70 000,00 гривен. 25.05.2010 года, находясь возле здания банка ОАО «АБ «Бизнес Стандарт», расположенного по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1, ОСОБА_5 передал ему денежные средства в размере 68 250,00 гривен. Фактически никакой продукции не поставлялось, а денежные средства были обналичены. В последствии сотрудниками милиции у него был изъят лист бумаги формата А-4 с текстом следующего содержания «тек/счет 26003041564001 в ВАТ «АБ «Бізнес Стандарт» м. Київ МФО 339500 ТОВ «СМД Трейдінг» ОКПО 36674460 назначение:», а также оформленные ранее документы, а именно: договор поставки №05-2010 от 21.05.2010 года; приложение №1 к договору поставки №05-2010 от 21.05.2010 года; расходная накладная №0000290 от 25.05.2010 года; налоговая накладная №17 от 25.05.2010 года и денежные средства в размере 68 250,00 гривен;

-показаниями свидетеля ОСОБА_26 , который в судебном заседании показал суду, что со слов его отца ОСОБА_25 он узнал, что ОСОБА_4 предложил отцу стать директором ряда предприятий. Также ОСОБА_25 сообщил, что ОСОБА_4 подыскивает еще лиц на должности директоров различных предприятий. Совместно с отцом он приезжал в офис, расположенный по адресу: г. Одесса, ул. Солнечная, 5, где отец познакомил его с ОСОБА_4, там же последний предложил ему стать директором ООО «СМД Трейдинг», на что он согласился. Оформлением предприятия на его имя занимался ОСОБА_4 и отец ОСОБА_25 Печати и уставных документов ООО «СМД Трейдинг» у него никогда не было, у кого находились финансово-хозяйственные документы ООО «СМД Трейдинг» и кто составлял отчеты по деятельности предприятия он не знает. От своего имени он написал доверенность на имя отца на ведение хозяйственной деятельности ООО «СМД Трейдинг». Договор поставки между ООО «СМД Трейдинг» и ООО «Авторесурс» №05-2010 от 21.05.2010 года, приложение №1 к договору поставки №05-2010 от 21.05.2010 года, расходную накладную №0000290 от 25.05.2010 года, налоговую накладную №17 от 25.05.2010 года он никогда не подписывал, гр. ОСОБА_31 он не знает;

-показаниями свидетеля ОСОБА_32 , которая в судебном заседании показала суду, что с июля 2008 года она работала в должности кассира в ОАО «АБ «Бизнес стандарт», расположенном по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1. 25.05.2010 года в вышеуказанном помещении банка ОАО «АБ «Бизнес стандарт» сотрудниками милиции был проведен обыск, в ходе проведения которого были изъяты различные документы, в том числе денежный чек №ЛД1203393 от 25.05.2010 года ЧП «Максимус Трейд» на сумму в размере 830 000,00 гривен. По указанному чеку 25.05.2010 года денежные средства в размере 830 000,00 гривен ОСОБА_25 она не выдавала. Этот чек в конце рабочего дня 25.05.2010 года полностью заполненный ей принесла в кассу ОСОБА_33, а в течение дня 25.05.2010 года она по звонку управляющего АБ «Бизнес стандарт» ОСОБА_5 заносила ему в кабинет различные суммы денег, о чем делала пометки на листке бумаги. На протяжении 2009-2010 годов она неоднократно выдавала в течение дня различные суммы денег ОСОБА_5, а в конце дня ей на выданные суммы приносили заполненные чеки. В среднем по такой схеме она выдавала в день около 1 000 000,00 гривен;

-показания свидетеля ОСОБА_34 , который в судебном заседании показал суду, что в конце 2008 года, он от общих знакомых узнал, что его разыскивает ОСОБА_5, с которым они вместе учились в школе. Он с ним созвонился, и они встретились. При встрече, в ходе общения ОСОБА_5 сообщил, что работает в каком-то банке в г. Одессе, и предложил ему работу, стать директором какого-то предприятия, однако он отказался, при этом предложил кандидатуру своего брата ОСОБА_8 Он их познакомил и, в последствии узнал, что брат согласился работать на предприятии, которое предложил ОСОБА_5 Названия предприятия и чем занимался брат он не знает, так как с братом видится очень редко;

-показания свидетеля ОСОБА_27 , который в судебном заседании показал суду, что директором ООО «Карго транс групп» ему предложил стать его знакомый ОСОБА_35, который познакомил его с каким-то парнем, описать его он не может. Весной 2009 года они совместно ходили в нотариальную контору, где на него переоформили предприятие ООО «Карго транс групп» и он стал директором данного предприятия. Печати и устава предприятии ООО «Карго транс групп» у него никогда не было, где находился офис предприятия он не знает. Ему обещали платить за деятельность директора, когда предприятие начнет работать, но никаких денег он так не получил. Каких-либо договоров, доверенностей, отчетов и других финансовых документов по деятельности ООО «Карго транс групп» он никогда не подписывал, в налоговую инспекцию по деятельности ООО «Карго транс групп» не ходил, отчеты не сдавал. Через некоторое время он вышел из учредителей и с должности директора ООО «Карго транс групп». Всё оформили официально, через нотариуса. К нотариусу он ходил с неизвестным ему молодым человеком. Кто занимался ведением финансово-хозяйственной деятельности ООО «Карго транс групп», от его имени, он не знает. В банке ОАО «АБ «Бизнес стандарт», расположенном по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1, он был при открытии счета предприятия и подписывал какие-то документы;

-показаниями свидетеля ОСОБА_36 , которая в судебном заседании показала суду, что в период 2005 - 2006 годов, она работала главным бухгалтером Одесского отделения украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств, а ОСОБА_4 в данный период времени являлся директором отделения. По поводу получения безвозвратной 30% компенсации за приобретенный первый комбайн фермерскими хозяйствами ФХ «Струмок-43», ФХ «Звезда Лесного», ФХ «Темкин» она обратила внимание, что это один и тот же комбайн марки «Джон ДИР 9500», так как их номера двигателя и шасси совпадали, то есть за один и тот же комбайн трем фермерским хозяйствам, в период с октября по ноябрь 2005 года, выплачена денежная компенсация. Также, в период с ноября 2005 года по декабрь 2005 года ФХ «Лесное-18» и ФХ «Фолева», получили 30% денежную компенсацию за приобретенный комбайн, на что она также обратила внимание, так как это был один и тот же комбайн марки «Джон ДИР 9600», так как их номера двигателя и шасси совпадали. Поинтересовавшись у ОСОБА_4, почему выплачивается денежная компенсация за один и тот же комбайн, ОСОБА_4 ответил, что это не ее дело, и что все согласовано с руководством в г. Киеве. Директоров ФХ «Струмок-43», ФХ «Звезда Лесного», ФХ «Темкин», ФХ «Лесное-18», ФХ «Фолева» она не видела, документы по этим предприятиям ей лично приносил ОСОБА_4 В период времени с апреля 2006 года по июнь 2006 года она также не видела директоров ФХ «Вымпел-М», ФХ «Пульс-ТЕТ», ФХ «Кавадар-99», ФХ «Берекет-А», а документы по выплате компенсации ей передал лично ОСОБА_4 уже согласованные с руководством г. Киеве;

-показаниями свидетеля ОСОБА_37 , который в судебном заседании показал суду, что в период 2005 - 2006 года он работал юрисконсультом в Одесском отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств, расположенного по адресу: г. Одесса, ул.Канатная, 83, штат отделения состоял всего из трех человек: директора фонда - ОСОБА_4, главного бухгалтера ОСОБА_36, и его (ОСОБА_37) - юрисконсульт, они все находились в одном кабинете. В его обязанность входила проверка и регистрация документов фермерских хозяйств, которые получали денежную помощь на возвратной основе. ОСОБА_4 лично занимался приемом и оформлением документов фермерских хозяйств, которые получали 30% денежную компенсацию при покупке первого комбайна. Директоров фермерских хозяйств ФХ «Струмок-43», ФХ «Звезда Лесного», ФХ «Темкин», ФХ «Лесное-18», ФХ «Фолева», ФХ «Вымпел-М», ФХ «Пульс-ТЕТ», ФХ «Кавадар-99», ФХ «Берекет-А» он никогда не видел, несмотря на то что все находились в одном небольшом кабинете;

-показаниями свидетеля ОСОБА_17 , которая в судебном заседании показала суду, что в 2005 году она потеряла свой гражданский паспорт. СПД «ОСОБА_17» она не регистрировала, документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью СПД «ОСОБА_17» она не подписывала, в банке счета не открывала, денежные средства не снимала (т. 53 л.д. л.д. 139-141);

-показаниями свидетеля ОСОБА_19 , которая в судебном заседании показала суду, что в 2005 году она утеряла свой гражданский паспорт. ФХ «Вымпел-М» она не регистрировала, документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью ФХ «Вымпел-М» она не подписывала, в фонде поддержки фермерских хозяйств, расположенном по адресу: г. Одесса, ул. Канатная, 83, не была, безвозвратную денежную компенсацию не получала (т. 49 л.д. л.д. 234-235);

-показаниями свидетеля ОСОБА_15 , который в судебном заседании показал суду, что летом 2005 года к нему на работу приехал ОСОБА_4 и предложил организовать фермерское хозяйство, объяснив, что это выгодное предприятие, необходимо приобрести комбайн и заниматься сельским хозяйством. Также, ОСОБА_4 сообщил, что работает в фонде поддержки фермерских хозяйств и поможет в получении кредита, который выдается на приобретение комбайна, после чего он согласился на предложение ОСОБА_4 Кроме того, ОСОБА_4 пояснил, что оформлением всех необходимых документов будет заниматься ОСОБА_38, в сентябре 2005 года он выдал доверенность на имя ОСОБА_38 на оформление и регистрацию ФХ «Лесное-18», а в дальнейшем ОСОБА_38 занимался процессом оформления всех документов ФХ «Лесное-18» и регистрацией предприятия во всех государственных учреждениях. ОСОБА_4 привозил ему на работу карточки с образцами подписей и документы по открытию счета в банке МТБ г. Одессы, которые он подписывал. Также подписывал привозимые ОСОБА_4 различные финансово-хозяйственные документы по деятельности ФХ «Лесное-18», не вникая в их суть. ОСОБА_4 объяснял, что на покупку комбайна у частных лиц будет браться кредит и пояснил что будет приобретаться отечественный комбайн стоимостью до 100 000,00 гривен. Денежную компенсацию в размере 585 000,00 гривен он (ОСОБА_15) не получал, даже не знал что такие деньги были перечислены на счет ФХ «Лесное-18». Самого комбайна он никогда не видел, на учет в гостехнадзоре не ставил и с учета не снимал. По поводу 30% денежной компенсации ОСОБА_4 ему объяснил, что она пойдет на погашение полученного ранее кредита (т. 55 л.д. л.д. 108-110);

-показаниями свидетеля ОСОБА_13 , который в судебном заседании показал суду, что в сентябре 2005 года ОСОБА_4 и ОСОБА_38 предложили ему создать фермерское хозяйство с целью ведения сельскохозяйственной деятельности, обещая материальную помощь и помощь в приобретении сельхозтехники. 07.09.2005 года он, по просьбе ОСОБА_4 и ОСОБА_39, зарегистрировал в Килийском районе Одесской области ФХ «Темкин» на свою жену - ОСОБА_14. ОСОБА_4 пояснил, что ФХ «Темкин» имеет право на компенсацию при покупке первого комбайна, на тот период он еще не знал, что от имени ФХ «Темкин» был приобретен комбайн за 1 850 000,00 гривен, указанный договор поставки комбайна от 21.11.2005 года ни он ни его жена не подписывали. Также по указанию ОСОБА_4 и ОСОБА_38 на его имя был открыт расчетный счет в банке МТБ г. Одессы. Каких-либо платежных документов о переводе денег он не подписывал, наличные денежные средства в размере 461 150,00 гривен он также не получал и никому не перечислял. Когда ОСОБА_4 и ОСОБА_38 объясняли ему цель открытия фермерского хозяйства, то он считал, что действительно будет работать, так как у его жены имеется земельный пай земли площадью 2,5 га. Узнав, что от его имени был приобретен комбайн и поставлен на учет, а затем снят с учета и продан, он понял что это было сделано незаконно, в связи с чем потребовал, чтобы ОСОБА_38 вернул ему печать и уставные документы ФХ «Темкин», также он не занимался закрытием предприятия и закрытием счета в банке, это все от имени ФХ «Темкин» сделал ОСОБА_4, каких-либо денежных средств за открытие ФХ «Темкин» ОСОБА_4 ему не платил, однако ОСОБА_4 оплачивал все расходы, связанные с регистрацией и открытием предприятия (т. 47 л.д. л.д. 73-80);

-данными на стадии досудебного следствия и оглашенными в судебном заседании показаниями свидетеля ОСОБА_33 о том, что в 2010 году она работала в должности начальника отдела в ОАО «АБ «Бизнес стандарт», расположенного по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1. 25.05.2010 года в помещении вышеуказанного банка сотрудниками милиции был проведен обыск, в ходе которого были изъяты различные документы, в том числе денежный чек №ЛД1203393 от 25.05.2010 года ЧП «Максимус Трейд» на сумму 830 000,00 гривен. Данный чек вечером 25.05.2010 года в полностью заполненном виде ей вручил управляющий ОАО «АБ «Бизнес стандарт» ОСОБА_5 Кто заполнял указанный чек, она не знает. Подписи на чеке соответствуют подписям в карточках образцов подписей. Она по указанному чеку провела необходимые банковские проводки и передала в кассу кассиру ОСОБА_32 Она не знает, кому были выданы денежные средства по указанному чеку (т. 2 л.д. л.д. 50-52);

-показаниями свидетеля ОСОБА_11 о том, что ОСОБА_4 в сентябре 2005 года предложил ему создать и зарегистрировать фермерское хозяйство, на что он согласился и оформил на своего родственника ОСОБА_12 фермерское хозяйство ФХ «Звезда Лесного», который выдал ему доверенность на регистрацию предприятия, и на управление предприятием. После оформления и регистрации ФХ «Звезда Лесного» в Тарутинском районе Одесской области он по просьбе ОСОБА_4 подписал ряд документов, договора поставки комбайна, акты, накладные, также заявления в фонд поддержки на возмещение расходов по приобретению первого комбайна, не вникая в суть документов. По указанию ОСОБА_4 он открыл расчетный счет фермерского хозяйства в МТБ г. Ильичевска. ОСОБА_4 объяснил ему, что некая фирма предоставит в долг денежные средства на покупку комбайна, а впоследствии люди будут работать на полях с комбайном и вернут вложенные денежные средства, а они также смогут на этом заработать.По указанию ОСОБА_4 им были подписаны документы по покупке комбайна у ФХ «Струмок», где директором оказался его знакомый ОСОБА_38 Ему показали комбайн в поле, он не сверял номера комбайна с номерами указанными в договоре, так как доверял ОСОБА_4 и ОСОБА_38 Регистрацией комбайна он не занимался, этими вопросами занимались ОСОБА_4 и ОСОБА_38 Также, по указанию ОСОБА_4, полученную денежную компенсацию в фонде он перечислил на какое-то предприятие. Впоследствии, ОСОБА_4 сообщил, что с работой фермерского хозяйства что-то не получается, отсутствуют люди, которые согласны работать на полях, а люди, которые давали в долг денежные средства, требуют их вернуть обратно и необходимо срочно продавать комбайн, в связи с чем, он подписал какие-то документы по продаже комбайна, не вникая в их суть (т. 55 л.д. л.д. 164);

-показаниями свидетеля ОСОБА_14 о том, что в сентябре 2005 года по просьбе своего мужа ОСОБА_13 она зарегистрировала в Килийском районе Одесской области ФХ «Темкин» и выдала мужу доверенность на ведение финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Со слов мужа она знает, что создать фермерское хозяйство была инициатива ОСОБА_4 и ОСОБА_38, они уговорили мужа на создание предприятия. Договоров по покупке и продаже сельхозтехники, комбайнов она не подписывала, а также денежную компенсацию в фонде поддержки фермерских хозяйств не получала, закрытием расчетного счета в МТБ она не занималась (т. 47 л.д. л.д. 205-206, 251-253);

-показаниями свидетеля ОСОБА_16 о том, что в октябре 2005 года его знакомый ОСОБА_40, предложил ему создать фермерское хозяйство, обещая ему материальную помощь в приобретении комбайна, и что у ОСОБА_40 есть знакомые, имеющие желание и материальную возможность вложить денежные средства в развитие сельского хозяйства, на что он согласился. ОСОБА_40 помогал ему с оформлением документов фермерского хозяйства и оплачивал все расходы по созданию ФХ «Фолева», которое было впоследствии оформлено на его отца - ОСОБА_16, который выдал ему доверенность на управление фермерским хозяйством. По поводу приобретения комбайна и получения 30% компенсации в фонде поддержки фермерских хозяйств, в постановке комбайна на учет ему помогал ОСОБА_40, документы он подписывал, не вникая в их суть. Денежную компенсацию в размере 590 000,00 гривен он не получал (т. 55 л.д. л.д. 82-87);

-показаниями свидетеля ОСОБА_21 о том, что в 2002 году он потерял свой гражданский паспорт. ФХ «Пульс-ТЕТ», он не регистрировал, документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью ФХ «Пульс-ТЕТ», он не подписывал, в фонде поддержки фермерских хозяйств, расположенном по адресу: г.Одесса, ул.Канатная, 83, не был, безвозвратную денежную компенсацию не получал (т. 50 л.д. л.д. 166-167);

-показаниями свидетеля ОСОБА_20 о том, что в 2003 году она потеряла свой гражданский паспорт. ФХ «Берекет-А» она никогда не регистрировала, документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью ФХ «Берекет-А» она не подписывала, в фонде поддержки фермерских хозяйств, расположенном по адресу: г.Одесса, ул.Канатная, 83, не была, безвозвратную финансовую компенсацию не получала (т. 55 л.д. л.д. 38-39);

-показаниями свидетеля ОСОБА_41 о том, что в период 2005 - 2006 года он работал начальником инспекции по технадзору в Татарбунарском районе Одесской области, в его обязанность входила регистрация, выдача свидетельств, снятие с учета, техосмотр комбайнов, тракторов. Весной 2006 года с целью постановки комбайнов на учет к нему обратились двое молодых парней, одного из них по фотографиям он опознал, им был ОСОБА_38, так как ранее, в 2005 году, последний ставил в Татарбунарском районе Одесской области на учет комбайн в ФХ «Струмок-43». ОСОБА_38 и его напарник заявили что они являются представителями ФХ «Кавадар-99» и ФХ «Берекет-А», предоставив при этом соответствующие документы, в связи с чем он (ОСОБА_41), не видя комбайны, поставил их на учет (т. 51 л.д. л.д. 157-159);

-показаниями свидетеля ОСОБА_24 о том, что в 1992 году он оформил ФХ «Гыря», с 2002 года перестал заниматься выращиванием сельхозпродукции, а в 2005 году передал землю для работы другим людям. Расчетный счет фермерскому хозяйству в банке он не открывал, все расчеты ведет в наличной форме. С 2005 года работает водителем дальнобойщиком. В 2004 году договор купли-продажи №1 от 10.11.2004 года между ООО «Мотор» и ФХ «Гыря» на покупку 6 комбайнов не заключал, никакие комбайны не покупал. Также в мае 2006 года ни к кому не обращался с просьбой поставить указанные 6 комбайнов на учет. Начальника гостехнадзора по Березанскому району ОСОБА_28 он знал, однако по вопросам постановки комбайнов на учет к нему не обращался. В мае - июне 2006 года никаких комбайнов никому не продавал, ФХ «Кавадар-99» и ФХ «Берекет-А» ему не известны, с их директорами ОСОБА_18 и ОСОБА_42, соответственно, не знаком, их не знает (т. 53 л.д. л.д. 110-114, т. 55 л.д. л.д. 40-42).

-протоколом очной ставки от 27.09.2010 года между ОСОБА_5 и ОСОБА_25, в ходе которой последние подтвердили данные о том, что была договоренность с ОСОБА_4, что счета предприятий ЧП «Максимус Трейд», ООО «СМД Трейдинг», ООО «Карго транс групп», ООО «Кругозор» и ФХ «Южный хлебороб-2008» будут открыты в ОАО «АБ «Бизнес стандарт». Данные предприятий открывали свои расчетные счета в банке с целью обналичивания денежных средств. По договоренности с ОСОБА_4, директора указанных предприятий - ОСОБА_25, ОСОБА_8, ОСОБА_9, расписывались в чековых книжках указанных предприятий. ОСОБА_5 проставлял все необходимые реквизиты в бланках чеков, у кассира получал денежные средства, а ей передавал заполненные чеки. Впоследствии часть денежных средств ОСОБА_5 передавал ОСОБА_4, а остальные - людям, приходящим от ОСОБА_4 (т. 14 л.д. л.д. 190-191);

-протоколом очной ставки от 28.09.2010 года между ОСОБА_5 и ОСОБА_8 , в ходе которой последние подтвердили данные о том, что расчетный счет предприятия ФХ «Южный хлебороб-2008», был открыт в ОАО «АБ «Бизнес стандарт». ОСОБА_8 приходил в банк ОАО «АБ «Бизнес стандарт», где ОСОБА_5 давал ОСОБА_8 подписывать денежные чеки ФХ «Южный хлебороб-2008», последний только в них расписывался, суммы не проставлял, деньги в кассе банка не получал. ОСОБА_5 проставлял все необходимые реквизиты в бланках чеков, получал денежные средства у кассира. Впоследствии ОСОБА_5 передавал ОСОБА_4 часть денежных средств, а оставшуюся часть он передавал людям, которые приходили от ОСОБА_4 (т. 14 л.д. л.д. 157-158);

-протоколом очной ставки от 28.09.2010 года между ОСОБА_5 и ОСОБА_9, в ходе которой последние подтвердили, данные ими ранее показания об обстоятельствах совершения преступлений, о том, что расчетный счет предприятия ООО «Кругозор» был открыт в ОАО «АБ «Бизнес стандарт». ОСОБА_9 приходил в ОАО «АБ «Бизнес стандарт», где ОСОБА_5 давал ОСОБА_9 подписывать денежные чеки ООО «Кругозор», последний только в них расписывался, суммы не проставлял, денежные средства в кассе банка не получал. ОСОБА_5 проставлял все необходимые реквизиты в бланках чеков, а денежные средства получал у кассира. Впоследствии ОСОБА_5 передавал часть денежных средств ОСОБА_4, а оставшуюся часть передавал различным людям, приходящим от ОСОБА_4 (т. 14 л.д. л.д. 120-121);

-протоколом очной ставкой от 16.06.2011 между ОСОБА_15 и ОСОБА_4, в ходе которой ОСОБА_15 подтвердил данные ранее показания в части того, что ФХ «Лесное-18» он зарегистрировал по предложению ОСОБА_4 и ОСОБА_38, которые оплачивали все расходы по регистрации предприятия денежную компенсацию в Одесском отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств он не получал, комбайна не видел (т. 55 л.д. л.д. 143-146);

-протоколом очной ставкой от 16.06.2011 года между ОСОБА_43 и ОСОБА_4, в ходе которой ОСОБА_43 подтвердил данные ранее показания в части того, что он как представитель ФХ «Фолева» в Одесском отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств не был, денежную компенсацию он не получал, комбайна не видел (т. 55 л.д. л.д. 138-142);

-протоколом очной ставки от 17.06.2011 года между ОСОБА_13 и ОСОБА_4, в ходе которой ОСОБА_13 подтвердил данные ранее показания в части того, что ФХ «Темкин» он зарегистрировал по предложению ОСОБА_4 и ОСОБА_38, которые оплачивали все расходы, связанные с регистрацией предприятия, денежную компенсацию в Одесском отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств он не получал, комбайна не видел (т. 55 л.д. л.д. 147-149);

-протоколом очной ставки от 24.06.2011 года между ОСОБА_36 и ОСОБА_4, в ходе которой она подтвердила данные ранее показания в части того, что фермерские хозяйства получали денежную компенсацию в Одесском отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств, за один и тот же комбайн (т. 55 л.д. л.д. 150-152);

-постановлениями о проведении оперативной закупки от 12.05.2010 года (т. 2 л.д. л.д. 181-184, т. 17 л.д. л.д. 93-104);

-протоколами оперативных закупок, согласно которых сотрудниками милиции были изъяты: две видеокассеты; договор поставки между ООО «СМД Трейдинг» и ООО «Авторесурс» №05-2010 от 21.05.2010 года; приложение №1 к договору поставки №05-2010 от 21.05.2010 года; расходная накладная №0000290 от 25.05.2010 года; налоговая накладная №17 от 25.05.2010 года и денежные средства в размере 68 250,00 гривен (т. 2 л.д. л.д. 185-200, 201, 202, 203-204, 205, 206, 207, 208-211, 212-215, т. 11 л.д. л.д. 66-69, т. 17 л.д. л.д. 109-110, т. 17 л.д. л.д. 105-108);

-протоколом обыска от 25.05.2010 года в помещении банка ОАО «АБ «Бизнес стандарт» , расположенного по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1, в ходе проведения которого были обнаружены и изъяты различные финансовые документы, в том числе использованные и действующие чековые книжки ООО «Кругозор», ЧП «Максимус Трейд», ФХ «Южный хлебороб-2008», денежный чек №ЛД1203393 от 25.05.2010 года ЧП «Максимус Трейд» на сумму 830 000,00 гривен (т. 1 л.д. л.д. 241-273, т. 16 л.д. л.д. 108-121);

-протоколом обыска от 25.05.2010 года в помещении ООО «Бизнес партнер групп» , которое арендовал ОСОБА_4, расположенном по адресу: г. Одесса, ул. Пантелеймоновская, 88/1, каб. 405, в ходе проведения которого были обнаружены и изъяты: финансово-хозяйственные, налоговые и бухгалтерские документы различных организаций, кроме того, 9 печатей следующих предприятий: ООО «Брокер Юг Сервис» (код ЕГРПОУ 35819898), ООО «Тиртрансэкспорт-СА» (код ЕГРПОУ 35549672), ООО «СМД АГРО» (код ЕГРПОУ 36674371), ЧП «Максимус-Трейд» (код ЕГРПОУ 35067650), ЧП «ТТК ДИЛЕР» (код ЕГРПОУ 36109770), ООО «СМД Трейдинг» (код ЕГРПОУ 36674460), ООО «КАРГО-Транс групп» (код ОКПО №34253059), ФХ «Южный хлебороб-2008» (код ЕГРПОУ 36290569), Фермерское хозяйство «Вереск» (код ЕГРПОУ 31339426) (т. 1 л.д. л.д. 177-191);

-протоколом обыска от 25.05.2010 года в помещении ООО «Укрэнергострой» , расположенном по адресу: г. Одесса, ул. Солнечная, 5, ком. 408, которое арендовал ОСОБА_4, в ходе проведения которого были обнаружены и изъяты финансово-хозяйственные, налоговые и бухгалтерские документы различных организаций, а также 4 печати следующих предприятий: ООО «СМД Экспорт» (код ЕГРПОУ 36612121), ООО «Дарто» (код ЕГРПОУ 36701174), ООО «Агротрейдинг» (код ЕГРПОУ 33139822), ООО «Интеринагрос» (код ЕГРПОУ 36913492), а также 38 чистых листов бумаги с оттиском печати ФХ «Измаилзаготсельгоспторг» (код ЕГРПОУ 36385021) (т. 1 л.д. л.д. 162-168);

-протоколом выемки от 31.01.2007 года в Одесском отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств документов послуживших основанием для получения 30% денежной компенсации в размере 450 625,00 гривен ФХ «Струмок-43» - директор ОСОБА_38 (т. 45 л.д. л.д. 2-31);

-протоколом выемки от 31.01.2007 года в Одесском отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств документов послуживших основанием для получения 30% денежной компенсации в размере 461 250,00 гривен ФХ «Звезда Лесного» - директор ОСОБА_11 (т. 46 л.д. л.д. 31-35);

-протоколом выемки от 31.01.2007 года в Одесском отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств документов послуживших основанием для получения 30% денежной компенсации в размере 461 250,00 гривен ФХ «Темкин» - директор ОСОБА_13 (т. 47 л.д. л.д. 7-38);

-протоколом выемки от 31.01.2007 года в Одесском отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств документов послуживших основанием для получения 30% денежной компенсации в размере 585 000,00 гривен ФХ «Лесное-18» - директор ОСОБА_15 (т. 48 л.д. л.д. 80-121);

-протоколом выемки от 31.01.2007 года в Одесском отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств документов послуживших основанием для получения 30% денежной компенсации в размере 590 250,00 гривен ФХ «Фолева» - директор ОСОБА_16 (т. 48 л.д. л.д. 1-25, 80-121);

-протоколом выемки от 31.01.2007 года в отделении гостехнадзора Тарутинского района Одесской области документов, послуживших основанием для регистрации комбайна на ФХ «Звезда Лесного» (т. 46 л.д. л.д. 31-35);

-протоколом выемки от 08.02.2007 года в Одесском городском отделе регистрации субъектов предпринимательской деятельности юридического дела ОСОБА_17, где была обнаружена и изъята фотокопия паспорта на имя ОСОБА_44, ІНФОРМАЦІЯ_24, где была вклеена фотография - ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_9 (т. 53 л.д. л.д. 1-8);

-протоколом выемки от 12.02.2007 года в отделении гостехнадзора Татарбунарского района Одесской области документов, послуживших основанием для регистрации комбайнов на ФХ «Струмок-43», ФХ «Лесное-18», ФХ «Фолева» (т. 51 л.д. 197);

-протоколом выемки от 27.02.2007 года в отделении гостехнадзора Николаевской области документов, послуживших основанием для регистрации комбайнов на ФХ «Гыря» (т. 51 л.д. л.д. 207-214);

-протоколом обыска от 25.05.2010 года в помещении ООО «Бизнес партнер групп» , которое арендовал ОСОБА_4 по адресу: г. Одесса, ул. Пантелеймоновская, 88/1, каб. №405, в ходе проведения которого были обнаружены и изъяты: финансово-хозяйственные, налоговые и бухгалтерские документы различных организаций, кроме того, 9 печатей следующих предприятий: ООО «Брокер Юг Сервис» (код ЕГРПОУ 35819898), ООО «Тиртрансэкспорт-СА» (код ЕГРПОУ 35549672), ООО «СМД АГРО» (код ЕГРПОУ 36674371), ЧП «Максимус-Трейд» (код ЕГРПОУ 35067650), ЧП «ТТК ДИЛЕР» (код ЕГРПОУ 36109770), ООО «СМД Трейдинг» (код ЕГРПОУ 36674460), ООО «КАРГО-Транс групп» (код ОКПО №34253059), ФХ «Южный хлебороб-2008» (код ЕГРПОУ 36290569), Фермерское хозяйство «Вереск» (код ЕГРПОУ 31339426) (т. 16 л.д. л.д. 94-102);

-протоколом обыска от 25.05.2010 года в помещении ООО «Укрэнергострой» , расположенного по адресу: г. Одесса, ул. Солнечная, 5, ком. №408, которое арендовал ОСОБА_4, в ходе проведения которого были обнаружены и изъяты финансово-хозяйственные, налоговые и бухгалтерские документы различных организаций, кроме того, 4 печати следующих предприятий ООО «СМД Экспорт» (код ЕГРПОУ 36612121); ООО «Дарто» (код ЕГРПОУ 36701174), ООО «Агротрейдинг» (код ЕГРПОУ 33139822), ООО «Интеринагрос» (код ЕГРПОУ 36913492) и 38 чистых листов бумаги с оттиском печати ФХ «Измаилзаготсельгоспторг» (код ЕГРПОУ 36385021) (т. 16 л.д. л.д. 86-93);

-протоколом выемки от 12.08.2010 года в ОАО «АБ «Бизнес стандарт» , расположенного по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1, денежных чеков ЧП «Максимус Трейд» (т. 9 л.д 311);

-протоколом выемки от 12.08.2010 года в ОАО «АБ «Бизнес стандарт», расположенного по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1, денежных чеков ООО «Кругозор» (т. 6 л.д. 281);

-протоколом выемки от 12.08.2010 года в ОАО «АБ «Бизнес стандарт» по адресу: г. Одесса, ул. Малая Арнаутская, 1, денежных чеков ФХ «Южный хлебороб» (т. 7 л.д. 222);

-протоколом выемки в ТАС Комерцбанк от 02.04.2007 года и от 23.06.2011 года денежных чеков и документов, послуживших основанием для открытия расчетного счета на СПД ОСОБА_17, где была обнаружена и изъята фотокопия паспорта на имя ОСОБА_44, ІНФОРМАЦІЯ_24, где была вклеена фотография - ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_9 (т. 53 л.д. л.д. 71-78, т. 58 л.д. л.д. 17-28, 61-62);

-протоколами выемок в Одесском отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств документов, послуживших основанием для получения 30% денежной компенсации ФХ «Кавадар-99», ФХ «Берекет-А», ФХ «Вымпел-М», ФХ «Пульс-ТЕТ» (т. 49 л.д. л.д. 20-51, т. 50 л.д. л.д. 2-40, т. 51 л.д. л.д. 4-82, 115-117, т. 52 л.д. л.д. 2-16);

-заключением почерковедческой экспертизы №928 от 17.07.2009 года , согласно которого заявление в МТБ банк о закрытии расчетного счета ФХ «Темкин» №26004252231, выполнено ОСОБА_4 (т. 56 л.д. л.д. 6-9);

-заключением почерковедческой экспертизы №730 от 13.07.2010 года , согласно которой текст на листе бумаги формата А-4 следующего содержания: «тек/счет 26003041564001 в ВАТ «АБ «Бізнес Стандарт» м. Київ МФО 339500 ТОВ «СМД Трейдінг» ОКПО 36674460 назначение:» - исполнен ОСОБА_5 (т. 11 л.д. л.д. 39-42, т. 18 л.д. л.д. 119-125);

-заключением почерковедческой экспертизы №992 от 09.09.2010 года, согласно которой:

-рукописный текст на денежных чеках ЧП «Максимус Трейд»: №№ЛД1203392, ЛД1203391, ЛД1203390, ЛД1203389, ЛД1203376, ЛД1203377, ЛД1203379, ЛД1203378, ЛД1203380, ЛД1203381 исполнен ОСОБА_5;

-рукописный текст на денежных чеках ЧП «Максимус Трейд»: №№ЛД1203388, ЛД1203382, ЛД1203383, ЛД1203386, ЛД1203385, ЛД1203384 исполнен ОСОБА_25;

-подписи на лицевой стороне чека, и две на обратной стороне чека на следующих чеках ЧП «Максимус Трейд»: №№ЛД1203392, ЛД1203391, ЛД1203390, ЛД1203389, ЛД1203388, ЛД1203376, ЛД1203377, ЛД1203379, ЛД1203378, ЛД1203380, ЛД1203381, ЛД1203382, ЛД1203383, ЛД1203386, ЛД1203385, ЛД1203384 -исполнены ОСОБА_25 (т. 11 л.д. л.д. 124-135, т. 18 л.д. л.д. 211-215);

-заключением почерковедческой экспертизы №1017 от 14.09.2010 года, согласно которой:

-рукописный текст на денежных чеках ФХ «Южный хлебороб-2008» №№ЛД1202183, ЛД1202197, ЛД1202188, ЛД1202190, ЛД1202185, ЛД1202541, ЛД1202195, ЛД1202191, ЛД1202189, ЛД1202086, ЛД1202187, ЛД1202176, ЛД1202180, ЛД1202179, ЛД1202098, ЛД1202097, ЛД1202096, ЛД1202081, ЛД1202080, ЛД1202087, ЛД1202089, ЛД1202095, ЛД1202093, ЛД1202083 исполнен лично ОСОБА_8;

-рукописный текст на денежных чеках ФХ «Южный хлебороб-2008» №№ЛД1202576, ЛД1202550, ЛД1202549, ЛД1202548, ЛД1202547, ЛД1202546, ЛД1202545, ЛД1202543, ЛД1202542, ЛД1202540, ЛД1202539, ЛД1202538, ЛД1202536, ЛД1202535, ЛД1202534, ЛД1202533, ЛД1202532, ЛД1202531, ЛД1202530, ЛД1202529, ЛД1202527, ЛД1202526, ЛД1202525, ЛД1202524, ЛД1202523, ЛД1202522, ЛД1202521, ЛД1202520, ЛД1202519, ЛД1202517, ЛД1202516, ЛД1205672, ЛД1205671, ЛД1205670, ЛД1205669, ЛД1205668, ЛД1205666, ЛД1205664, ЛД1205663, ЛД1205662, ЛД1205661, ЛД1205660, ЛД1205659, ЛД1205658, ЛД1205656, ЛД1205655, ЛД1205654, ЛД1205653, ЛД1205652, ЛД1205651, ЛД1205550, ЛД1205549, ЛД1205547, ЛД1205546, ЛД1205545, ЛД1205543, ЛД1205542, ЛД1205541, ЛД1205538, ЛД1205537, ЛД1205536, ЛД1205534, ЛД1205535, ЛД1205533, ЛД1205532, ЛД1205531, ЛД1205529, ЛД1205528, ЛД1205527, ЛД1205526, ЛД1202200, ЛД1202199, ЛД1202198, ЛД1202194, ЛД1202193, ЛД1202192, ЛД1202186, ЛД1202182, ЛД1202178, ЛД1202091, ЛД1202090, ЛД1202088, ЛД1202079 исполнен ОСОБА_5;

-кем исполнен рукописный текст денежных чеках ФХ «Южный хлебороб-2008» №№ЛД1202501, ЛД1202503, ЛД1202515, ЛД1202514, ЛД1202513, ЛД1202508, ЛД1202507, ЛД1202506, ЛД1202505, ЛД1205675, ЛД1205673, ЛД1205539, ЛД1202077, ЛД1202076, ЛД1202084, ЛД1202078, ЛД1202100, ЛД1205540 установить не представилось возможным;

-подписи на лицевой стороне чека, и две на обратной стороне чека на следующих чеках ФХ «Южный хлебороб-2008»-№№ЛД1202576, ЛД1202550, ЛД1202549, ЛД1202548, ЛД1202547, ЛД1202546, ЛД1202545, ЛД1202543, ЛД1202542, ЛД1202541, ЛД1202540, ЛД1202539, ЛД1202538, ЛД1202536, ЛД1202535, ЛД1202534, ЛД1202533, ЛД1202532, ЛД1202531, ЛД1202530, ЛД1202529, ЛД1202527, ЛД1202526, ЛД1202525, ЛД1202524, ЛД1202523, ЛД1202522, ЛД1202521, ЛД1202520, ЛД1202519, ЛД1202517, ЛД1202516, ЛД1202515, ЛД1202514, ЛД1202513, ЛД1202508, ЛД1202507, ЛД1202506, ЛД1202505, ЛД1202503, ЛД1202501, ЛД1205675, ЛД1205673, ЛД1205672, ЛД1205671, ЛД1205670, ЛД1205669, ЛД1205668, ЛД1205666, ЛД1205664, ЛД1205663, ЛД1205662, ЛД1205661, ЛД1205660, ЛД1205659, ЛД1205658, ЛД1205656, ЛД1205655, ЛД1205654, ЛД1205653, ЛД1205652, ЛД1205651, ЛД1205550, ЛД1205549, ЛД1205547, ЛД1205546, ЛД1205545, ЛД1205543, ЛД1205542, ЛД1205541, ЛД1205540, ЛД1205539, ЛД1205538, ЛД1205537, ЛД1205536, ЛД1205534, ЛД1205535, ЛД1205533, ЛД1205532, ЛД1205531, ЛД1205529, ЛД1205528, ЛД1205527, ЛД1205526, ЛД1202200, ЛД1202199, ЛД1202198, ЛД1202195, ЛД1202197, ЛД1202194, ЛД1202193, ЛД1202191, ЛД1202192, ЛД1202190, ЛД1202189, ЛД1202188, ЛД1202187, ЛД1202186, ЛД1202185, ЛД1202183, ЛД1202182, ЛД1202180, ЛД1202179, ЛД1202178, ЛД1202176, ЛД1202100, ЛД1202098, ЛД1202097, ЛД1202096, ЛД1202095, ЛД1202093, ЛД1202091, ЛД1202090, ЛД1202089, ЛД1202088, ЛД1202087, ЛД1202086, ЛД1202084, ЛД1202083, ЛД1202081, ЛД1202080, ЛД1202079, ЛД1202078, ЛД1202077, ЛД1202076 исполнены лично ОСОБА_8 (т. 11 л.д. л.д. 276-283, т. 18 л.д. л.д. 224-226);

-заключением почерковедческой экспертизы №1028 от 15.09.2010 года, согласно которой:

-рукописный текст на денежных чеках ООО «Кругозор» №№ ЛД1202610, ЛД1202609, ЛД1202608, ЛД1202607, ЛД1202606, ЛД1202605, ЛД1202604, ЛД1202603, ЛД1202602 - исполнен ОСОБА_5;

-рукописный текст на денежных чеках ООО «Кругозор» №№, ЛД1203307, ЛД1203306, ЛД1203305, ЛД1203304, ЛД1203303, ЛД1203302 - исполнен ОСОБА_9;

-установить, кем исполнен рукописный текст на денежном чеке ООО «Кругозор» №ЛД1202601 не представилось возможным;

-подписи на лицевой стороне чека и две на обратной стороне чека на следующих чеках ООО «Кругозор» №№ЛД1203307, ЛД1203306, ЛД1203305, ЛД1203304, ЛД1203303, ЛД1203302, ЛД1202610, ЛД1202609, ЛД1202608, ЛД1202607, ЛД1202606, ЛД1202605, ЛД1202604, ЛД1202603, ЛД1202602, ЛД1202601 - исполнены ОСОБА_9 (т. 11 л.д. л.д. 300-309, т. 18 л.д. л.д. 238-242);

-заключением почерковедческой экспертизы №1042 от 17.09.2010 года, согласно которой:

Подписи от имени ОСОБА_8 в представленных документах:

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб-2008» за март 2009 года;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб-2008» за апрель 2009 года, приложение №2 и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб-2008» за май 2009 года и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб-2008» за июнь 2009 года и приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за май 2009 года, приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за июль2009 года, приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за август 2009 года, приложение №5;

-декларация (исправление ошибок) по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб-2008» за июнь 2009 года, приложение №1 и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб-2008» за июль 2009 года, приложение №1 и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб-2008» за август 2009 года, приложение №5;

исполнены не ОСОБА_8, а другим лицом (т. 12 л.д. л.д. 283-288, т. 18 л.д. л.д. 271-272);

-заключением экономической экспертизы №16 от 17.09.2010 года, согласно которой за 2009-2010 годы предприятиями ЧП «Южный хлебороб-2008», ООО «Кругозор», ЧП «Максимус Трейд» из кассы банка получены наличные денежные средства на приобретение сельскохозяйственной продукции:

-с расчетного счета №26005040756001 в ОРД ОАО «АБ «Бизнес стандарт» ООО «Кругозор» в период с декабря 2009 года по апрель 2010 года на основании денежных чеков (в количестве 16 штук), которые подписаны от имени генерального директора ООО «Кругозор» ОСОБА_9 из кассы банка получено денежных средств на закупку сельскохозяйственной продукции в размере 3 923 680,00 гривен.

-с расчетного счета №26003040800001 в ОРД ОАО «АБ «Бизнес стандарт» ФХ «Южный хлебороб-2008» в период с 10.04.2009 года по 02.02.2010 года, согласно данных представленных первичных документов - листов чековых книжек (в количестве 125 штук), подписанных от имени ОСОБА_8 из кассы банка получено денежных средств на закупку сельскохозяйственной продукции в размере 38 234 393,00 гривен.

-с расчетного счета №26009043016001 в ОРД ОАО «АБ «Бизнес стандарт» ЧП «Максимус-Трейд» период с 31.03.2010 года по 01.06.2010 года согласно данных представленных первичных документов - листов чековых книжек в количестве 17 штук, подписанных от имени ОСОБА_25 из кассы банка получено денежных средств на закупку сельскохозяйственной продукции в размере 9 362 500,00 гривен.

Так как, сумма денежных средств полученных в кассе банка по денежным чекам, подписанным от имени должностных лиц предприятий ООО «Кругозор», ФХ «Южный хлебороб-2008», ЧП «Максимус Трейд» не нашла своего отражения в данных кассовых документов предприятия, и должностными лицами не представлены подтверждающие первичные документы (накладные, квитанции, чеки) об использовании наличных денежных средств на приобретение сельскохозяйственной продукции, то согласно требований п. 9.10.1, п.1.2, п.4.2.9, п. 1.1, п.4.2.15, п. 8.1.1, п. 7.1 Закона Украины «О налоге с доходов физических лиц» №889-IV от 22.05.2003 года подлежат налогообложению налогом с доходов физических лиц денежные средства полученные в кассе банка согласно денежных чеков и подписанные от имени должных лиц:

-генерального директора ООО «Кругозор» ОСОБА_9 в сумме 3 923 680,00 гривен подлежат налогообложению налогом с доходов физических лиц в размере 588 552,00 гривен.

-председателя ФХ «Южный хлебороб-2008» ОСОБА_8 в сумме 38 229 593,00 гривен подлежат налогообложению налогом с доходов физических лиц в размере 5 734 438,95 гривен.

-директора ЧП «Максимус Трейд» ОСОБА_25 в сумме 9 362 500,00 гривен подлежат налогообложению налогом с доходов физических лиц в размере 1 404 375,00 гривен.

В связи, с чем в бюджет государства фактически не поступило налогов в размере 7 727 365 гривен 95 копеек, что в 5 тысяч и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является особо крупным размером (т. 12 л.д. л.д. 13-61, т. 18 л.д. л.д. 6-55);

-заключением почерковедческой экспертизы №1049 от 19.09.2010 года , согласно которой подписи в следующих документах: договор поставки ООО «СМД Трейдинг» и ООО «Авторесурс» №05-2010 от 21.05.2010 года; приложение №1 к договору поставки №05-2010 от 21.05.2010 года; расходная накладная №0000290 от 25.05.2010 года; налоговая накладная №17 от 25.05.2010 года исполнены не ОСОБА_26, а другим лицом с подражанием подписи гр. ОСОБА_26 (т. 11 л.д. л.д. 70-74, т. 18 л.д. л.д. 279-281);

-заключением почерковедческой экспертизы №1050 от 19.09.2010 года, согласно которой:

Подписи от имени гр. ОСОБА_27 в представленном документе:

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за апрель 2009 года, приложение №2 и приложение №5 - исполнены самим гр. ОСОБА_27;

Подписи от имени ОСОБА_27 в представленных документах:

-декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Карго транс групп» за 3 квартал 2009 года и приложение №К1/1;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за май 2009 года и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за август 2009 года и приложение №5

исполнены не ОСОБА_27, а другим лицом с подражанием подписи гр.ОСОБА_27;

Установить, кем исполнены подписи от имени ОСОБА_27 в представленных документах:

-декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Карго транс групп» за 1 картал 2009 года;

не представилось возможным по причине краткости, простоты исполнения представленных подписей, а также не сопоставимостью с представленными образцами гр. ОСОБА_27

Подписи от имени гр. ОСОБА_27 в представленных документах

в графах «Директор ОСОБА_27» исполнены ОСОБА_25 (т. 12 л.д. л.д. 129-135, т. 18 л.д. л.д. 249-253);

-заключением почерковедческой экспертизы №1071 от 22.09.2010 года, согласно которой:

Исследуемые подписи от имени ОСОБА_9 в представленных документах:

-декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Кругозор», за 1 квартал 2009 года;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за март 2009 года и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за апрель 2009 года и приложение №5

выполнены ОСОБА_9;

Исследуемые подписи от имени ОСОБА_9 в представленных документах:

-декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Кругозор», за 1 полугодие 2009 года;

-декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Кругозор» за 3 квартал 2009 года;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за май 2009 года и приложение №5;

-декларация по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за июнь 2009 года;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за март 2008 года и приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за апрель 2008 года и приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за май 2008 года и приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за июнь 2008 года и приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за апрель 2009 года и приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за июнь 2009 года и приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за август 2009 года и приложение №5;

-уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за сентябрь 2009 года и приложение №5

исполнены не ОСОБА_9, а другим лицом (лицами) (т. 12 л.д. л.д. 222-230, т. 18 л.д. л.д. 261-264);

-заключением почерковедческой экспертизы №646 от 18.05.2011 года, согласно которой подписи от имени ОСОБА_17 в документах, послуживших основанием для открытия расчетного счета в ТАС Комерцбанк, в денежных чеках №КИ 9398753, №КИ 9398756, №КИ 9398757, №КИ 9398759, в финансово-хозяйственных документах «СПД ОСОБА_17» исполнены не ОСОБА_17, а другим лицом с подражанием подписи гр.ОСОБА_17 (т. 56 л.д. л.д. 123-130);

-заключением почерковедческой экспертизы №647 от 19.05.2011 года , согласно которой подписи от имени ОСОБА_24 в следующих документах:

-Договор поставки №2-05/06 от 05.06.2006 года между ФХ «Кавадар-99» и ФХ «Гыря», председатель ОСОБА_24, комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, двигатель НОМЕР_26, шасси НОМЕР_25, стоимостью 1 562 000,00 гривен;

-Акт техсмотра от 12.05.2006 года комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, двигатель НОМЕР_26;

-Акт техсмотра от 23.05.2006 года комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, двигатель НОМЕР_26;

-Акт гостехосмотра технологического транспорта от 27.04.2006 года комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, двигатель НОМЕР_26;

-Акт гостехосмотра технологического транспорта от 12.05.2006 года, комбайна марки «Доминатор», класс 105, 2003 года выпуска, номер машины НОМЕР_27, двигатель НОМЕР_26;

исполнены не гр. ОСОБА_24, а другим лицом с подражанием подписи ОСОБА_24 (т. 56 л.д. л.д. 43-45);

-заключением почерковедческой экспертизы №658 от 20.05.2011 года , согласно которой подписи в следующих документах:

-Письмо от 14.06.2006 года ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_20, на имя директора Украинского государственного Фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о взятии комбайна марки «Доминатор 988L» на баланс;

-Договор поставки №3-07/06 от 08.06.2006 года комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, номер шасси НОМЕР_34, двигатель НОМЕР_35, стоимостью 1 570 000,00 гривен, между ФХ «Берекет-А» и физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_17;

-Акт приема-сдачи от 08.06.2006 года комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, шасси НОМЕР_34, двигатель НОМЕР_35, стоимостью 1 570 000,00 гривен, от ОСОБА_17 ФХ «Берекет-А»;

-Расходная накладная б/н от 08.06.2006 года о получении ФХ «Берекет-А» у ОСОБА_17 комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, шасси НОМЕР_34, двигатель НОМЕР_35, стоимостью 1 570 000,00 гривен;

-Договор поставки №3-07/06 от 07.06.2006 года комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, шасси НОМЕР_34, двигатель НОМЕР_35, стоимостью 1 570 000,00 гривен. между ФХ «Берекет-А» и ФХ «Гыря», Председатель ОСОБА_24;

-Акт приемки-передачи от 08.06.2006 года, приложение №1 к договору поставки №3-05/06 от 05.06.2006 года между ФХ «Берекет-А» и ФХ «Гыря» комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, шасси НОМЕР_34, двигатель НОМЕР_35, стоимостью 1 570 000,00 гривен;

-Расходная накладная №2/06 от 08.06.2006 года о получении ФХ «Берекет-А» у ФХ «Гыря» комбайна марки «Доминатор 988L», 2003 года выпуска, шасси НОМЕР_34, двигатель НОМЕР_35, стоимостью 1 570 000,00 гривен

исполнены не ОСОБА_20, а другим лицом (т. 56 л.д. л.д. 56-66);

-заключением почерковедческой экспертизы №668 от 21.05.2011 года , согласно которой подписи в следующих документах:

-Заявка ФХ «Пульс-ТЕТ», в Украинский государственный Фонд поддержки фермерских хозяйств на получение финансовой помощи на безвозвратной основе от 25.04.2006 года;

-Письмо ФХ «Пульс-ТЕТ», в лице ОСОБА_21, на имя директора Украинского государственного Фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о взятии комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_23, шасси НОМЕР_24 на баланс;

-Договор поставки №17341от 14.04.2006 года комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_36, шасси НОМЕР_37, стоимостью 1 .852 000,00 гривен, заключенный между ФХ «Пульс-ТЕТ» и ООО «Будтрест», ОСОБА_23;

-Акт приема-дачи от 17.04.2006 года по договору поставки НОМЕР_42 от 14.04.2006 года комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_23, шасси НОМЕР_24, стоимостью 1 852 000,00 гривен, между ФХ «Пульс-ТЕТ» и ООО «Будтрест», ОСОБА_23;

исполнены не ОСОБА_21, а другим лицом (т. 56 л.д. л.д. 107-111);

-заключением почерковедческой экспертизы №669 от 23.05.2011 года , согласно которой подписи в следующих документах:

-Договор поставки комбайна марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска, стоимостью 1 940 000,00 гривен, №15-06 от 17.04.2006 года, заключённый между ФХ «Вымпел-М» и ООО «Будтрест»;

-Акт приема сдачи от 18.04.2006 года по договору поставки №15-06 от 17.04.2006 года, комбайна марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска, стоимостью 1 940 000,00 гривен, между ФХ «Вымпел-М» и ООО «Будтрест»;

-Расходная накладная от 18.04.2006 года о получении ФХ «Вымпел-М» у ООО «Будтрест», комбайна марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска, стоимостью 1 940 000,00 гривен;

-Договор №17342 от 20.04.2006 года купли-продажи транспортного средства, комбайна марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска, по цене 1 000,00 гривен между ОСОБА_22 (продавец), представитель продавца ОСОБА_21, и ФХ «Вымпел-М» - ОСОБА_19;

-Письмо ФХ «Вымпел-М», в лице ОСОБА_19, на имя директора Украинского государственного Фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о взятии комбайна марки «Джон ДИР 9600», 2004 года выпуска;

исполнены не ОСОБА_19, а другим лицом (т. 56 л.д. л.д. 93-98);

-заключением почерковедческой экспертизы №923 от 29.06.2011 года, согласно которой рукописный текст в денежных чеках №КИ 9398753, №КИ 9398756, №КИ 9398757, №КИ 9398759 «СПД ОСОБА_17», исполнен гр. ОСОБА_6 (т. 58 л.д. л.д. 55-60);

-заключением почерковедческой экспертизы №986 от 07.07.2011 года , согласно которой подписи в документах:

-заявка председателя ФХ «Темкин» в Украинский государственный фонд поддержки фермерских хозяйств от 24.11.2005 года на получение финансовой помощи на безвозвратной основе ФХ «Темкин» при приобретении первого комбайна;

-письмо председателя ФХ «Темкин» директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о том, что на балансе ФХ «Темкин» находится приобретенный первый комбайн марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен;

-письмо председателя ФХ «Темкин», директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4 о перечислении компенсации на безвозвратной основе за приобретение первого комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, в размере 461 250,00 гривен на расчетный счет №26004252231 ФХ «Темкин», открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск;

-договор поставки между ФХ «Темкин» и ООО «Амоксет» от 21.11.2005 года на поставку комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен;

-акт приема-передачи комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен. От 21.11.2005 года между ФХ «Темкин» и ООО «Амоксет»;

-приказ №3/23 от 23.11.2005 года ФХ «Темкин» о постановке на учёт комбайна марки «Джон ДИР 9500», двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1 845 000,00 гривен

от имени ОСОБА_14 исполнены другим лицом, с подражанием подписи ОСОБА_14 (т. 56 л.д. л.д. 17-21);

-протоколами осмотра вещественных доказательств (т. 10 л.д. л.д. 238-241, т. 44 л.д. л.д. 92-101, т. 29 л.д. 82, т. 30 л.д. л.д. 18-23);

-должностной инструкцией директора регионального отделения Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств , утвержденной генеральным директором Укрдержфонда, согласно которой ОСОБА_4:

-организует контроль за целевым использованием денежных средств регионального отделения;

-контролирует работу регионального отделения по рассмотрению заявлений фермеров;

-обеспечивает эффективное использование и сохранность государственного имущества, и целевое использование бюджетных средств регионального отделения (т. 57 л.д. л.д. 116-119);

-должностной инструкцией управляющего Одесской региональной дирекции ОАО «АБ «Бизнес Стандарт», утвержденной Председателем Правления ОАО «АБ Бизнес Стандарт», согласно которой управляющий осуществляет в соответствии с действующим законодательством Украины меры, направленные на предупреждение и предотвращение легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а именно:

-проводит идентификацию клиентов Банка;

-актовой записью №9835 от 07.11.2002 года о смерти ІНФОРМАЦІЯ_30 года гр. ОСОБА_18, в связи с чем в мае 2006 года зарегистрировать ФХ «Кавадар-99» она не могла (т. 51 л.д. л.д. 80-81);

-постановлениями об отказе в возбуждении уголовных дел в отношении ОСОБА_32, ОСОБА_27, ОСОБА_26, ОСОБА_31, ОСОБА_9, ОСОБА_8 на основании ст. 6 п. 2 УПК Украины 1960 года (т. 16 л.д. л.д. 225-235);

-постановлениями об отказе в возбуждении уголовных дел в отношении ОСОБА_45, ОСОБА_11, ОСОБА_13, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_19, ОСОБА_21, ОСОБА_17, ОСОБА_20, ОСОБА_18, ОСОБА_24 на основании ст. 6 п. 2 УПК Украины 1960 года (т. 55 л.д. л.д. 202-208, 213-242);

-выделенными в отдельное производство материалами уголовного дела в отношении неустановленных следствием лиц, а также контрагентов (т. 14 л.д. л.д. 68-72);

-выделенными в отдельное производство материалами уголовного дела в отношении ОСОБА_4 и объявлении его в розыск на основании ст.138 УПК Украины 1960 года (т. 4 л.д. л.д. 189-191, 192, т. 14 л.д. л.д. 68-72);

-постановлениями об отказе в возбуждении уголовного дела в отношении ОСОБА_32, ОСОБА_27, ОСОБА_26, ОСОБА_31, ОСОБА_9, ОСОБА_8 на основании ст. 6 п. 2 УПК Украины 1960 года (т. 13 л.д. л.д. 148-158);

-выделенными в отдельное производство материалами уголовного дела в отношении ОСОБА_38 и объявлении его в розыск на основании ст.138 УПК Украины 1960 года (т. 55 л.д. л.д. 243-267, 294);

-выделенными в отдельное производство материалами уголовного дела в отношении неустановленных следствием лиц, а также в отношении должностных лиц гостехнадзора Одесской области и должностных лиц Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств и возбуждении уголовного дела (т. 55 л.д. л.д. 307-321);

Судом установлено, что ОСОБА_4 в силу ст. 86 УК Украины ранее не судим (т. 57 л.д. л.д. 84, 87-90, 93-94, 96), имеет на иждивении двух несовершеннолетних детей ОСОБА_46, ІНФОРМАЦІЯ_25, ОСОБА_47, ІНФОРМАЦІЯ_26, (т. 59 л.д. л.д. 237, 238), имеет на иждивении мать преклонного возраста ОСОБА_48, ІНФОРМАЦІЯ_27 (т. 59 л.д. л.д. 213, 214), положительно характеризуется по месту работы (т. 57 л.д. 108), положительно характеризуется по месту проживания (т. 59 л.д. 231).

Также, судом установлено, что ОСОБА_5 в силу ст. 86 УК Украины ранее не судим, имеет на иждивении дочь ОСОБА_49, ІНФОРМАЦІЯ_28 (т. 14 л.д. 215).

Кроме того, судом установлено, что ОСОБА_6 ранее не судима (т. 58 л.д. 128), положительно характеризуется по месту проживания (т. 59 л.д. 215), положительно характеризуется по месту работы(т. 59 л.д. 217).

Также, судом установлено, что ОСОБА_8 ранее не судим (т. 14 л.д. 162).

Кроме того, судом установлено, что ОСОБА_9 в силу ст. 89 УК Украины ранее не судим (т. 14 л.д. 110, 113-115).

Исследованные доказательства согласуются между собой, в своей совокупности подтверждают показания свидетелей, не состоят между собой в противоречии, а также подтверждают полную доказанность вины подсудимых ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_8 и ОСОБА_9 в инкриминируемых им преступлениях, поэтому суд квалифицирует их действия следующим образом:

действия ОСОБА_4:

-по ст. 191 ч. 5 УК Украины по квалифицирующим признакам - завладение чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением совершенное по предварительному сговору группой лиц в особо крупных размерах;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 205 ч. 2 УК Украины по квалифицирующим признакам - фиктивное предпринимательство, то есть создание субъекта предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенное повторно, причинившее крупный материальный ущерб государству, в составе организованной группы;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 212 ч. 3 УК Украины по квалифицирующим признакам - умышленное уклонение от уплаты налогов, входящих в систему налогообложения, введённых в установленном законом порядке, совершенное должностным лицом предприятия, независимо от формы собственности, если эти деяния повлекли фактическое не поступление в бюджет средств в особо крупных размерах, в составе организованной группы;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 358 ч. 2 УК Украины по квалифицирующим признакам - подделка иного документа, который выдается и удостоверяется предприятием, имеющим право выдавать и удостоверять такие документы, и предоставляет права и освобождает от обязанностей, в целях его использования, как подделывателем, так и другим лицом, совершенное повторно в составе организованной группы;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины по квалифицирующим признакам - использование заведомо поддельного документа, совершенное в составе организованной группы;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 364-1 ч. 2 УК Украины по квалифицирующим признакам - злоупотребление полномочиями, то есть умышленное, с целью получения неправомерной выгоды для себя или других лиц использования вопреки интересам юридического лица частного права независимо от организационно-правовой формы должностным лицом такого юридического лица своих полномочий, если это причинило существенный вред охраняемым законом правам или интересам отдельных граждан или государственным или общественным интересам, или интересам юридических лиц, повлекшее тяжкие последствия, совершенное в составе организованной группы,

действия ОСОБА_5:

действия ОСОБА_6:

-по ст. ст. 27 ч. 2, 205 ч. 2 УК Украины по квалифицирующим признакам - соучастие в создании фиктивного предпринимательства, т.е. создание субъекта предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности и причинившее крупный материальный ущерб государству;

-по ст. ст. 358 ч. 2 УК Украины по квалифицирующим признакам - подделка иного документа, который выдается и удостоверяется предприятием, имеющим право выдавать и удостоверять такие документы, и предоставляет права и освобождает от обязанностей, в целях его использования, как подделывателем, так и другим лицом, совершенное повторно и по предварительному сговору группой лиц;

-по ст. ст. 358 ч. 3 УК Украины по квалифицирующим признакам - использование заведомо поддельного документа,

действия ОСОБА_8 по ст. 205 ч. 2 УК Украины по квалифицирующим признакам - фиктивное предпринимательство, то есть создание субъекта предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности, причинившее крупный материальный ущерб государству;

действия ОСОБА_9 по ст. 205 ч. 2 УК Украины по квалифицирующим признакам - фиктивное предпринимательство, то есть создание субъекта предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности, причинившее крупный материальный ущерб государству

К обстоятельствам, смягчающим наказание подсудимого ОСОБА_4, суд относит - чистосердечное раскаяние в совершенном преступлении, а в силу ч. 2 ст. 66 УК Украины - признание своей вины, положительная характеристика по месту проживания и по месту работы, а также наличие на иждивении несовершеннолетних детей и матери преклонного возраста.

К обстоятельствам, отягчающим наказание подсудимого ОСОБА_4, суд относит - совершение преступления в отношении несовершеннолетнего.

К обстоятельствам, смягчающим наказание подсудимого ОСОБА_5, суд относит - чистосердечное раскаяние в совершенном преступлении, а в силу ч. 2 ст. 66 УК Украины - признание своей вины, а также наличие на иждивении несовершеннолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого ОСОБА_5, суд не усматривает.

К обстоятельствам, смягчающим наказание подсудимой ОСОБА_6, суд относит - чистосердечное раскаяние в совершенном преступлении, а в силу ч. 2 ст. 66 УК Украины - признание своей вины, отсутствие судимостей, а также положительная характеристика по месту проживания и по месту работы.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой ОСОБА_6, суд не усматривает.

К обстоятельствам, смягчающим наказание подсудимого ОСОБА_8, суд относит - чистосердечное раскаяние в совершенном преступлении, а в силу ч. 2 ст. 66 УК Украины - признание своей вины и отсутствие судимостей.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого ОСОБА_8, суд не усматривает.

К обстоятельствам, смягчающим наказание подсудимого ОСОБА_9, суд относит - чистосердечное раскаяние в совершенном преступлении, а в силу ч. 2 ст. 66 УК Украины - признание своей вины и отсутствие судимостей.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого ОСОБА_9, суд не усматривает.

Избирая вид и меру наказания суд учитывает как характер и степень тяжести совершенных преступлений, так и исследованные характеризующие данные о личностях подсудимых, а также наличие как смягчающих, так и отягчающих наказание обстоятельств.

Анализ изложенного свидетельствует о том, что ОСОБА_4 для его исправления и предупреждения новых преступлений, учитывая личность подсудимого, необходимо назначить наказания по ст. 191 ч. 5 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, в виде лишения свободы с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности, без конфискации имущества, по ст. 205 ч. 2 УК Украины в виде штрафа, по ст. 212 ч. 3 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, в виде штрафа с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности, без конфискации имущества, по ст. 358 ч. 2 УК Украины в виде лишения свободы, по ст. 358 ч. 3 УК Украины в виде ограничения свободы, по ст. 364-1 ч. 2 УК Украины в виде штрафа с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности. А поскольку ОСОБА_4 совершено несколько преступлений, суд считает необходимым применить действие ст. 70 УК Украины и назначить наказание по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим. При этом суд приходит к заключению о возможности исправления подсудимого без отбытия наказания в виде лишения свободы и назначить наказание согласно ст. 75 УК Украины, возложив на него обязанности, предусмотренные ст. 76 УК Украины, а также, согласно ст. 77 УК Украины, назначить дополнительное наказание в виде лишения права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности.

Также, изложенное свидетельствует о том, что ОСОБА_5. для его исправления и предупреждения новых преступлений, учитывая личность подсудимого, необходимо назначить наказания по ст. 191 ч. 5 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, в виде лишения свободы с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности, без конфискации имущества, по ст. 205 ч. 2 УК Украины в виде штрафа, по ст. 212 ч. 3 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, в виде штрафа с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности, без конфискации имущества, по ст. 358 ч. 2 УК Украины в виде лишения свободы, по ст. 358 ч. 3 УК Украины в виде ограничения свободы, по ст. 364-1 ч. 2 УК Украины в виде штрафа с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности. А поскольку ОСОБА_5 совершено несколько преступлений, суд считает необходимым применить действие ст. 70 УК Украины и назначить наказание по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим.

Кроме того, изложенное свидетельствует о том, что ОСОБА_6 для ее исправления и предупреждения новых преступлений, учитывая личность подсудимой, необходимо назначить наказания по ст. 191 ч. 5 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, в виде лишения свободы с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности, без конфискации имущества, по ст. 205 ч. 2 УК Украины в виде штрафа, по ст. 358 ч. 2 УК Украины в виде лишения свободы, по ст. 358 ч. 3 УК Украины в виде ограничения свободы. А поскольку ОСОБА_6 совершено несколько преступлений, суд считает необходимым применить действие ст. 70 УК Украины и назначить наказание по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим. При этом суд приходит к заключению о возможности исправления подсудимой без отбытия наказания в виде лишения свободы и назначить наказание согласно ст. 75 УК Украины, возложив на нее обязанности, предусмотренные ст. 76 УК Украины, а также, согласно ст. 77 УК Украины, назначить дополнительное наказание в виде лишения права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности.

Также, изложенное свидетельствует о том, что ОСОБА_8 для его исправления и предупреждения новых преступлений, учитывая личность подсудимого, необходимо назначить наказание по ст. 205 ч. 2 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, в виде штрафа.

Кроме того, изложенное свидетельствует о том, что ОСОБА_9 для его исправления и предупреждения новых преступлений, учитывая личность подсудимого, необходимо назначить наказание по ст. 205 ч. 2 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, в виде штрафа.

В уголовном деле заявлен гражданский иск Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств о возмещении причиненного материального ущерба в размере 4 435 975,00 /четыре миллиона четыреста тридцать пять тысяч девятьсот семьдесят пять/ гривен, который не вызывает никаких сомнений, доведен всеми доказательствами по делу и полностью признается подсудимыми ОСОБА_4 и ОСОБА_6, в связи с чем суд считает, что иск подлежит удовлетворению в полном объеме, а размер причиненного ущерба подлежит возмещению с подсудимых в долевом порядке /т. 59 л.д. л.д. 4, 5/.

В уголовном деле заявлен гражданский иск Государственной налоговой администрации Украины в Одесской области о возмещении причиненного материального ущерба в размере 7 727 365,00 /семь миллионов семьсот двадцать семь тысяч гривен триста шестьдесят пять/ гривен, который не вызывает никаких сомнений, доведен всеми доказательствами по делу и полностью признается подсудимыми ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_8 и ОСОБА_9, в связи с чем суд считает, что иск подлежит удовлетворению в полном объеме, а размер причиненного ущерба подлежит возмещению с подсудимых в долевом порядке /т. 14 л.д. л.д. 222-223, 226/.

Судебные издержки, выраженные в стоимости проведенных судебно-почерковедческих и почерковедческих экспертиз, подлежат возмещению в соответствии с требованиями ст. ст. 91, 93 УПК Украины 1960 года.

Вопрос о вещественных доказательствах разрешается судом в соответствии с требованиями ст. 81 УПК Украины 1960 года.

Руководствуясь ст. ст. 321, 323, 324 УПК Украины 1960 года, суд -

П Р И Г О В О Р И Л :

ОСОБА_4 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 191 ч. 5, 28 ч. 3, 205 ч. 2, 28 ч. 3, 212 ч. 3, 28 ч. 3, 358 ч. 2, 28 ч. 3, 358 ч. 3, 28 ч. 3, 364-1 ч. 2 УК Украины, и назначить ему наказания:

-по ст. 191 ч. 5 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, наказание в виде лишения свободы сроком на 5 (пять) лет с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности сроком на 2 (два) года, без конфискации имущества;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 205 ч. 2 УК Украины наказание в виде штрафа в размере 51 000,00 (пятьдесят одна тысяча) гривен;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 212 ч. 3 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, наказание в виде штрафа в размере 255 000,00 (двести пятьдесят пять тысяч) гривен с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности сроком на 2 (два) года, без конфискации имущества;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 358 ч. 2 УК Украины наказание в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины наказание в виде ограничения свободы сроком на 1 (один) год;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 364-1 ч. 2 УК Украины наказание в виде штрафа в размере 170 000,00 (сто семьдесят тысяч) гривен с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности сроком на 2 (два) года.

В соответствии со ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно определить ОСОБА_4 наказание в виде лишения свободы сроком на 5 (пять) лет с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности сроком на 2 (два) года.

В соответствии со ст. 75 УК Украины освободить осужденного ОСОБА_4 от отбывания назначенного наказания в виде лишения свободы с испытанием сроком на 3 (три) года, если он в течение этого периода не совершит нового преступления и выполнит возложенные на него обязанности: в порядке п.п. 2-4 ст. 76 УК Украины не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения уголовно-исполнительной инспекции, сообщать уголовно-исполнительной инспекции об изменении места жительства и работы и периодически являться для регистрации в уголовно-исполнительную инспекцию.

Меру пресечения в отношении осужденного ОСОБА_4 в виде подписки о невыезде, до вступления приговора в законную силу, оставить прежней.

ОСОБА_5 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 28 ч. 3, 205 ч. 2, 28 ч. 3, 212 ч. 3, 28 ч. 3, 358 ч. 2, 28 ч. 3, 358 ч. 3, 28 ч. 3, 364-1 ч. 2 УК Украины, и назначить ему наказания:

-по ст. ст. 28 ч. 3, 205 ч. 2 УК Украины наказание в виде штрафа в размере 51 000,00 (пятьдесят одна тысяча) гривен;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 358 ч. 2 УК Украины наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года 18 (восемнадцать) дней;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины наказание в виде ограничения свободы сроком на 1 (один) год;

В соответствии со ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно определить ОСОБА_5 наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года 18 (восемнадцать) дней с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности сроком на 2 /два/ года.

Начало срока отбывания наказания осужденному ОСОБА_5 исчислять с 30.10.2013 года, то есть с момента провозглашения приговора, засчитав время его задержания и последующего ареста с 26.05.2010 года по 13.06.2012 года.

Меру пресечения в отношении осужденного ОСОБА_5 в виде подписки о невыезде, до вступления приговора в законную силу, оставить прежней.

ОСОБА_6 признать виновной в совершении преступлений предусмотренных: ст. ст. 191 ч. 5, 27 ч. 2, 205 ч. 2, 358 ч. 2, 358 ч. 3 УК Украины, и назначить ей наказания:

-по ст. ст. 27 ч. 2, 205 ч. 2 УК Украины наказание в виде штрафа в размере 51 000,00 (пятьдесят одна тысяча) гривен;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 358 ч. 2 УК Украины наказание в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год;

-по ст. ст. 28 ч. 3, 358 ч. 3 УК Украины наказание в виде ограничения свободы сроком на 1 (один) год.

В соответствии со ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно определить ОСОБА_6 наказание в виде лишения свободы сроком на 5 (пять) лет с лишением права занимать должности или заниматься деятельностью, которые связаны с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на предприятиях, учреждениях или организациях всех форм собственности сроком на 2 (два) года.

В соответствии со ст. 75 УК Украины освободить осужденную ОСОБА_6 от отбывания назначенного наказания в виде лишения свободы с испытанием сроком на 3 (три) года, если она в течение этого периода не совершит нового преступления и выполнит возложенные на нее обязанности: в порядке п.п. 2-4 ст. 76 УК Украины не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения уголовно-исполнительной инспекции, сообщать уголовно-исполнительной инспекции об изменении места жительства и работы и периодически являться для регистрации в уголовно-исполнительную инспекцию.

Меру пресечения в отношении осужденной ОСОБА_6 в виде подписки о невыезде, до вступления приговора в законную силу, оставить прежней.

ОСОБА_8 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч. 2 УК Украины, и назначить ему наказание, с применением ст. 69 УК Украины, в виде штрафа в размере 12 750,00 (двенадцать тысяч семьсот пятьдесят) гривен.

Меру пресечения в отношении осужденного ОСОБА_8 в виде подписки о невыезде, до вступления приговора в законную силу, оставить прежней.

ОСОБА_9 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч. 2 УК Украины, и назначить ему наказание, с применением ст. 69 УК Украины, в виде штрафа в размере 12 750,00 (двенадцать тысяч семьсот пятьдесят) гривен.

Меру пресечения в отношении осужденного ОСОБА_9 в виде подписки о невыезде, до вступления приговора в законную силу, оставить прежней.

Гражданский иск Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств - удовлетворить.

Взыскать с осужденного ОСОБА_4 в пользу Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств сумму причиненного материального ущерба в размере 2 548 375,00 /два миллиона пятьсот сорок восемь тысяч триста семьдесят пять/ гривен.

Взыскать с осужденной ОСОБА_6 в пользу Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств сумму причиненного материального ущерба в размере 1 887 600,00 /один миллион восемьсот восемьдесят семь тысяч шестьсот/ гривен.

Гражданский иск Государственной налоговой администрации Украины в Одесской области - удовлетворить.

Взыскать с осужденного ОСОБА_4 в пользу Государственной налоговой администрации Украины в Одесской области сумму причиненного материального ущерба в размере 3 512 038 /три миллиона пятьсот двенадцать тысяч тридцать восемь/ гривен 65 (шестьдесят пять) копеек.

Взыскать с осужденного ОСОБА_5 в пользу Государственной налоговой администрации Украины в Одесской области сумму причиненного материального ущерба в размере 2 107 663 /два миллиона сто семь тысяч шестьсот шестьдесят три/ гривны 65 (шестьдесят пять) копеек.

Взыскать с осужденного ОСОБА_8 в пользу Государственной налоговой администрации Украины в Одесской области сумму причиненного материального ущерба в размере 1 911 479 /один миллион девятьсот одиннадцать тысяч четыреста семьдесят девять/ гривен 65 (шестьдесят пять) копеек.

Взыскать с осужденного ОСОБА_9 в пользу Государственной налоговой администрации Украины в Одесской области сумму причиненного материального ущерба в размере 196 184,00 /сто девяносто шесть тысяч сто восемьдесят четыре/ гривны.

Взыскать с осужденного ОСОБА_4 в пользу НИЭКЦ при ГУМВД Украины в Одесской области судебные издержки в размере 13 922 (тринадцать тысяч девятьсот двадцать две) гривны 45 (сорок пять) копеек (т. 11 л.д. л.д. 70, 71, 72-74, 124, 125, 126-133, 276, 277, 278-283, 300, 301, 302-307, т. 12 л.д. л.д. 129, 130, 131-135, 222, 223, 224-229, 283, 284, 285-288, т. 66 л.д. л.д. 4, 5, 6-7, 15, 16, 17-21, 33, 34, 35-44, 54, 55, 56-65, 75, 76, 77-82, 91, 92, 93-97, 105, 106, 107-111, 121, 122, 123-129).

Взыскать с осужденного ОСОБА_5 в пользу НИЭКЦ при ГУМВД Украины в Одесской области судебные издержки в размере 5 727 (пять тысяч семьсот двадцать семь) гривен 40 (сорок) копеек (т. 11 л.д. л.д. 38, 39, 40-42, 124, 125, 126-133, 276, 277, 278-283, 300, 301, 302-307, т. 12 л.д. л.д. 283, 284, 285-288).

Взыскать с осужденной ОСОБА_6 в пользу НИЭКЦ при ГУМВД Украины в Одесской области судебные издержки в размере 4 389 (четыре тысячи триста восемьдесят девять) гривен 84 (восемьдесят четыре) копейки (т. 66 л.д. л.д. 33, 34, 35-44, 54, 55, 56-65, 91, 92, 93-97, 105, 106, 107-111, т. 68 л.д. л.д. 53, 54, 55-59).

Взыскать с осужденного ОСОБА_8 в пользу НИЭКЦ при ГУМВД Украины в Одесской области судебные издержки в размере 1 413 (одна тысяча четыреста тринадцать) гривен 80 (восемьдесят) копеек (т. 11 л.д. л.д. 276, 277, 278-283, т. 12 л.д. л.д. 283, 284, 285-288).

Взыскать с осужденного ОСОБА_9 в пользу НИЭКЦ при ГУМВД Украины в Одесской области судебные издержки в размере 1 118,00 (одна тысяча сто восемнадцать) гривен (т. 11 л.д. л.д. 300, 301, 302-307, т. 12 л.д. л.д. 222, 223, 224-229).

Судебные издержки в размере 1 637 (одна тысяча шестьсот тридцать семь) гривен 40 (сорок) копеек принять на счет государства (т. 11 л.д. л.д. 124, 125, 126-133, т. 12 л.д. л.д. 129, 130, 131-135).

Оставить в силе арест, наложенный постановлениями старшего следователя по ОВД СО УБОП ГУМВД Украины в Одесской области ОСОБА_50 от 02.06.2010 года и от 06.08.2010 года на денежные средства в размере 861,00 гривна и 1 029,00 долларов США (купюрами номиналом 100 долларов США серий FH 05004624A, HE 44639906B, HF 28416873D, FF 67733751B, HB 03782842J, HB 564179011I, HD 88485545A, HK 39835063B, DL 37386701A, HG 28901140B, номиналом 20 долларов США серии L 05026955B, номиналом 5 долларов США серии B 60042414A, номиналом 1 доллар США серий D 93636159G, L 41925543C, L 05350774P, D 65978857C), изъятые в ходе обыска и личного досмотра ОСОБА_5, которые сданы в УФО и БУ ГУМВД Украины в Одесской области (т. 13 л.д. л.д. 129,130,131,132).

Вещественные доказательства по делу:

-лист бумаги формата А-4 с текстом «тек/счет 26003041564001 в ВАТ «АБ «Бізнес Стандарт» м.Київ МФО 339500 ТОВ «СМД Трейдінг» ОКПО 36674460 назначение:», платежное поручение №1 от 21.05.2010 года, плательщик ЧП «Авторесурс», на сумму 70 002,00 гривны, квитанцию №428156 от 21.05.2010 года на сумму 70 002,00 гривны, приложение к договору - спецификация, расходную накладную №0000290 от 25.05.2010 года, налоговую накладную №17 от 25.05.2010 года, видеокассету «Sony premium mini - DV60» (инв. №110) от 20.06.2010 года, видеокассету «Sony premium mini - DV60» (инв. №111) от 25.06.2010 года, оптический диск «TDK» CD-R-80 (серийный номер 91978АВ24283, инв. №185), которые хранятся в материалах дела, хранить в материалах дела (т. 2 л.д. л.д. 217-218);

-денежные чеки ЧП «Максимус трейд»: №№ЛД1203392, ЛД1203391, ЛД1203390, ЛД1203389, ЛД1203376, ЛД1203377, ЛД1203379, ЛД1203378, ЛД1203380, ЛД1203381, ЛД1203388, ЛД1203382, ЛД1203383, ЛД1203386, ЛД1203385, ЛД1203384, денежные чеки ФХ «Южный хлебороб 2008»: №№ЛД1202076, ЛД1202077, ЛД1202078, ЛД1202079, ЛД1202080, ЛД1202081, ЛД1202083, ЛД1202084, ЛД1202086, ЛД1202087, ЛД1202088, ЛД1202089, ЛД1202090, ЛД1202091, ЛД1202093, ЛД1202095, ЛД1202096, ЛД1202097, ЛД1202098, ЛД1202100, ЛД1202176, ЛД1202178, ЛД1202179, ЛД1202180, ЛД1202182, ЛД1202183, ЛД1202185, ЛД1202186, ЛД1202187, ЛД1202188, ЛД1202189, ЛД1202190, ЛД1202191, ЛД1202192, ЛД1202193, ЛД1202194, ЛД1202195, ЛД1202197, ЛД1202198, ЛД1202199, ЛД1202200, ЛД1202501, ЛД1202503, ЛД1202505, ЛД1202506, ЛД1202507, ЛД1202508, ЛД1202513, ЛД1202514, ЛД1202515, ЛД1202516, ЛД1202517, ЛД1202519, ЛД1202520, ЛД1202521, ЛД1202522, ЛД1202523, ЛД1202524, ЛД1202525, ЛД1202526, ЛД1202527, ЛД1202529, ЛД1202530, ЛД1202531, ЛД1202532, ЛД1202533, ЛД1202534, ЛД1202535, ЛД1202536, ЛД1202538, ЛД1202539, ЛД1202540, ЛД1202541, ЛД1202542, ЛД1202543, ЛД1202545, ЛД1202546, ЛД1202547, ЛД1202548, ЛД1202549, ЛД1202550, ЛД1202576, ЛД1205526, ЛД1205527, ЛД1205528, ЛД1205529, ЛД1205531, ЛД1205532, ЛД1205533, ЛД1205534, ЛД1205535, ЛД1205536, ЛД1205537, ЛД1205538, ЛД1205539, ЛД1205540, ЛД1205541, ЛД1205542, ЛД1205543, ЛД1205545, ЛД1205546, ЛД1205547, ЛД1205549, ЛД1205550, ЛД1205651, ЛД1205652, ЛД1205653, ЛД1205654, ЛД1205655, ЛД1205656, ЛД1205658, ЛД1205659, ЛД1205660, ЛД1205661, ЛД1205662, ЛД1205663, ЛД1205664, ЛД1205666, ЛД1205668, ЛД1205669, ЛД1205670, ЛД1205671, ЛД1205672, ЛД1205673, ЛД1205675, денежные чеки ООО «Кругозор» №№ЛД1203307, ЛД1203306, ЛД1203305, ЛД1203304, ЛД1203303, ЛД1203302, ЛД1202610, ЛД1202609, ЛД1202608, ЛД1202607, ЛД1202606, ЛД1202605, ЛД1202604, ЛД1202603, ЛД1202602, ЛД1202601, декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Карго транс групп» за 1 квартал 2009 года, декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Карго транс групп» за 1 полугодие 2009 года и приложение №К1/1, декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Карго транс групп» за 3 квартал 2009 года и приложение №К1/1, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за март 2009 года и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за апрель 2009 года, приложение №2 и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за май 2009 года и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за июнь 2009 года и приложение №5, декларацию расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за май 2009 года, приложение №5,декларацию (исправление ошибок) по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за июнь 2009 года, приложение №1 и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за октябрь 2009 года, приложение №1 и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Карго транс групп» за август 2009 года, приложение №5, декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Кругозор» за 1 квартал 2009 года, декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Кругозор» за 1 полугодие 2009 года, декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Кругозор» за 3 квартал 2009 года, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за март 2009 года и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за апрель 2009 года и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за май 2009 года и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за июнь 2009 года, декларацию (исправление ошибок) по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за март 2009 года, приложение №1 и приложение №5, декларацию (исправление ошибок) по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за июль 2009 года, приложение №1 и приложение №5, декларацию (исправление ошибок) по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за июль 2009 года, приложение №1 и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Кругозор» за сентябрь 2009 года и приложение №5, уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за март 2008 года, приложение №5, уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за апрель 2008 года, приложение №5, уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за май 2008 года, приложение №5, уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за июнь 2008 года, приложение №5, уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за апрель 2009 года, приложение №5, уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за июнь 2009 года, приложение №5, уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за август 2009 года, приложение №5, уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за сентябрь 2009 года, приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за март 2009 года, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за апрель 2009 года, приложение №2 и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за май 2009 года и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за июнь 2009 года и приложение №5, уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за май 2009 года, приложение №5, уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за июль 2009 года, приложение №5, уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением ошибок за август 2009 года, приложение №5, декларацию (исправление ошибок) по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за июнь 2009 года, приложение №1 и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за июль 2009 года, приложение №1 и приложение №5, декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ФХ «Южный хлебороб 2008» за август 2009 года, приложение №5, лист бумаги размером 10,5х13,2 см, на котором исполнены надписи « 13627, 1500, 97184, 83277, 35000, 202361, 243750, 676699», денежный чек ЧП «Максимус Трейд» №ЛД1203393 от 25.05.2010 года на сумму 830 000,00 гривен, чековую книжку ФХ «Южный хлебороб 2008» на 25 чеков для получения наличных денег с №ЛД1202176 по №ЛД1202200 (р/с №26003040800001 АБ «Бизнес стандарт») с корешками чеков, чековую книжку ФХ «Южный хлебороб 2008» на 25 чеков для получения наличных денег с №ЛД1202526 по №ЛД1202550 (р/с №26003040800001 АБ «Бизнес стандарт») с корешками чеков, чековую книжку ООО «Кругозор» на 25 чеков для получения наличных денег с №ЛД1202601 по №ЛД1202625 (р/с №26005040756001 АБ «Бизнес стандарт») с корешками чеков, чековую книжку ООО «Кругозор» на 25 чеков для получения наличных денег с №ЛД1203301 по №ЛД1203325 (р/с №26005040756001 АБ «Бизнес стандарт») с корешками чеков и денежными чеками с №ЛД123308 по №ЛД1203325, чековую книжку ЧП «Максимус Трейд» на 25 чеков для получения наличных денег с №ЛД1203376 по №ЛД1203400 (р/с №26009043016001 АБ «Бизнес стандарт») с корешками чеков и денежными чеками с №ЛД123394 по №ЛД1203400, которые хранятся в материалах дела, хранить в материалах дела (т. 55 л.д. л.д. 242-248);

-лист бумаги формата А-4 с текстом «тек/счет 26003041564001 в ВАТ АБ Бізнес Стандарт» м.Київ МФО 339500 ТОВ «СМД Трейдінг» ОКПО 36674460 назначение:», платежное поручение №1 от 21.05.2010 года, плательщик ЧП «Авторесурс», на сумму 70 002,00 гривны, квитанция №428156 от 21.05.2010 года на сумму 70 002,00 гривны, приложение к договору - спецификация, расходную накладную №0000290 от 25.05.2010 года, налоговую накладную №17 от 25.05.2010 года, которые хранятся в материалах дела, хранить в материалах дела (т. 17 л.д. 111);

- указанные в постановлении старшего следователя по ОВД отдела СУ ГУМВД Украины в Одесской области ОСОБА_50 от 07.07.2011 года документы, признанные вещественными доказательствами, а именно: -Заявка на получение финансовой помощи на безвозвратной основе от 14.06.2006 года, -Справка что ФХ «Кавадар-99», ранее не получал 30% компенсации, от 20.06.2006 года, -Письмо в г. Киев на имя ОСОБА_40, с ходатайством о выдаче ФХ «Кавадар-99» 30% компенсации, за подписью ОСОБА_4, от 15.06.2006 года, -Устав ФХ «Кавадар-99» от 31.05.2006 года, -Свидетельство о регистрации ФХ «Кавадар-99» от 02.06.2006 года и справка статистики от 31.05.2006 года, -3аявление директора ФХ «Кавадар-99» ОСОБА_18 на имя ОСОБА_4 от 14.06.2006 года на получение 30% компенсации за купленный комбайн, -Письмо ФХ «Кавадар-99» физ. лицу ОСОБА_17 об открытии расчетного счета от 13.06.2006 года, -Акт приема - сдачи комбайна ОСОБА_17 от 08.06.2006 года, -Договор поставки №2-05/06 от 08.06.2006 года от ОСОБА_17, -Свидетельство о регистрации комбайна от 12.05.2006 года и 09.06.2006 года, -Расходную накладную №1 от 08.06.2006 года о получении комбайна, -Платежные поручения №№1,2,3,4,5,6,7,8,9 от 14.06.2006 года об оплате за комбайн, -Договор аренды земли от 25.05.2006 года между ФХ «Кавадар-99» и ОСОБА_51, -Гос. акт на земельный пай ОСОБА_51, -Фотокопию ф.№1 ОСОБА_4, -Фотокопию ф.№1 ОСОБА_17, -Постановление Кабинета Министров о поддержке фермерских хозяйств, -Правила постановки на учет комбайнов, -Книга регистрации комбайнов и др. техники в Татарбунарском районе, -Заявка ФХ «Кавадар-99» на регистрацию комбайна, комбайн зарегистрирован 09.06.2006 года, -Книга регистрации техтранспорта, постановка на учет «КАВАДАР-99», до сих пор не снят с учета, -Договор поставки №2-05/06 от 05.06.2006 года от ФХ «Гыря», акт приема-передачи, -Акт технического осмотра комбайна от 23.05.2006 года, -Техпаспорт комбайна, -Письмо Госказначейства ФХ «Кавадар-99» и ФХ «БЕРЕКЕТ-А», получивших компенсации, -Письмо Госказначейства и список ФХ, получивших компенсации, -Ориентировка МВД-ГСБЭП, -Свидетельство о смерти ОСОБА_18, форма №1, -Справка госказначейства о том, что ФХ «Кавадар-99» получило компенсацию, -Копия приговора на ОСОБА_52 ФХ «ХВИЛЯ-18», -Справка статистики по ФХ, -Утвержденный Перечень документов для получения компенсации, -Протокол выемки от 31.01.2007 года в Одесском отделении Фонда, -Справка из казначейства о получении компенсаций, -Выемка от 19.02.2007 года у регистратора Татарбунарского района уставов и регистрационных документов - ФХ «Кавадар-99», ФХ «БЕРЕКЕТ-А», ФХ «Струмок-43», ФХ «ФОЛЕВО», ФХ «Лесное- 18», -Выемка от 27.02.2007 года в инспекции Гостехнадзора Березанского района Николаевской области, (техпаспорта комбайнов ФХ «Гыря»), -Договор поставки №2-05/06 от 05.06.2006 года ФХ «Кавадар-99» приобретает комбайн у ФХ «Гыря», Председатель ОСОБА_64, -Акт премки - передачи комбайна у ФХ «Гыря», -Акт техосмотра комбайна от 23.05.2006 года николаевским технадзором, -Техпаспорт на ФХ «Гыря», выдан 12.05.2006 года, снят с учета 23.05.2006 года, -Протокол выемки документов в территориальном управлении госпромгорнадзора Николаевской области, -Договор купли продажи от 10.11.2004 года 6 комбайнов, ФХ «Гыря» у ООО «МОТОР», ОСОБА_53 квитанция об оплате 36 000,00 гривен, приема-передачи, -Акт техосмотра 6 комбайна от 12.05.2006 года и 23.05.2006 года Николаевским технадзором, техпаспорта, -Заявка на постановку на учет 6 комбайнов от 12.05.2006 года и о снятии с учета от 23.05.2006 года, -Выемка документов в АКБ «АКБ «ТАС-Комерцбанк»» от 05.04.2007 года предприятия «КАВАДАР-99»-распечатка «КАВАДАР-99», -Выемка в Штамп-сервис об изготовлении и получении печатей ФХ «Темкин», -ФХ «Лесное-18», ФХ «Струмок-43», ФХ «Пульс ТЕТ», ФХ «АГРО ЛЕСНОЕ», ФХ «ВЫМПЕЛ М», ФХ «СТРУМОК АГРОСЕРВИС», ФХ «Берекет-А», ФХ «КАВАДАР 99», ФХ «ПЕРЛЫНА СТРУМКА», ФХ «ФОЛЕВО», СПД ОСОБА_17, -АКТ КРУ ОТ 05.07.2007 года о комбайнах, -Постановление о возбуждении уголовного дела №01200700036 от 02.03.07 года ст. 190 ч.4 УК Украины в отношении ФХ «Вымпел-М», код ОКПО 34130470, -Ксерокопия документов ФХ «Вымпел-М»-распечатка по счету, -Учредительные документы, -Заявка на получение компенсации, справки и прочее-Форма №1 ОСОБА_19, -Выемка документов в инспекции гостехнадзора Арцизского района, -Заявка на регистрацию комбайна Джон ДИР 9600, -Договор купли продажи от 20.04.2006 года Одесской товарной биржи, продавец ОСОБА_22 покупатель ФХ «Вымпел-М», -Техпаспорт и номера комбайна, -Акт технического осмотра, -Выемка документов от 21.02.2007 года у регистратора Арцизского р-на ФХ «Вымпел-М», и ФХ «ПУЛЬС ТЕТ», -Образцы подписи ОСОБА_19, -Ксерокопия протокола выемки в ФОНДЕ, ФХ «Темкин», ФХ «Лесное-18», ФХ «Струмок-43», ФХ «Берекет-А», ФХ КАВАДАР-99», ФХ «ФОЛЕВО», ФХ «Зирка ЛЕСНОЕ», -Протокол выемки от 07.04.2007 года на Одесской Товарной бирже по комбайну ФХ «Вымпел-М», -Протокол выемки от 04.04.2007 года в Николавском филиале «Приватбанк» ФХ ВЫМПЕЛ-М», -Постановление о возбуждении уголовного дела №01200700080/1, 01200700080/2 по ст.ст. 191 ч. 5, 205 ч. 2 УК Украины по ФХ «Темкин», код ОКПО 33757114, -Протокол выемки от 31.01.2007 года в ФОНДЕ ФХ «Темкин», -Протокол осмотра документов от 28.07.2009 года документов ФХ «Темкин», -Постановление о признании документов вещественными доказательствами, -Выемка у регистратора Килийского района ФХ «Темкин», -Образцы подписи ОСОБА_13, -Выемка документов у ОСОБА_14 ФХ «Темкин», устав доверенность и пр., -Выемка в Килийском ГНИ документов ФХ «Темкин», -Выемка в банке МТБ г. Ильичевска документов ФХ «Темкин», -Выемка в управлении юстиции Одесской области документов ОСОБА_4, -Выемка документов в ФОНДЕ ОСОБА_4 и ОСОБА_54, -протокол опознания от 18.09.2008 года фото ОСОБА_55 - ОСОБА_4 и ОСОБА_38, -протокол опознания от 18.09.2008 года фото ОСОБА_13 - ОСОБА_4 и ОСОБА_38, -Почерковедческая экспертиза от 17.07.2009 года по ОСОБА_4 ФХ «Темкин», -Выемка у регистратора в ГНИ Суворовского района, в пенсионном фонде СПД ОСОБА_17, -Выемка в АКБ «ТАС-Комерцбанк» и распечатки счета, копии денежных чеков на получение наличных денежных средств СПД ОСОБА_17, -Рапорт ГСБЭП в отношении ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_29, фото последней вклеено в паспорт ОСОБА_56-Выемка у регистратора дела ОСОБА_6 в ГНИ Суворовского района, -Инструкция техосмотра сельхозтранспорта, -Образцы подписи ОСОБА_57, -Образцы подписи ОСОБА_58, -Образцы подписи ОСОБА_59, -Образцы подписи ОСОБА_60, -Образцы подписи ОСОБА_61, -Образцы печати Надеждовского сельсовета г. Арцыз, -Образцы подписи ОСОБА_21, -Договор поставки НОМЕР_42 от 14.04.2006 года от ООО «Будтрест», директор ОСОБА_23, ул.Гайдара, 37, -Договор купли продажи транспортного средства Одесской товарной биржи от 20.04.2006 года о покупке у ОСОБА_22 комбайна, с теми же номерами, -Доверенность от ОСОБА_22 на ОСОБА_19, согласно которой последняя имеет право продавать комбайн марки «Джон ДИР 9500», шасси НОМЕР_24, -Распечатка по счету, выемки документов в банке, пенсионном фонде, налоговой, регистратора, технадзоре, -образцы подписи ОСОБА_42, -протоколы выемки в ФОНДЕ копий документов, -выемку документов в ГНИ - «Струмок-43», «Лесное-18», «Фолево», «КАВАДАР-99», «Берекет-А», -протокол выемки от 19.02.2007 года, -Выемка в технадзоре, -Договор поставки от 17.10.2005 года от ФХ «Струмок-43», комбайна марки «Джон ДИР 9500», 2004 года выпуска, шасси НОМЕР_10, двигатель НОМЕР_9, стоимостью 1 845 000,00 гривен, -Протоколы выемки в ФОНДЕ документов, -Выемка в пенсионном фонде Формы №1 ОСОБА_19, -Образцы почерка и подписи ОСОБА_19, -выемка в ГНИ Тарутино, -протоколы выемки в гостехнадзоре Тарутино копий документов, -обыск у ОСОБА_62 по адресу: АДРЕСА_7, сожительница директора ООО «Продовольственный мир 2005» ОСОБА_63, комбайн марки «Джон ДИР 9600», продал ФХЛесное-18 договор поставки №п-24-10 от 24.10.2006 года-Обыск у ОСОБА_63, АДРЕСА_8, отец ОСОБА_63 -Договор поставки от 14.12.05г. от ФХ «Хвиля 8» Крым директор ОСОБА_52, комбайна Джон ДИР 9600, 2004г.в., шасси НОМЕР_14, двигатель НОМЕР_13, стоимостью 2млн.361тыс.грн.-протокол выемки в ФОНДЕ, копии регистрационных документов- протокол выемки у регистратора-постанова выемка в ГНИ Саратского р-на -Выемка в гостехнадзоре -Заключения почерковедческих экспертиз №647 от 19.05.2011, №669 от 23.05.2011, №668 от 21.05.2011, №658 от 20.05.2011, №646 от 18.05.2011, №923 от 29.06.2011.-договор поставки №2-05/06 от 08.06.2006 года между ФХ «Кавадар 99», в лице ОСОБА_18, и физическим лицом-предпринимателем ОСОБА_17, на поставку комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер шасси НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1, -акт приемки - сдачи от 08.06.2006 года приложение №1 к договору поставки №2-05/06 от 08.06.2006 года между ФХ «Кавадар 99» и физическим лицом-предпринимателем ОСОБА_17, комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер шасси НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1;-расходная накладная №1 от 08.06.2006 года по договору поставки №2-05/06 от 08.06.2006 года между ФХ «Кавадар 99» и физическим лицом-предпринимателем ОСОБА_17, на поставку комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер шасси НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1; -Форма регистрационной карточки на проведение государственной регистрации физическим лицом-предпринимателем ОСОБА_17 от 06.06.2006 года - 2-экземпляра.-Заявление от ІЗ.Об.Обг.в ГНИ Суворовского района от физического лица-предпринимателя ОСОБА_17, на регистрацию журнала учета доходов и расходов. -Заявление на право использовании упрощенной системы налогооблажения, учета и отчетности от 13.06.06. от ОСОБА_17 -Заявление в ГНИ от 09.06.2006 года, приложение №5, от ОСОБА_17 -Заявление о открытии расчетного счета в ЦО ОР АКБ «АКБ «ТАС-Комерцбанк»», от ОСОБА_17, от 13.06.2006 года-Договор №35 от 13.06.2006 года на банковское обслуживание, ОСОБА_17 и ЦО ОР АКБ «АКБ «ТАС-Комерцбанк»».-Заявление №1 от 15.06.2006 года от ОСОБА_17 на получение чековой книжки. -Карточка с образцами подписей ОСОБА_17 от 14.06.2006 годаЗаявление о закрытии счета ОСОБА_17 от 22.09.2006 года-договор поставки №2-05/06 от 05.06.2006 года между ФХ «Кавадар 99» и ФХ «Гыря», на поставку комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1, акт приемки - сдачи от 08.06.2006 года приложение №1 к договору поставки №2-05/06 от 05.06.2006 года между ФХ «Кавадар 99» и ФХ «Гыря», комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1-две накладные от 08.06.2006 года по договору поставки №2-05/06 от 05.06.2006 года между ФХ «Кавадар 99» и ФХ «Гыря», на поставку гречки, -Заявление от 12.05.2006 года в гостехнадзор о постановке на учет 6 комбайнов, по Березанскому району Николаевской области от ФХ «Гыря»; -Акт техсмотра от 12.05.2006 года комбайна Dominator 988Г 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3;-Акт техсмотра от 12.05.2006 года комбайна Dominator 988Г 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_39, номер двигателя НОМЕР_4;-Акт техсмотра от 12.05.2006 года комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1;-Акт техсмотра от 12.05.2006 года комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_38, номер двигателя НОМЕР_5;-Заявление от 23.05.2006 года в гостехнадзор о снятии с учета 6 комбайнов по Березанскому району Николаевской области от ФХ «Гыря»; -Акт техсмотра от 23.05.2006 года комбайна Dominator 988Г 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3;-Акт техсмотра от 23.05.2006 года комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1;-Акт техсмотра от 23.05.2006 года комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_38, номер двигателя НОМЕР_5 ;-Акт техсмотра от 23.05.2006 года комбайна John Deere М-9600 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_40, номер двигателя НОМЕР_6;-Договор купли-продажи №1 от 10.11.2004г. между ООО «Мотор» и ФХ «Гыря», на покупку 6 комбайнов -комбайна Dominator 988L 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_39, номер двигателя НОМЕР_4;-комбайна Dominator 988L 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3-комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_38, номер двигателя НОМЕР_5-комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1-комбайна John Deere М-9600 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_40, номер двигателя НОМЕР_6-комбайна John Deere М-9600 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_41, номер двигателя НОМЕР_7.-акт приема передачи от 10.11.2004г., приложение №1 к договору купли-продажи №1 от 10.11.2004г. между ООО «Мотор» и ФХ «Гыря», 6 комбайнов.-Акт гостехосмотра технологического транспорта от 27.04.2006 года, 6 комбайнов-комбайна Dominator 988L 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_39, номер двигателя НОМЕР_4;-комбайна Dominator 988L 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3-комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_38, номер двигателя НОМЕР_5-.комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1-.комбайна John Deere М-9600 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_40, номер двигателя НОМЕР_6-.комбайна John Deere М-9600 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_41, номер двигателя НОМЕР_7-Справка от 27.04.2006 года ФХ «Гыря», о том что 6 комбайнов будут находится на территории ФХ «Гыря».-Заявление начальнику территориального управления от 28.04.2006 года от ФХ «Гыря», о регистрации комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1.-Заявление начальнику территориального управления от 28.04.2006 года от ФХ «Гыря», о регистрации комбайна Dominator 988Г 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3.-Акт гостехосмотра технологического транспорта от 12.05.2006 года, 6 комбайнов-комбайна Dominator 988L 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_39, номер двигателя НОМЕР_4;-комбайна Dominator 988L 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3.-комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_38, номер двигателя НОМЕР_5.-комбайна Dominator 105 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_27. номер двигателя НОМЕР_1.-комбайна John Deere М-9600 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_40, номер двигателя НОМЕР_6.-комбайна John Deere М-9600 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_41, номер двигателя НОМЕР_7.-Заявление начальнику территориального управления от 12.05.2006 года от ФХ «Гыря», о снятии с учета комбайна Dominator 988L, 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3.-Заявление начальнику территориального управления от 12.05.2006 года от ФХ «Гыря», о снятии с учета комбайна Dominator 105, 2003г. выпуска, номер машины НОМЕР_27, номер двигателя НОМЕР_1.-договор поставки №3-07/06 от 08.06.2006 года между ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_20, и физическим лицом-предпринимателем ОСОБА_17, на поставку комбайна Dominator 988L, 2003г. выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3.- акт приемки - сдачи от 08.06.2006 года приложение №1 к договору поставки №3-07/06 от 08.06.2006 года между ФХ «Берекет-А» и физическим лицом-предпринимателем ОСОБА_17, комбайна Dominator 988L 2003г. выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3.- расходная накладная б/н от 08.06.2006 года по договору поставки №3-07/06 от 08.06.2006 года между ФХ «Берекет-А» и физическим лицом-предпринимателем ОСОБА_17, на поставку комбайна Dominator 988L 2003г. выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3.-договор поставки №3-07/06 от 07.06.2006 года между ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_20, и ФХ «Гыря», в лице ОСОБА_64, на поставку комбайна Dominator 988L, 2003г. выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3.-акт приемки - сдачи от 08.06.2006 года приложение №1 к договору поставки №3-07/06 от 07.06.2006 года между ФХ «Берекет-А» и ФХ «Гыря», в лице ОСОБА_64, комбайна Dominator 988L 2003г. выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3.-расходная накладная №2/06 от 08.06.2006 года по договору поставки №3-07/06 от 07.06.2006 года между ФХ «Берекет-А» и ФХ «Гыря», в лице ОСОБА_64, на поставку комбайна Dominator 988L 2003г. выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3.-Заявление для получения финансовой поддержки на безвозмездной основе от 15.06.2006 года от ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_20-Свидетельство о регистрации заверенное ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_20,-Письмо ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_20, от 13.06.2006 года на имя ОСОБА_17 -Письмо ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_20, на имя директора Фонда ОСОБА_4 о взятии комбайна на баланс. -Устав ФХ «Берекет-А».-Договор аренды земли от 25.05.2006 года между ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_20 и ОСОБА_65 -Заявление о закрытии расчетного счета от ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_20 -Решение о создании ФХ «Берекет-А» от 29.05.2006 года-Карточка с образцами подписей для банка от 14.06.2006 года -Заверенная ксерокопия паспорта ОСОБА_20 -Заявление о открытии расчетного счета от ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_20 -Договор №34 от 13.06.06. и приложение №1на открытии и банковское обслуживание расчетного счета ФХ «Берекет-А».-Анкета опроса клиента юридической особы - ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_42 -Регистрационная карта на проведение государственной регистрации -Форма №1, от 31.05.2006 года ФХ «Берекет-А», ОСОБА_20 -Опись документов которые подаются государственному регистратору от 31.05.2006 года - ФХ «Берекет-А», в лице ОСОБА_20-Заявление от ФХ «Берекет-А» на гос.регистрацию комбайна Dominator 988L 2003г. выпуска, номер шасси НОМЕР_31, номер двигателя НОМЕР_3.-Приказ №2/264 от 09.06.2006 года ФХ «Берекет-А» о взятии комбайна на баланс-Опись документов, ФХ «ПУЛЬС ТЕТ», от 05.04.2006 года-Регистрационная карта от 05.04.2006 года на гос.регистрацию ФХ «ПУЛЬС ТЕТ».-Договор аренды земли от 15.03.2006 года между ОСОБА_66. и ОСОБА_21 -Регистрационная карта от 05.04.2006 года на гос.регистрацию ФХ «ПУЛЬС ТЕТ».-Устав ФХ «ПУЛЬС ТЕТ». -Заявление от 20.04.2006 года на регистрацию комбайна Джон Дир 9600, 2004г. выпуска, заводской НОМЕР_21, двигатель НОМЕР_20, ФХ «ПУЛЬС ТЕТ».-Заявление от 10.04.2006 года для юридических лиц от ФХ «ПУЛЬС ТЕТ» в ГНИ. -Устав ФХ «ПУЛЬС ТЕТ».-Договор купли-продажи транспортного средства, регистрационный номер НОМЕР_42 от 20.04.2006 года, между ФХ «ПУЛЬС ТЕТ» и ОСОБА_22 -Заявление о принятии ОСОБА_21 в члены товарной биржи от 20.04.2006 года -Заявление от 17.04.2006 года на подключение ФХ «ПУЛЬС ТЕТ» к электронным расчетно-информационным программным продуктам. Заявление от 14.04.2006 года на открытие расчетного счета ФХ «ПУЛЬС ТЕТ»-Решение собственника ФХ «ПУЛЬС ТЕХ». -Карточка с образцами подписей ОСОБА_21 -Договор от 14.04.2006 года банковского счета. -Заявление от 20.04.2006 года на регистрацию комбайна Джон Дир 9500, 2004г. выпуска, заводской НОМЕР_24, двигатель НОМЕР_23, ФХ «Вымпел М».-Договор аренды земли от 15.03.2006 года между ОСОБА_68 и ОСОБА_19 -Регистрационная карта от 05.04.2006 года на гос.регистрацию ФХ «Вымпел М».Устав ФХ «Вымпел М».-Заявление от 10.04.2006 года для юридических лиц от ФХ «Вымпел М» в ГНИ. -Устав ФХ «Вымпел М».-Договор купли-продажи транспортного средства, регистрационный номер №17342 от 20.04.2006 года, между ФХ «Вымпел М» и ОСОБА_22 -Заявление о принятии ОСОБА_19 в члены товарной биржи от 20.04.2006 года-Заявление от 17.04.2006 года на подключение ФХ «Вымпел М» к электронным расчетно-информационным программным продуктам. -Заявление от 14.04.2006 года на открытие расчетного счета ФХ «Вымпел М»-Решение собственника ФХ «Вымпел М».-Карточка с образцами подписей ОСОБА_19 -Договор от 14.04.2006 года банковского счета. -Заявление на участие в конкурсе для получения финансовой помощи на возвратной основе от 19.05.2006 от ОСОБА_15 -Бизнес план ФХ «АГРО ЛИСНЕ»-Договор о получении финансовой помощи фермерскому хозяйству от 09.06.2006 между ФХ «АГРО ЛИСНЕ» и Одесским отделением Украинского фонда государственной поддержки фермерских хозяйств.- Акт приема - передачи объекта аренды, зарегистрированного в книге регистрации договоров аренды 21Л 1.2005г.-Заявление на регистрацию и выдачу гос.номерного знака от ОСОБА_15 от 08.06.2006 года на трактор Т-150, заводской НОМЕР_44, двигатель НОМЕР_43.-Договор купли продажи транспортного средства, регистрационный номер №17360 от 07.06.2006 года между ФХ «Перлина струмка» и ОСОБА_15 -2шт- Заявка ФХ «Лесное-18» на получение финансовой помощи на безвозвратной основе от З1.10.2005.-Договор купли поставки №П-24-10 от 24.10.2005 между ООО «продовольственный мир-2005» и ФХ «Лесное-18», ОСОБА_15 на покупку комбайна Джон Дир 9600, за 2 лн.340тыс.грн.- акт приемки передач от 24.10.2005 к Договору купли поставки №П-24-10 от 24.10.2005.- Письмо №1 от 31.10.2005 в ФХ «Лесное-18» в Одесское отделение Украинского фонда государственной поддержки фермерских хозяйств.- Письмо №2 от 31.10.2005 в ФХ «Лесное-18» в Одесское отделение Украинского фонда государственной поддержки фермерских хозяйств, -денежный чек №КИ 9398753, от 15.06.2006 года, центрального отделения Одесского региона АКБ «ТАС Комерцбанка», в графе - заплатить: ОСОБА_56; Сто восемьдесят три тисячи грн.00коп., в графе - Цілі витрат і сума - доход частого предриним. - 183000; в графе пред'явлений НОМЕР_8 Виданий Раздельнянским РВ УМВС Украины в Одеській обл., З квітня 2000р. и.н. НОМЕР_2, АДРЕСА_9. д.р. ІНФОРМАЦІЯ_32 15 червня 2006.-денежный чек №КИ 9398756, от 20.06.2006 года. центрального отделения Одесского региона АКБ «ТАС Комерцбанка», в графе - заплатить: ОСОБА_17; Триста восемьдесят семь тысяч грн.00коп., в графе - Цілі витрат і сума - доход частного предпринимателя - 387000; в графе пред'явлений НОМЕР_8 Виданий Раздельнянским РВ УМВС Украины в Одеской обл., 3 апреля 2000р. и.н. НОМЕР_2, АДРЕСА_10, д.р. ІНФОРМАЦІЯ_32 23 червня 2006.-денежный чек №КИ 9398757, от 12.07.2006 года, центрального отделения Одесского региона АКБ «ТАС Комерцбанка», в графе - заплатить: ОСОБА_17; Двести восемьдесят пять тысяч грн.00коп., в графе - Цілі витрат і сума - доход частого предринимателя - 285000; в графе пред'явлений НОМЕР_8 Виданий Раздельнянским РВ УМВС Украины в Одеской обл., З апреля 2000р. и.н. НОМЕР_2, АДРЕСА_10, д.р. ІНФОРМАЦІЯ_32 12 липня 2006.-денежный чек №КИ 9398759, от 27.07.2006 года, центрального отделения Одесского региона АКБ «ТАС Комерцбанка», в графе - заплатить: ОСОБА_17; Двести тринадцать тысяч грн.00коп., в графе - Цілі витрат і сума - доход частого предринимателя - 213000; в графе пред'явлений НОМЕР_8 Виданий Раздельнянским РВ УМВС Украины в Одеской обл., З апреля 2000р. и.н. НОМЕР_2, АДРЕСА_10, д.р. ІНФОРМАЦІЯ_32 27 липня 2006.-Заявка для получения финансовой помощи на безвозвратной основе от ФХ «Темкин», от 24.11.2005 в Украинский государственный фонд поддержки фермерских хозяйств, при приобретении первого комбайна;-Письмо ОСОБА_14 директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4, о том, что на балансе ФХ «Темкин», находится первый комбайн Джон ДИР 9500, год выпуска 2004, двигатель -НОМЕР_45, шасси-НОМЕР_46, стоимостью 1млн.537тыс.500грн.;-Письмо ОСОБА_14 директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4, о перечислении компенсации на безвозвратной основе за приобретение первого комбайна Джон ДИР 9500, год выпуска 2004, двигатель -НОМЕР_45, шасси-НОМЕР_46, в сумме 461тыс.250грн. на расчетный счет №26004252231 ФХ «Темкин» в ВАТ «МТБ» г.Ильичевск; -Договор поставки 21.11.2005 между ФХ «Темкин» и ООО «Амоксет» на поставку комбайна Джон ДИР 9500, двигатель -НОМЕР_45, шасси-НОМЕР_46, стоимостью 1млн.845тыс.грн.;-Акт приема-передачи комбайна от 21.11.05, на поставку комбайна Джон ДИР 9500, двигатель -НОМЕР_45, шасси-НОМЕР_46,между ФХ «Темкин» и ООО «Амоксет». -Налоговая накладная ООО «Амоксет», №21111 от 21.11.2005, Договор поставки 21.11.2005 года, комбайна Джон ДИР 9500, двигатель -НОМЕР_45, шасси-НОМЕР_46, стоимостью 1млн.845тыс.грн.-Расходная накладная №17/11 поставки от 21.11.2005, комбайна Джон ДИР 9500, двигатель -НОМЕР_45, шасси-НОМЕР_46, стоимостью 1млн.845тыс.грн. ООО «Амоксет» -ФХ «Темкин»-Приказ №3/23 от 23.11.2005 ФХ «Темкин» о постановке комбайна Джон ДИР 9500, двигатель -НОМЕР_45, шасси-НОМЕР_46, стоимостью 1млн.845тыс.грн. на учет.отчет об оказании услуг от 27.12.05г. между ФХ «Темкин» и ООО «Лендрич». -Заявка председателя ФХ «Струмок-43», в Украинский государственный фонд поддержки фермерских хозяйств от 06.10.2005 на получение финансовой помощи на безвозвратной основе ФХ «Струмок-43» при приобретении первого комбайна; -Письмо председателя ФХ «Струмок-43», директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4, о том, что на балансе ФХ «Струмок-43», находится приобретённый первый комбайн Джон ДИР 9500, 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1млн. 802тыс.500грн.;-Письмо председателя ФХ «Струмок-43», директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4, о перечислении компенсации на безвозвратной основе за приобретение первого комбайна Джон ДИР 9500, 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, на расчетный счет №2600125141 ФХ «Струмок-43», открытый в ВАТ «МТБ» г. Ильичевск; -Договор поставки от 10.10.2005 между ФХ «Струмок-43» и ООО «Промэнергокомплекс-ПФ», на поставку комбайна Джон ДИР 9500, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1млн.802тыс.500грн.;-Акт приема-передачи от 10.10.2005 -Расходная накладная №385 от 10.10.2005 -Временное свидетельство о регистрации машины от 10.10.2005 серии НОМЕР_48, о регистрации комбайна Джон ДИР 9500, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10 на ФХ «Струмок-43».-Заявка директора ФХ «Звезда Лесного» в Украинский государственный фонд поддержки фермерских хозяйств от 06.10.2005 на получение финансовой помощи на безвозвратной основе ФХ «Звезда Лесного» при приобретении первого комбайна, в сумме 461тыс.250грн.; -Письмо председателя ФХ «Звезда Лесного» от 24.10.2005, директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4, о том, что на балансе ФХ «ОСОБА_12.», находится приобретённый первый комбайн Джон ДИР 9500. 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1млн. 537тыс.500грн.;-Письмо председателя ФХ «Звезда Лесного», директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4, о перечислении компенсации на безвозвратной основе за приобретение первого комбайна Джон ДИР 9500, 2004 года выпуска, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, на расчетный счет №2600125158 ФХ «Звезда Лесного», открытый в ВАТ «МТБ» г.Ильичевск; -Договор поставки от 17.10.2005 между ФХ «Звезда Лесного» и ФХ «Струмок-43», на поставку комбайна Джон ДИР 9500, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10, стоимостью 1млн.845тыс.грн.;-Акт приема-передачи от 17.10.2005 -Расходная накладная №2 от 17.10.2005 - Свидетельство о регистрации машины от 22.10.2005 серии НОМЕР_47, о регистрации комбайна Джон ДИР 9500, двигатель НОМЕР_9, шасси НОМЕР_10 на ФХ «Звезда Лесного».-Заявка председателя ФХ «Лесное-18» в Украинский государственный фонд поддержки фермерских хозяйств от 31.10.2005 на получение финансовой помощи на безвозвратной основе ФХ «Лесное-18» при приобретении первого комбайна в сумме 585тыс.грн. от имени ОСОБА_15; -Письмо председателя ФХ «Лесное-18», директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4, о том, что на балансе ФХ «Лесное-18», находится приобретённый первый комбайн Джон ДИР 9600, двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, стоимостью 1млн.950тыс.грн.;-Письмо председателя ФХ «Лесное-18», директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4, о перечислении компенсации на безвозвратной основе за приобретение первого комбайна Джон ДИР 9600, двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, в сумме 585тыс.грн. на расчетный счет №26000252031 ФХ «Темкин», открытый в ВАЕ «МТБ» г.Ильичевск; -Договор поставки №24-10 между ФХ «Лесное-18» и ООО «Продовольчий свит-2005»» от 24.10.2005 на поставку комбайна Джон ДИР 9600, двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, стоимостью 2млн.340тыс.грн.; -Акт приема сдачи от 24.10.2006 -Свидетельство о регистрации машины, комбайна Джон ДИР 9600, двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, регистрационный НОМЕР_15, серия НОМЕР_16, выданное 09.11.2005 на ФХ «Лесное-18».-Заявка председателя ФХ «Фолева» в Украинский государственный фонд поддержки фермерских хозяйств от 19.12.2005 на получение финансовой помощи на безвозвратной основе ФХ «Фолева» при приобретении первого комбайна; -Письмо председателя ФХ «Фолева» от 16.12.2005 директору Одесского отделении Украинского государственного фонда поддержки фермерских хозяйств ОСОБА_4, о том, что на балансе ФХ «Фолева», находится приобретённый первый комбайн Джон ДИР 9600, двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14; -Договор поставки от 14.12.05г. между ФХ «Фолева» и ФХ «Хвиля 8» от 24.10.2005 на поставку комбайна Джон ДИР 9600, двигатель НОМЕР_13, шасси НОМЕР_14, стоимостью 2млн.361тыс.грн.; -Акт приема сдачи от 14.12.05г. -свидетельство о регистрации машины, регистрационный НОМЕР_17, серия НОМЕР_18, выданное 16.12.2005 на ФХ «Фолева», которые хранятся в материалах дела, хранить в материалах дела (т. 43 л.д. л.д. 92-101).

Приговор может быть обжалован путем подачи через Приморский районный суд г. Одессы в апелляционный суд Одесской области апелляции в течение пятнадцати суток с момента его провозглашения, а осужденным в тот же срок с момента получения копии приговора.

Судья:


Суд	Приморський районний суд м.Одеси
Дата ухвалення рішення	30.10.2013
Оприлюднено	27.11.2014
Номер документу	41510922
Судочинство	Кримінальне

Луняченко О. А.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

Телеграм Вайбер

Опендатабот для телефону

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

🇺🇦 Зроблено в Україні

Вироквід 30.10.2013 по справі 1/1522/1689/11ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Судовий реєстр по справі —1/1522/1689/11

Вирок від 30.10.2013

Вирок
від 30.10.2013 по справі 1/1522/1689/11
ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ