Постанова

від 05.02.2015 по справі 34/5005/13210/2011

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.02.2015 року Справа № 34/5005/13210/2011

Дніпропетровський апеляційний господарський суд у складі колегії суддів :

головуючого судді Чередка А.Є. (доповідач)

суддів:Коваль Л.А. , Пархоменко Н.В.

при секретарі судового засідання: Сусла Я.Б.

за участю представників:

від скаржника: Кучерева Н.В., представник, довіреність № 09-32/145 від 05.03.14р.;

від ліквідатора: Шистопал П.М., арбітражний керуючий, посвідчення НОМЕР_2 від 21.05.13р., Костенко Т.В., представник, довіреність №01-09/829 від 19.11.14р., Мирошник Є.П., представник, довіреність б/н від 05.01.15р.

представники інших учасників провадження у справі в судове засідання не з'явились, про час та місце судового засідання повідомлені належним чином

розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу Публічного акціонерного товариства "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк", м. Київ

на ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 29.12.2014 року у справі № 34/5005/13210/2011

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Спортивний клуб "Авіто", м. Дніпропетровськ

до Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп", м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, 10а, оф. 229, код ЄДРПОУ 30325674

про визнання банкрутом , -

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 29.12.2014р. у справі № 34/5005/13210/2011 (суддя Примак С.А.) в задоволені скарги Публічного акціонерного товариства "Промінвестбанк" на дії ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп" Шистопала Петра Миколайовича - відмовлено; затверджено ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп", 49044, м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, 10а, оф. 229 (код ЄДРПОУ 30325674); ліквідовано юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп", 49044, м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, 10а, оф. 229 (код ЄДРПОУ 30325674); провадження у справі припинено .

Вищенаведена ухвала обґрунтована достатністю правових підстав, встановлених Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» для затвердження ліквідаційного балансу та звіту ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп", ліквідації банкрута та припинення провадження у справі.

Не погодившись із вказаною ухвалою суду Публічне акціонерне товариство "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк" звернулось до Дніпропетровського апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою, в якій посилаючись на її передчасне прийняття та з порушенням норм матеріального та процесуального права, просить скасувати ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 29.12.2014 року у справі № 34/5005/13210/2011 повністю і справу направити до суду першої інстанції на стадію ліквідації.

Так, в апеляційній скарзі скаржник зазначає, що ліквідатором не належним чином виконувалися свої повноваження під час провадження у справі про банкрутство ТОВ "АвітоТрейдінг Груп", а саме не були вчинені усі необхідні дії для виявлення активів банкрута, які підлягають включенню до ліквідаційної маси, чому господарським судом не було надано належної оцінки. Зокрема ліквідатором не було вчинено дій з включення до ліквідаційної маси активів осіб, які відповідають за зобов'язаннями неплатоспроможного боржника згідно з ст. 213 ГК України; не направлені запити для з'ясування майнового стану банкрута до усіх можливих органів та осіб, що володіють такою інформацією; не вчинено належних дій зі стягнення дебіторської заборгованості з ТОВ «Пілот», якому банкрутом було продане нерухоме майно перед порушенням провадження у даній справі про банкрутство.

Також, скаржник вказує, що оскаржувана ухвала не містить обґрунтувань щодо збільшення розміру кредиторської заборгованості банкрута, розміру та переліку кредиторів, чиї вимоги вважаються погашеними.

Ухвалою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 23.01.2015 року у складі колегії суддів: головуючий суддя Чередко А.Є., судді Коваль Л.А., Кощеєв І.М. відновлено строк подання апеляційної скарги, апеляційну скаргу прийнято до провадження, розгляд скарги призначено у судовому засіданні на 05.02.2015 року.

Ухвалою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 04.02.2015 року, на підставі розпорядження секретаря судової палати апеляційного суду від 04.02.2015р. про склад колегії суддів, у зв'язку з виходом судді Пархоменко Н.В. - члена постійно діючої колегії суддів з відпустки, апеляційну скаргу прийнято до провадження колегією суддів у складі: головуючий суддя - Чередко А.Є., судді Коваль Л.А., Пархоменко Н.В.

У судовому засіданні представник скаржника доводи апеляційної скарги підтримав у повному обсягу.

Ліквідатор у відзиві на апеляційну скаргу та в судовому засіданні проти задоволення апеляційної скарги заперечує, просить оскаржувану ухвалу залишити без змін, як таку, що є законною та обгрунтованою, прийнятою з правильним застосуванням норм матеріального та процесуального права.

В обґрунтування заперечень проти апеляційної скарги ліквідатор зазначає, що ним у відповідності до вимог Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» вчинялися усі необхідні дії для з'ясування майнового стану банкрута та формування його ліквідаційної маси, в тому числі і щодо дебіторської заборгованості, виходячи з наявної в ліквідатора фінансово-господарської документації банкрута. Ліквідатору не було передано будь-яких документів щодо наявності у ТОВ «Пілот» заборгованості перед банкрутом за договором купівлі-продажу нерухомого майна, яке знаходилося в іпотеці у ПАТ «ОТП Банк», однак вчинялися дії спрямовані на визнання недійсним як цього договору в судовому порядку, так і договору про переведення боргу за кредитним договором, укладеним банкрутом з ПАТ «ОТП Банк», який і був підставою для заліку взаємних грошових вимог за договором купівлі-продажу нерухомого майна з ТОВ «Пілот».

Безпідставними є посилання скаржника і на ст. 213 ГК України, оскільки наведена норма не застосовується до банкрута, з огляду на приписи ст.ст. 65, 74, 75, 82 Закону України «Про господарські товариства».

Також, ліквідатор вказує, що збільшення розміру кредиторської заборгованості банкрута відбулося внаслідок відкриття ліквідаційної процедури та виявлення у цей період поточної кредиторської заборгованості, а оскаржувана ухвала містить усі необхідні відомості, передбачені вимогами ст. 31 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Отже господарський суд мав усі підстави для ліквідації банкрута та припинення провадження у справі, а оскаржувана ухвала не суперечить згаданому Закону.

Інші учасники провадження у справі наданим їм правом участі у судовому засіданні не скористалися та не забезпечили явку в судове засідання своїх повноважних представників, хоча про час та місце судового засідання були повідомлені належним чином, що підтверджується відповідними матеріалами справи.

Беручи до уваги, що неявка представників інших учасників провадження у справі не перешкоджає перегляду справи по суті, матеріали справи є достатніми для розгляду апеляційної скарги, колегія суддів вважає за можливе розглянути апеляційну скаргу по суті у відсутності представників інших учасників провадження у справі, за наявними у справі матеріалами.

Перевіривши доводи апеляційної скарги та повноту з'ясування і доведеність всіх обставин, що мають значення для справи, правильність застосування господарським судом першої інстанції норм матеріального та процесуального права при прийнятті ним ухвали, дослідивши матеріали справи, заслухавши пояснення представника скаржників, ліквідатора та його представників, судова колегія апеляційного господарського суду дійшла до висновку, що апеляційна скарга задоволенню не підлягає, виходячи з наступного.

Провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп", м. Дніпропетровськ, Жовтневий район, вул. Т. Шевченка, буд. 10, офіс 229, ЄДРПОУ 30325674 (далі - боржник) порушено ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 05.10.2011р. за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Спортивний клуб "Авіто" відповідно до процедури передбаченої ст.ст. 11 , 12 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" .

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 13.10.2011р. визначено розмір вимог Товариства з обмеженою відповідальністю "Спортивний клуб "Авіто" до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп" на суму 1 000 000,00 гривень; введено процедуру розпорядження майном боржника та призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого Шистопала Петра Миколайовича, ліцензія НОМЕР_3 від 09.11.2009р. (49000, АДРЕСА_1, ІН НОМЕР_1).

28.10.2011р. в газеті "Голос України" № 202 (5202) опубліковано оголошення про порушення господарським судом провадження у справі про банкрутство боржника.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 19.10.2011р. відсторонено ОСОБА_10 від виконання обов'язків директора Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп" та покладено на розпорядника майна арбітражного керуючого Шистопала Петра Миколайовича, ліцензія НОМЕР_3 від 09.11.2009 р. (49000, АДРЕСА_1, ІН НОМЕР_1) виконання обов'язків керівника Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп".

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 21.12.2011р. за результатами попереднього засідання затверджено реєстр вимог кредиторів та визнано вимоги кредиторів у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп". Зобов'язано розпорядника майна арбітражного керуючого Шистопала Петра Миколайовича у 10-ти денний строк після проведення попереднього засідання повідомити кредиторів згідно з реєстром вимог кредиторів про місце і час проведення зборів кредиторів та організувати їх проведення.

Відповідно до частини 2 статті 16 Закону та ухвали господарського суду Дніпропетровської області за результатами попереднього засідання, 22.12.11р. були проведені збори кредиторів боржника, на яких було обрано комітет кредиторів боржника, до складу комітету кредиторів увійшли: ТОВ "Інжинірінгова Компанія Ініціатива", ТОВ "Спортивний клуб "Авіто" та складено відповідний протокол.

Постановою господарського суду Дніпропетровської області від 28.12.2011р. Товариство з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп", м. Дніпропетровськ, вул. Т. Шевченка, 10, оф. 229, ЄДРПОУ 30325674 визнано банкрутом., відкрито ліквідаційну процедуру у справі строком на 1 рік до 28.12.2012р., ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп" призначено арбітражного керуючого Шистопала Петра Миколайовича, ліцензія НОМЕР_3 від 09.11.2009р.

18.01.12р. в газеті "Голос України" № 8-9 (5258-5259) опубліковано оголошення про відкриття ліквідаційної процедури Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп", м. Дніпропетровськ.

Постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 23.07.2012р. у зв'язку з неналежним повідомленням сторін скасовано ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 21.12.2011 року, прийняту за результатами попереднього засідання та прийняте таке-ж рішення про затвердження реєстру вимог кредиторів та визнання вимог наступних кредиторів у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп":

Вимоги 1 черги:

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Інжинірінгова Компанія Ініціатива", м. Дніпропетровськ на суму 40,00 грн.;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Світ Трейдінг", м. Запоріжжя на суму 40,00 грн.;

- Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛінксІнтерТрейдінг", м. Дніпропетровськ на суму 40,00 грн.;

- Публічне акціонерне товариство "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк" на суму 21 150 779,25 грн.

Всього вимоги 1 черги у сумі 21 150 899,25 грн.

Вимоги 2 черги відсутні.

Вимоги 3 черги:

- Лівобережна міжрайонна державна податкової інспекція м. Дніпропетровська на суму 134 796,87 грн.

Всього вимоги 3 черги у сумі 134 796,87 грн.

Вимоги 4 черги:

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Інжинірінгова Компанія Ініціатива", м. Дніпропетровськ на суму 150 000 000,00 грн.;

- Товариства з обмеженою відповідальністю "Спортивний клуб "Авіто", м. Дніпропетровськ на суму 1 000 000,00 грн.;

- Товариства з обмеженою відповідальністю"Світ Трейдінг", м. Запоріжжя на суму 500 000,00 грн.;

- Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛінксІнтерТрейдінг", м. Дніпропетровськ на суму 591 911,19 грн.;

- Публічного акціонерного товариства "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк" на суму 48 635 360,45 грн.

Всього вимоги 4 черги у сумі 200 727 271,64 грн.

Вимоги 5 черги відсутні.

Вимоги 6 черги:

- Державна податкова інспекція у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська на суму 9 548,77 грн.;

- Публічне акціонерне товариство "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк" на суму 1 216 945,73 грн.

Всього вимоги 6 черги у сумі 1 226 494,50 грн.

Загальна сума реєстру вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп"склала 223 239 462,26 грн.

Постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 23.07.2012р. апеляційні скарги публічного акціонерного товариства "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк" в особі філії "Відділення ПАТ Промінвестбанк" в м. Дніпропетровськ" та Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія з управління активами "ІЗІ ЛАЙФ" залишено без задоволення, постанову господарського суду Дніпропетровської області від 28.12.2011р. - залишено без змін.

13.11.2012р. постановою Вищого господарського суду України постанову господарського суду Дніпропетровської області від 28.12.2011р. та постанову Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 23.07.2012р. у справі № 34/5005/13210/2011 залишено без змін.

29.08.2013р. постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду залишено без задоволення апеляційну скаргу, відповідно до якої ПАТ "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк", в особі філії "Відділення ПАТ Промінвестбанк в м. Дніпропетровськ", відмовлено в задоволенні заяви про перегляд та скасування за нововиявленими обставинами постанови господарського суду Дніпропетровської області від 28.12.2011р. про визнання Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп" банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури у справі № 34/5005/13210/2011. Ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 31.07.2013р. у справі № 34/5005/13210/2011 залишено без змін.

20.11.2013р. постановою Вищого господарського суду України касаційну скаргу ПАТ "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк" в особі філії "Відділення ПАТ Промінвестбанк в м. Дніпропетровськ" залишено без задоволення. Постанову Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 29.08.2013р. та ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 31.07.2013р. у справі № 34/5005/13210/2011 залишено без змін.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 01.08.2013р. строк ліквідаційної процедури та повноважень ліквідатора у справі продовжено до 01.02.2014р.

18.02.2014р. ухвалою господарського суду Дніпропетровської області продовжено термін ліквідаційної процедури та повноваження ліквідатора Шистопала П.М. на 6 місяців до 18.08.2014р., зобов'язано ліквідатора у строк до 18.08.2014р. подати на затвердження до господарського суду звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс.

10.07.14р. ухвалою господарського суду Дніпропетровської області визнано організатора аукціону Товарну біржу "Катеринославська" (код ЄДРПОУ 23364874, м. Дніпропетровськ, пр. Пушкіна, буд. 49) учасником провадження у справі №34/5005/13210/2011 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп".

11.09.2014р. ухвалою господарського суду Дніпропетровської області продовжено термін ліквідаційної процедури та повноваження ліквідатора до 11.03.2015р. Зобов'язано ліквідатора у строк до 11.03.2015р. подати на затвердження до господарського суду звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс.

18.12.2014р. ліквідатор Шистопал П.М. надав на затвердження до суду звіт ліквідатора з додатками та ліквідаційний баланс банкрута.

19.12.14р. ухвалою господарського суду Дніпропетровської області призначено розгляд звіту у судове засідання на 29.12.14р. о 11:30 год.

29.12.2014р. до господарського суду Дніпропетровської області надійшла скарга ПАТ "Промінвестбанк" на дії ліквідатора.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 29.12.2014р. у справі № 34/5005/13210/2011 в задоволені скарги Публічного акціонерного товариства "Промінвестбанк" на дії ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп" Шистопала Петра Миколайовича - відмовлено; затверджено ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп", 49044, м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, 10а, оф. 229 (код ЄДРПОУ 30325674); ліквідовано юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп", 49044, м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, 10а, оф. 229 (код ЄДРПОУ 30325674); провадження у справі припинено .

Зазначена ухвала і є предметом апеляційного оскарження.

Розглядаючи питання про законність та обґрунтованість ухвали господарського суду від 29.12.2014 року, суд апеляційної інстанції враховує наступне.

Згідно з ст. 4-1 Господарського процесуального кодексу України, господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку провадження, передбаченому цим Кодексом, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

За ч. 1 ст. 5 Закону "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", в редакції до набрання чинності Законом України від 22.12.2011 року № 4212-VI(надалі - Закон), норми якого слід застосовувати під час розгляду даної справи, виходячи з дати порушення провадження у справі та дати прийняття постанови про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури, провадження у справі про банкрутство регулюється цим Законом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законодавчими актами України.

Відповідно до ч.1 ст. 25 Закону, ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: приймає до свого відання майно боржника, вживає заходів по забезпеченню його збереження; виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; здійснює інвентаризацію та оцінку майна банкрута згідно з законодавством; аналізує фінансове становище банкрута; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; очолює ліквідаційну комісію та формує ліквідаційну масу; пред'являє до третіх осіб вимоги щодо повернення дебіторської заборгованості банкруту; вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб; реалізує майно банкрута для задоволення вимог, включених до реєстру вимог кредиторів; здійснює інші повноваження, передбачені цим Законом.

Згідно з ч. 1 ст. 32 Закону, після завершення усіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються: показники виявленої ліквідаційної маси (дані її інвентаризації); відомості про реалізацію об'єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу; копії договорів купівлі-продажу та акти приймання - передачі майна; реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів; документи, які підтверджують погашення вимог кредиторів.

Як вбачається з матеріалів справи, в ході проведення ліквідаційної процедури ліквідатором 13.06.14р. винесено наказ про проведення інвентаризації активів Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп": транспортних засобів, обладнання, виробничих запасів, товарів, цінних паперів, грошових коштів, про що 16.06.14р. складено відповідний зведений акт інвентаризації майна. Об'єктів нерухомого майна, обладнання, меблів, пристроїв, виробничих запасів, цінних паперів, об'єктів незавершеного будівництва, товарно-матеріальних цінностей, дебіторської заборгованості під час проведення інвентаризації не виявлено.

Згідно проведеної інвентаризації у підприємства - банкрута виявлено запаси, зокрема:

- транспортні засоби у кількості 2 одиниць на загальну суму 25 930,00 грн.;

- грошові кошти на банківських рахунках у розмірі 46 945,21 грн.

За результатами проведених заходів по виявленню майна боржника, ліквідатором направлено запити до відповідних установ та організацій на які отримано відповіді, а саме:

- КП "Дніпропетровське міжміське бюро технічної інвентаризації": запит №15-03/12-5 від 15.03.2012, відповідь отримано 17.04.2012, № 5040, в якій повідомляється, що за ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" право власності на нерухоме майно не зареєстровано;

- Державна інспекція технічного нагляду в Дніпропетровській області: запит № 12- 03/12-2 від 12.03.2012p., відповідь отримано 16.03.2012, № 784-02-13, в якій повідомляється, що відсутня інформація про реєстрацію сільськогосподарської техніки за ТОВ "АвітоТрейдінг Груп";

- Управління Держкомзему у м. Дніпропетровську: запит № 10-05/12-1 від 10.05.2012p., відповідь отримано 16.05.2012 p., №7/7-340, в якій повідомляється, що право власності на земельні ділянки за ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" не зареєстровано, існує договір оренди за адресою Малиновського, 114;

- Дніпропетровська регіональна філія ДП "Центр ДЗК": запит № 15-03/12-6 від 15.03. 2012p., відповідь отримано 20.04.2012 p., № 23/4757-14, в якій повідомляється, що в ДЗК м. Дніпропетровська відсутня інформація щодо ТОВ "АвітоТрейдінг Груп";

- Дніпропетровське територіальне управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку: запит №05-03/12-1 від 05.03.2012, відповідь отримано 14.03.2012, №414/02/01-НК, в якій повідомляється, що відомості про наявність прав на цінні папери третіх осіб, що належать ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" відсутні;

- Головне управління статистики у Дніпропетровській області: запит щодо наявності частки в статутному капіталі третіх осіб № 15-03/12-7 від 15.03.2012, відповідь отримано 19.03.2012, № 05/3-74/779, в якій повідомляється, що порушене питання є поза межами компетенції органів державної статистики;

- Дніпропетровський відділ реєстраційно-екзаменаційної роботи підпорядкований УДАІ ГУМВС України в Дніпропетровській області: запит № 15-03/12-3 від 15.03.2012, відповідь отримано 17.03.2012, № 14/ЗРЕР-577 та запит № 02-03/169 від 20.01.2014, відповідь отримано 24.01.2014, № 14/ЗЦНП-181, в який повідомляється, що за ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" зареєстровано два транспортних засоби: легковий автомобіль ЗАЗ 110267, 2006 року випуску, номер шасі (кузова, рами) Y6D11026760421669, реєстраційний номер АЕ5772BС; легковий автомобіль TOYOTA COROLLA, 2006 року випуску, номер шасі (кузова, рами) VIN-NMTBZ28E70R161211, реєстраційний номер АЕ6649BE;

- Державна інспекція сільського господарства в Дніпропетровській області: запит № 02-03/48 від 13.09.2014p., відповідь отримано 01.11.2013р. № 07/13-26/6832, в якій повідомляється, що сільськогосподарська техніка за ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" не зареєстрована.

Згідно довідки Жовтневого ВДВС Дніпропетровського МУЮ № 04-14/7849 від 27.04.2014р. відкриті виконавчі провадження щодо банкрута відсутні.

Відповідно до Витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 20643463 від 17.04.2014р. та доданої до нього Інформації з реєстру прав власності на нерухоме майно № 20643555 від 17.04.2014р., вбачається, що у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відсутні відомості про зареєстроване право власності банкрута на нерухоме майно.

Як вбачається з Витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна № 35151380 від 05.03.2012р. в заставі у АКБ "Укрсоцбанк" перебували два автомобіля TOYOTA COROLLA, 2006 року випуску. Натомість згідно відповідей Дніпропетровського відділу реєстраційно-екзаменаційної роботи підпорядкований УДАІ ГУМВС України в Дніпропетровській області №14/ЗРЕР-577 та № 14/ЗЦНП-18 за ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" зареєстровано два транспортних засоби: легковий автомобіль ЗАЗ 110267, 2006 року випуску, номер шасі (кузова, рами) Y6D11026760421669, реєстраційний номер АЕ5772BС; легковий автомобіль TOYOTA COROLLA, 2006 року випуску, номер шасі (кузова, рами) VIN-NMTBZ28E70R161211, реєстраційний номер АЕ6649BE. Також, АКБ "Укрсоцбанк" у встановлений строк із кредиторськими вимогами до боржника не звертався.

З метою з'ясування наявності кредиторських вимог та підтвердження чинності записів про заставу зазначеного вище рухомого майна у Державному реєстрі обтяжень рухомого майна ліквідатор неодноразово звертався із запитом до АКБ "Укрсоцбанк", що підтверджується відповідними запитами від 10.04.2012р. № 10-04/12-1, від 13.09.2013р. № 02-03/42, від 04.03.2014р. № 02- 03/258, але жодної відповіді отримано не було.

Враховуючи викладені обставини, ліквідатором було отримано новий актуальний витяг з Державного реєстру обтяжень рухомого майна від 09.04.2014р. №43943278, відповідно до якого вбачається, що станом на 09.04.201 р. вилучено записи про обтяження рухомого майна ТОВ "АвітоТрейдінг Груп", що знаходилось в заставі у АКБ "Укрсоцбанк".

Ліквідатором, також було встановлено, що нерухоме майно боржника, яке знаходилось за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Малиновського, 114 було реалізовано до відкриття процедури банкрутства ТОВ "АвітоТрейдінг Груп", отже в силу ст. 377 ЦК України право оренди відповідної земельної ділянки набув новий власник нерухомого майна.

Щодо виявлення іншого рухомого майна, що належить боржнику, ліквідатором було здійснено вихід за адресами (поточною та попередньою) місцезнаходження боржника.

Так, відповідно до Витягу з державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб- підприємців від № 17757720 від 11.12.2013р. 13:06:34 юридичною адресою ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" є м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, 10.

Також, ліквідатором здійснено вихід за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Саранського, 95 (попередня адреса боржника відповідно до Витягу з державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 21.06.2011р.).

Однак, будь-якого належного боржнику майна за вказаними адресами не виявлено, про що ліквідатором складено відповідні акти, які долучені до матеріалів справи.

З метою проведення оцінки вартості виявленого майна банкрута, ліквідатором замовлена експертна оцінка даного майна з метою подальшої реалізації.

10.02.14р. суб'єктом оцінки ТОВ "Бюро Оцінки" визначено ринкову вартість для відчуження рухомого майна ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" про що складено відповідні звіти про оцінку.

12.05.14р. на зборах комітету кредиторів ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" (протокол №5) прийнято рішення, зокрема, про продаж цілісного майнового комплексу ТОВ "АвітоТрейдінг Груп", який складається з 2 автомобілів: ЗАЗ 110267, 2006 року випуску, реєстраційний номер АЕ5772BС; TOYOTA COROLLA, 2006 року випуску, реєстраційний номер АЕ6649BE на умовах продажу одним лотом за початковою ціною 25 930,00 грн.

З метою подальшої реалізації майна ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" ліквідатором Шистопалом П.М. було замовлено публікацію повідомлення про проведення конкурсу з визначення організатора аукціону з продажу майна Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп" в газеті "Народна Правда" (№21 (632) від 22.05.14р.).

За результатами розгляду поданих заяв та у відповідності до порядку проведення конкурсу з визначення організатора аукціону, ліквідатором прийнято рішення про визнання товарної біржі "Катеринославська" організатором аукціону, про що складено протокол від 10.06.2014р.

16.06.14р. на зборах комітету кредиторів ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" (протокол №6) прийнято рішення про підписання ліквідатором договору з Товарною біржею "Катеринославська" на проведення аукціону з продажу цілісного майнового комплексу боржника, оплати винагороди біржі у розмірі 12% від вирученої суми за рахунок коштів від продажу майна боржника.

17.06.14р. між ліквідатором Шистопалом П.М. та ТБ "Катеринославська" укладено Договір-доручення №170602МБ від 17.06.2014р. на проведення аукціону з продажу майна боржника ТОВ "АвітоТрейдінг Груп".

10.07.14р. ухвалою господарського суду Дніпропетровської області визнано організатора аукціону Товарну біржу "Катеринославська" (код ЄДРПОУ 23364874, м. Дніпропетровськ, пр. Пушкіна, буд. 49) учасником провадження у справі №34/5005/13210/2011 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "АвітоТрейдінг Груп".

Відповідно до порядку встановленого Законом (в редакції від 19.01.13р.) та умовам Договору-доручення №170602МБ від 17.06.2014р. на проведення аукціону з продажу майна боржника, 18.07.2014р. Шистопалом П.М. надано організатору аукціону заявку №1 на продаж майна боржника з всебічною характеристикою цього майна.

Оголошення про проведення аукціону з продажу майна боржника ТОВ "АвітоТрейдінг Груп", оприлюднене 28.07.2014р. на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України.

20.08.14р. на адресу арбітражного керуючого надійшов лист №2008-04 від організатора аукціону - товарної біржі "Катеринославська", в якому повідомляється, що аукціон з продажу майна боржника, який призначено на 27.08.14р., визнано таким, що не відбувся у зв'язку з відсутністю заяв на участь в аукціоні.

Повідомлення про результати проведення аукціону з продажу майна боржника ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" призначеного на 27.08.14р. оприлюднене на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України та на офіційному веб-сайті Міністерства юстиції України.

Повторний аукціон з продажу майна ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" призначено на 20.10.14р. в залі торгів Товарної біржі "Катеринославська".

Оголошення про проведення аукціону з продажу майна боржника ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" оприлюднене 19.09.14р. на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України та 25.09.14р. на офіційному веб-сайті Міністерства юстиції України.

13.10.2014р. на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України опубліковано оголошення, що аукціон з продажу майна боржника ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" який призначено на 20.10.2014р., визнано таким, що не відбувся у зв'язку з відсутністю заяв на участь у аукціоні. Відповідне повідомлення 17.10.14р. розміщене і на офіційному веб-сайті Міністерства юстиції України.

Проведення другого повторного аукціону з продажу майна боржника призначено на 19.11.14р. в залі торгів Товарної біржі "Катеринославська".

Оголошення про проведення аукціону з продажу майна боржника оприлюднене 21.10.14р. на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України. Відповідне оголошення 27.10.14р. розміщене і на офіційному веб-сайті Міністерства юстиції України.

12.11.2014р. на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України опубліковано оголошення, що аукціон з продажу майна боржника який призначено на 19.11.14р. визнано таким, що не відбувся у зв'язку з відсутністю заяв на участь в аукціоні. Відповідне повідомлення 17.11.14р. розміщене і на офіційному веб-сайті Міністерства юстиції України.

У відповідності до ч.5 ст. 44 Закону (в редакції від 19.01.13р.) та умов договору доручення, укладеного ліквідатором Шистопал П.М. на проведення аукціону з продажу майна ТОВ "АвітоТрейдінг Груп", яке не вдалося продати у вигляді цілісного майнового комплексу, виставлено ліквідатором на продаж на аукціоні частинами у вигляді окремих лотів.

Аукціон з продажу майна ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" частинами призначено на 12.12.14р. в залі торгів товарної біржі "Катеринославська".

Оголошення про проведення аукціону з продажу майна боржника частинами, оприлюднене 13.11.14р. на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України. Відповідне оголошення 17.11.14р. розміщене і на офіційному веб-сайті Міністерства юстиції України.

За результатами проведення 12.12.14р. аукціону з продажу майна боржника ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" визначено переможцем ОСОБА_11 та остаточну ціну продажу майна у розмірі 26 164,56 грн., без ПДВ. про що ліквідатором з переможцем аукціону ОСОБА_11 укладено договір купівлі-продажу по Лоту №1 та договір купівлі-продажу по Лоту № 2.

12.12.14р. ОСОБА_11 (переможець) сплатив вартість майна у безготівковій формі шляхом перерахування грошових коштів на ліквідаційний рахунок ТОВ "АвітоТрейдінг Груп"л/р № 26002303337101 в ПАТ "Банк Кредит-Дніпро", МФО 305749, код ЄДРПОУ 30325674. Відповідно договорам купівлі-продажу по Лоту №1 та Лоту № 2, на підставі актів №1 та № 2 прийому-передачі від 12.12.14р., покупцеві було передано майно придбане на аукціоні з продажу майна боржника ТОВ "АвітоТрейдінг Груп".

16.12.14р. на зборах комітету кредиторів ТОВ "АвітоТрейдінг Груп", оформлених протоколом №8, прийняті наступні рішення: затвердити результати аукціону, що відбувся 12.12.14р. з продажу майна боржника ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" частинами щодо визначення переможцем аукціону ОСОБА_11 та укладений ліквідатором з переможцем аукціону договорів купівлі-продажу по Лоту №1 та Лоту № 2 від 12.12.14р.; затвердити звіт ліквідатора про нарахування та виплату грошової винагороди за проведення ліквідаційної процедури ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" у розмірі двох мінімальних заробітних плат щомісячно за період з 28.12.2011р. по 16.12.2014р. у сумі 82 167,59грн.; затвердити винагороду ТБ «Катеринославська» за підготовку та проведення аукціону з продажу майна банкрута у сумі 3 139,75грн.

Отже, як вбачається з вищенаведених матеріалів справи, в результаті процедур розпорядження майном та додатково на стадії ліквідації боржника ліквідатором встановлена та підтверджена кредиторська заборгованість:

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Інжинирінгова Компанія Ініціатива", м. Дніпропетровськ - у сумі 40,00 грн. - 1 черга задоволення; у сумі 150 000 000,00 грн. - 4 черга задоволення;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Світ Трейдінг", м. Запоріжжя - у сумі 40,00 грн. - 1 черга задоволення; у сумі 500 000,00 грн. - 4 черга задоволення;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Лінкс Інтер Трейдінг", м. Дніпропетровськ - у сумі 40,00 грн. - 1 черга задоволення; у сумі 591 911,19 грн. - 4 черга задоволення;

- Публічне акціонерне товариство "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк" - у сумі 21 150 779,25 грн. - 1 черга задоволення; у сумі 48 635 360,45 грн. - 4 черга задоволення; у сумі 1 216 945,73 грн. - 6 черга задоволення;

- Арбітражний керуючий Шистопал Петро Миколайович - у сумі 82 167,59 грн. - 1 черга задоволення;

- ТБ "Катеринославська" у сумі3 139,75грн. - 1 черга задоволення;

- Відділення виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України в м. Дніпропетровську Дніпропетровської області - у сумі 196 877,25 грн. - 2 черга задоволення;

- Лівобережна міжрайонна державна податкова інспекція м. Дніпропетровська - у сумі 539 187,44 грн. - 3 черга задоволення;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Спортивний клуб "Авіто", м. Дніпропетровськ - в сумі 1 000 000,00 грн. - 4 черга задоволення;

- Державна податкова інспекція у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська - у сумі 9 548,77 грн. - 6 черга задоволення.

З метою виявлення залишку грошових коштів на поточних рахунках підприємства-банкрута, ліквідатором у відповідності до даних податкового органу про відкриті рахунки банкрута направлено відповідні запити до банківських установ, на які отримано відповіді, а саме:

- Публічне акціонерне товариство "ОТП Банк": запит № 30-05/12-5 від 30.05.2012p., відповідь отримано 13.06.2012р. № 300-10-2/1423 та запит № 02-03/859 від 11.12.2014p., відповідь отримано 12.12.2014р. № 85-1-300-3/073-БТ, в якій повідомляється, що залишок коштів на рахунках ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" відсутній, та існує заборгованість по РКО у сумі 794,37 грн.;

- Публічне Акціонерне товариство комерційний банк "ПриватБанк": запит № 31- 05/12-6 від 31.05.2012 p., запит № 05-06/12-1 від 05.06.2012 p., відповідь отримано 11.06.2012р. № 30.1.0.0./2-20120611/742, запит № 02-03/374 від 03.06.2014p., відповідь отримано 12.06.2014p. № 20.1.0.0.0./7-20140606/1380, в якій повідомляється, що існує залишок коштів на одному рахунку ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" у розмірі 46 453,80 грн.;

- Публічне Акціонерне товариство "Банк Кредит Дніпро": запит № 05-06/12-2 від 05.06.2012р. та запит № 02-03/29 від 04.09.2013p., відповідь отримано 17.09.2013р. № 6/31-7467, в якій повідомляється, що залишок грошових коштів складає 491,41 грн., в подальшому рахунок в ПАТ "Банк Кредит Дніпро" ліквідатором було переоформлено та визначено як ліквідаційний;

- Акціонерний комерційний банк "Укрсоцбанк": запит № 10-04/12-1 від 10.04.2012р. та запит № 02-03/300 від 15.04.2014p., відповідь отримано 18.04.2014р. № 10.401- 186/67-7031, в якій повідомляється, що рахунок на ім'я ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" закрито 29.03.2007p.;

- Публічне Акціонерне товариство комерційний банк "Південкомбанк": запит №31- 05/12-7 від 31.05.2012p., запит № 02-03/30 від 04.09.2013р. та запит № 02-03/840 від 28.11.2014p., відповідей не отримано.

Також, у ході ліквідаційної процедури ліквідатором встановлено, що Публічне Акціонерне товариство комерційний банк "Південкомбанк" знаходиться в стані припинення, про що свідчить роздрукування відомостей з сайту державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців стосовно останнього.

Ліквідатор зазначає, що рахунок ТОВ "АвітоТрейдінг Груп", відкритий у ПАТ "ОТП Банк", на якому відсутні кошти та існує заборгованість по розрахунково-касовому обслуговуванню (РКО) не може бути ним закритий, оскільки для закриття рахунку необхідно погасити заборгованість та надати до банківської установи картку із зразками підписів та відбитком печатки, засвідчені нотаріально, що потребує додаткових витрат.

Враховуючи те, що кошти отримані від реалізації майна боржника направлені на погашення вимог кредиторів першої черги та відсутністю інших коштів у боржника, у ліквідатора ТОВ"АвітоТрейдінг Груп" відсутня можливість переоформлення відповідних рахунків та погашення заборгованості для закриття рахунків.

Рахунок відкритий банкруту у ПАТ КБ "ПриватБанк", на якому залишалися кошти, був закритий банком без повідомлення власника, а кошти були переведені на розподільчий рахунок ПАТ КБ "ПриватБанк". Керуючись вищевикладеним ліквідатор листом № 02-03/854 від 10.12.2014р. звернувся до ПАТ КБ "ПриватБанк" з проханням перерахувати грошові кошти в сумі 46453,80грн., які були переведені на розподільчий рахунок ПАТ КБ "ПриватБанк" в зв'язку з закриттям рахунка боржника, на р/р 2600230333701, який є ліквідаційним рахунком ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" в ПАТ "Банк Кредит-Дніпро".

За результатами проведеного аукціону з продажу майна боржника, 12.12.14р. на його рахунок, також були перераховано грошові кошти в сумі 26 164,56 грн. На рахунку боржника в ПАТ КБ "ПриватБанк", також знаходилися кошти у сумі 46453,80грн., а на рахунку у ПАТ "Банк Кредит Дніпро" кошти у сумі 491,41 грн.

Таким чином, за результатами здійснення заходів ліквідаційної процедури отримано грошові кошти на загальну суму 73 109,77грн., які були використані для сплати за послуги банків, задоволення вимог ТБ "Катеринославська" у сумі 3139,75грн., які становлять винагороду за підготовку та проведення аукціону з продажу майна боржника та часткового задоволення вимог арбітражного керуючого Шистопала П.М. у сумі 69 920,30грн., які становлять вартість його послуг по справі.

Отже, за рахунок коштів, отриманих від продажу майна боржника та грошових коштів які містились на поточному рахунку боржника, ліквідатором проведено часткове задоволення вимог кредиторів ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" в черговості, встановленій Законом. Після задоволення вимог кредиторів, залишки грошових коштів на рахунках банкрута відсутні. Інших майнових активів, що підлягають включенню до ліквідаційної маси та за рахунок яких можливе погашення кредиторських вимог, ліквідатором не виявлено.

Загальна сума вимог не задоволених за недостатністю майна становить - 223 852 967,37 грн., які складаються з вимог наступних кредиторів:

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Інжинирінгова Компанія Ініціатива", м. Дніпропетровськ - у сумі 40,00 грн. - 1 черга задоволення; у сумі 150 000 000,00 грн. - 4 черга задоволення;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Світ Трейдінг", м. Запоріжжя - у сумі 40,00 грн. - 1 черга задоволення; у сумі 500 000,00 грн. - 4 черга задоволення;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Лінкс Інтер Трейдінг", м. Дніпропетровськ - у сумі 40,00 грн. - 1 черга задоволення; у сумі 591 911,19 грн. - 4 черга задоволення;

- Публічне акціонерне товариство "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк" - у сумі 21 150 779,25 грн. - 1 черга задоволення; у сумі 48 635 360,45 грн. - 4 черга задоволення; у сумі 1 216 945,73 грн. - 6 черга задоволення;

- Арбітражний керуючий Шистопал Петро Миколайович - у сумі 12 247,29 грн. - 1 черга задоволення;

- Відділення виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України в м. Дніпропетровську Дніпропетровської області - у сумі 196 877,25 грн. - 2 черга задоволення;

- Лівобережна міжрайонна державна податкова інспекція м. Дніпропетровська - у сумі 539 187,44 грн. - 3 черга задоволення;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Спортивний клуб "Авіто", м. Дніпропетровськ - в сумі 1 000 000,00 грн. - 4 черга задоволення;

- Державна податкова інспекція у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська - у сумі 9 548,77 грн. - 6 черга задоволення.

Відповідно до п.6 ст. 31 Закону, вимоги не задоволені за недостатністю майна, вважаються погашеними.

Згідно п.2 ст.32 Закону, якщо за результатами ліквідаційного балансу після задоволення вимог кредиторів не залишилось майна, господарський суд виносить ухвалу про ліквідацію юридичної особи банкрута.

В силу п.6 ст.40 Закону, провадження у справі про банкрутство підлягає припиненню, якщо затверджено звіт ліквідатора у порядку, передбаченому ст.32 цього Закону.

За наведених обставин, апеляційний суд вважає, що оскаржувана ухвала відповідає чинному законодавству, а апеляційна скарга скаржника є безпідставною та не підлягає задоволенню.

Так, апеляційним судом відхиляються доводи скаржника щодо неналежності вжиття ліквідатором необхідних заходів з метою стягнення дебіторської заборгованості боржника; пошуку, виявлення та повернення майна боржника; формування ліквідаційної маси та передчасності подачі звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу боржника з огляду на наступне.

Як вбачається з матеріалів справи, розпорядником майна боржника Шистопалом П.М. в ході процедури розпорядження майна вживалися необхідні заходи з метою одержання первинної документації, що підтверджувала б наявність дебіторської заборгованості боржника, в тому числі за договором купівлі-продажу нерухомого майна від 05.08.2011р., відповідно до умов якого боржником було продано ТОВ "Пілот" нерухоме майно за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Маршала Малиновського, буд. 114.

Обставини вжиття заходів для одержання фінансово-господарської документації боржника підтверджуються листом розпорядника майнавід 13.10.2011р. (а/с 38-39Т. 1) та телеграмою від 14.10.2011р. (а/с 40 Т.1) на адресу директора Боржника; листом директора боржника від 14.10.2011р. ( а/с 41 - 42 Т. 1); клопотанням розпорядника майна (а/с 35 - 37 Т. 1); ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 19.10.2011р. по справі № 34/5005/13210/2011 про відсторонення директора боржника від посади (т. 1 а/с 49 - 51).

Натомість, як слідує з матеріалів справи та пояснень ліквідатора боржника, йому не було передано керівником боржника будь-яких документів, що підтверджували укладення боржником договору купівлі-продажу з ТОВ "Пілот" та наявності в останнього дебіторської заборгованості перед боржником. Факт укладення зазначеного договору став відомий ліквідатору від відстороненого господарським судом керівника боржника засобами зв'язку пізніше та одержавши таку інформацію ліквідатор звернувся до господарського суду з позовами про визнання недійсним договору купівлі-продажу нерухомого майна від 05.08.2011р., укладеним банкрутом з ТОВ «Пілот» та договору про переведення боргу за кредитним договором, укладеним банкрутом з ПАТ «ОТП Банк», який і був підставою для заліку взаємних грошових вимог за договором купівлі-продажу нерухомого майна з ТОВ «Пілот».

Так, як свідчать матеріали справи, у листопаді 2011р. розпорядником майна від імені боржника було подано до господарського суду Дніпропетровської області позов до Товариства з обмеженою відповідальністю "Пілот" про визнання недійсним договору купівлі-продажу нерухомого майна від 05.08.2011р.

Рішенням господарського суду Дніпропетровської області від 08.12.2011р. у справі № 8/5005/15723/2011 у задоволенні вищевказаного позову боржникові відмовлено у повному обсязі. Постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 25.01.2012р. та постановою Вищого господарського суду України від 28.03.2012р. вказане рішення господарського суду Дніпропетровської області від 08.12.2011р. залишено без змін.

Також, як вбачається з постанови Вищого господарського суду України від 16.07.2013р. по справі № 1/5005/9215/2012, будівлі та споруди за адресою: вул. Маршала Малиновського, буд. 114 у м. Дніпропетровську, що належали боржнику на праві власності, були передані в іпотеку АКБ "Райффайзенбанк Україна", правонаступником якого є ПАТ "ОТП Банк" згідно договору іпотеки № РL 06-642/300 від 17.08.2006р.

05.08.2011р. між боржником (продавець) та ТОВ "Пілот" (покупець) укладено договір купівлі-продажу нерухомого майна, за умовами якого продавець зобов'язувався передати у власність покупця нерухоме майно - будівлі та споруди, які знаходяться за адресою: вул. Маршала Малиновського, буд. 114 у м. Дніпропетровську, а покупець зобов'язувався прийняти та оплатити придбане майно відповідно до умов даного договору.

З метою повного розрахунку за вказаним договором купівлі-продажу нерухомого майна, що перебувало в іпотеці ПАТ "ОТП Банк", 05.08.2011р. між ПАТ "ОТП Банк", боржником та ТОВ "Пілот" було укладено договір переведення боргу, відповідно до умов якого боржник перевів на ТОВ "Пілот", а ТОВ "Пілот" прийняв усі борги боржника на загальну суму 27 100 500,00 грн. та 823 588,08 грн., відповідно до цього в боржника виникло зобов'язання сплатити на користь ТОВ "Пілот" аналогічну суму грошових коштів. Враховуючи укладення вищевказаного договору переведення боргу, зобов'язання ТОВ "Пілот" перед боржником щодо оплати нерухомого майна за договором купівлі-продажу нерухомого майна від 05.08.2011р. в сумі 27 924 058,08 грн. вважаються погашеними шляхом заліку взаємних зустрічних однорідних вимог, в іншій частині розрахунок за вказаним договором купівлі-продажу нерухомого майна здійснено передачею простих векселів згідно угоди про застосування вексельного розрахунку від 10.08.2011р. і акту приймання-передачі векселів від 10.08.2011р.

Отже, як вбачається з матеріалів справи, укладення та виконання вищевказаних договорів було здійснено до порушення справи про банкрутство боржника та введення процедури розпорядження його майном, а первісні документи щодо вчинення зазначених господарських операцій в розпорядженні ліквідатора були відсутні.

За результатами вжиття ліквідатором заходів з метою пошуку та виявлення активів боржника, які описані раніше, не виявлено жодних доказів того, що на дату відкриття ліквідаційної процедури боржника за договором купівлі-продажу нерухомого майна від 05.08.2011р. існувала непогашена дебіторська заборгованість, яка на підставі ч. 1 ст. 26 Закону могла б бути включена до ліквідаційної маси. Не виявлено ліквідатором серед активів банкрута і будь-яких векселів, лише наявність оригіналів, яких у відповідності до чинного законодавства України дала б змогу пред'явити їх до сплати векселедавцю.

В свою чергу скаржник, зауважуючи про неналежне виконання обов'язків ліквідатора щодо стягнення дебіторської заборгованості за договором купівлі-продажу нерухомого майна від 05.08.2011р., не наводить жодних доказів, що підтверджують її існування. Не містять таких доказів і матеріали справи.

Враховуючи вищенаведене, апеляційний суд вважає, що ліквідатором обґрунтовано не була включена до складу ліквідаційної маси банкрута дебіторська заборгованість ТОВ «Пілот».

Безпідставними є і доводи скаржника щодо не вчинення ліквідатором необхідних заходів, спрямованих на пошук і виявлення майна боржника, а також виявлення можливих кредиторів боржника, що виразилося у не направленні ліквідатором відповідних запитів до усіх можливих державних органів та юридичних осіб.

Так, матеріали справи свідчать, що ліквідатором були надіслані відповідні запити до підприємств, установ та організацій, в т.ч. до податкових органів та митних органів, фондів соціального страхування та Пенсійного фонду України, органів державної виконавчої служби, банківських установ та отримані відповіді, які були ним долучені до матеріалів справи та звіту ліквідатора (а.с. 43-55, 116-135 Т. 3, а.с. 1-32, 41-52, 64-93 Т. 4, а.с. 118-150Т. 7, а.с. 53-84 Т. 8, а.с. 3-62, 147-162 Т. 9).

При цьому апеляційний суд враховує, що запити щодо з'ясування майнового стану банкрута та його можливих кредиторів здійснювалися ліквідатором виходячи з даних балансу, іншої фінансової (бухгалтерської) документації боржника і результатів проведеної інвентаризації, а також основних видів господарської діяльності боржника. Відтак обсяг одержаної у даному випадку інформації є цілком достатній для висновку про майновий стан банкрута.

Крім цього, під час виконання обов'язків ліквідатора у ліквідаційній процедурі всі його дії погоджувались і були затверджені комітетом кредиторів боржника, про що ліквідатором надавались звіти та відповідні протоколи зборів комітету кредиторів до матеріалів справи. Відповідно до протоколу № 9 від 18.12.2014р. зборів комітету кредиторів боржника, комітет кредиторів прийняв рішення про затвердження підсумкового звіту ліквідатора від 18.12.2014р., ліквідаційного балансу боржника станом на 18.12.2014р., визнано роботу ліквідатора боржника задовільною, ліквідатора боржника зобов'язано звернутися до господарського суду Дніпропетровської області з клопотанням про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу.

Не є обгрунтованими і доводи скаржника відносно не вчинення ліквідатором дій з включення до ліквідаційної маси активів осіб, які відповідають за зобов'язаннями неплатоспроможного боржника згідно з ч. 2 ст. 213 ГК України, якою передбачено, що до складу ліквідаційної маси включаються також майнові активи осіб, які відповідають за зобов'язаннями неплатоспроможного боржника відповідно до закону або установчих документів боржника.

Отже, вищенаведене правило застосовується лише до корпоративних правовідносин, зокрема у випадку, якщо додаткова та солідарна відповідальність засновників і учасників юридичних осіб та господарських товариств за зобов'язаннями останніх передбачена ст.ст. 65, 74, 75 та 82 Закону України "Про господарські товариства". Зазначена правова позиція узгоджується з позицією ВС України, яка викладена у п. 91 Постанови Пленуму Верховного Суду України від 18.12.2009р. № 15 "Про судову практику в справах про банкрутство".

Банкрут же є товариством з обмеженою відповідальністю, що в силу чинного законодавства України виключає відповідальність його учасника за зобов'язаннями банкрута.

Також, колегія суддів відхиляє доводи скаржника щодо передчасності ліквідації банкрута та припинення провадження у справі, оскільки відповідно до ч. 2 ст. 22 Закону, строк ліквідаційної процедури не може перевищувати дванадцяти місяців. Господарський суд може продовжити цей строк на шість місяців, якщо інше не передбачено цим Законом.

Ліквідаційна процедура у даній справі тривала три роки, тобто скаржник мав достатньо часу для оскарження дій ліквідатора у ліквідаційній процедурі, натомість відповідна скарга була подана скаржником лише до підсумкового судового засідання у справі.

Апеляційний суд, також враховує, що з огляду на вищенаведені обставини справи, подальше продовження ліквідаційної процедури не призведе до виявлення нових активів банкрута, тобто не вплине на обсяг погашених кредиторських вимог та результат провадження у справі, порушить права інших кредиторів та безпідставно затягне строк ліквідаційної процедури, встановлений Законом.

Безпідставними є і твердження скаржника щодо необґрунтованого збільшення розміру кредиторської заборгованості боржника в оскаржуваній ухвалі, оскільки наведений в ухвалі загальний розмір вимог кредиторів враховує вимоги поточних кредиторів, які були заявлені під час ліквідаційної процедури, зокрема вимоги Відділення виконавчої дирекції в м. Дніпропетровську Дніпропетровської області Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України на суму 196 877,25 грн., Лівобережної міжрайонної державної податкової інспекції м. Дніпропетровська на суму 404 390,57 грн., ліквідатора боржника на суму 82 167,59 грн., які було включено до реєстру вимог кредиторів боржника відповідно до вимог Закону, що підтверджується матеріалами справи.

З огляду на обставини справи та відомості зазначені в оскаржуваній ухвалі не може бути підставою для скасування оскаржуваної ухвали і відсутність в ній переліку кредиторів, вимоги яких вважаються погашеними з зазначенням розміру погашених вимог, оскільки вимоги кредиторів, не задоволені за недостатністю майна, вважаються погашеними відповідно до ч. 6 ст. 31 Закону, при цьому додаткового визнання судом вказаних вимог погашеними Законом не вимагається.

Отже, суд першої інстанції при постановленні ухвали від 29.12.2014р. обґрунтовано прийшов до висновку про повноту формування ліквідаційної маси боржника та належність виконання ліквідатором обов'язків, закріплених ч. 1 ст. 25 Закону та відповідно про відсутність підстав для задоволення скарги на його дії.

Взявши до уваги, що у банкрута відсутні активи, необхідні для задоволення усіх вимог кредиторів, суд першої інстанції дійшов вірного висновку про достатність правових підстав, встановлених ч.6 ст.31, ч.2 ст.32, п.6 ч. 1 ст.40 Закону, для затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу боржника, визнання вимог кредиторів погашеними, ліквідації юридичної особи - ТОВ "АвітоТрейдінг Груп" та припинення провадження у справі.

За наведених обставин, апеляційний суд не вбачає підстав, передбачених ст. 104 ГПК України, для задоволення апеляційної скарги та скасування ухвали господарського суду Дніпропетровської області від 29.12.2014р.

Витрати по оплаті судового збору в сумі 609,00 грн. за розгляд апеляційної скарги покладаються на скаржника згідно з ст.49, ст.99 ГПК України.

З підстав наведеного та керуючись ст.ст.49, 99, 101-106Господарського процесуального кодексу України, апеляційний господарський суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Апеляційну скаргу Публічного акціонерного товариства "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк" на ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 29.12.2014 року у справі № 34/5005/13210/2011 - залишити без задоволення.

Ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 29.12.2014 року у справі № 34/5005/13210/2011 - залишити без змін.

Постанова набирає законної сили з дня її прийняття та може бути оскаржена до Вищого господарського суду України протягом двадцяти днів.

Головуючий суддя А.Є. Чередко

Суддя Л.А. Коваль

Суддя Н.В. Пархоменко

Повний текст постанови виготовлено та підписано 10.02.2015 року.