Постанова

від 29.03.2011 по справі 4-700/11

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.03.2011 Справа №4-700/11

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області в складі:

головуючого судді Базана Л.Т.

при секретарі Сеник В.Г.

з участю прокурора Нужди Ф.Т.

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області ОСОБА_1 про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2,-

В С Т А Н О В И В :

16 березня 2011 року слідчим з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області ОСОБА_1 порушена кримінальна справа №1064397 стосовно службових осіб ТОВ «ЛГЗ Калганоф» (код ЄДРПОУ - 35068869, юридична адреса: Тернопільська область, м. Збараж, вул. Шолом Алейхема, 1) за фактом умисного ухилення від сплати податку на додану вартість за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства у кримінальній справі встановлено, що службові особи ТОВ «ЛГЗ Калганоф» в період діяльності підприємства з 07.06.07 року по 30.09.10 року з метою ухилення від сплати податків, оформивши документи про здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій, які не мали наміру проводити, з ВАТ „РівнеголовпостачВ» , ТОВ „Літа ХолдингВ» , що є пов'язаними особами з ТОВ «ЛГЗ Калганоф» та з ТОВ „Індустріальна компанія „УкрнеобудВ» , яке має ознаки фіктивності, врахувавши їх в бухгалтерському обліку та податковій звітності, всупереч п.1.15 ст.1, п.3.1 ст.3, п.4.1 ст.4, п.п. е) 7.2.1 п.7.2, пп.7.3.1. п.7.3, пп.7.4.1,п.7.4, п.7.5 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» умисно не нарахували та не сплатили до бюджету податок на додану вартість в сумі 2 749 977 грн. та безпідставно завищили податковий кредит за липень 2009 року в сумі 875 000 грн.

Проведеними оперативно-розшуковими заходами по кримінальній справі встановлено, що по місцю проживання ОСОБА_2, яка являється директором ТОВ „ЛГЗ КалганофВ» , за адресою: м.Тернопіль, вул.Кошового Івана Сірка, 9, можуть знаходитись бухгалтерські та інші документи, які свідчать про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "ЛГЗ Калганоф".

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області ОСОБА_1 за згодою заступника прокурора Тернопільської області звернувся в суд з поданням про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: м.Тернопіль, вул.Кошового Івана Сірка, 9, посилаючись на те, що є достатні підстави вважати, що за місцем її проживання можуть знаходитись документи, які мають значення для встановлення істини в справі.

Відповідно до листа ТОВ „Міське бюро технічної інвентаризаціїВ» №26554/07-2 від 24.03.2011 року по вул.ОСОБА_3Сірка, 9, зареєстровано будинковолодіння за ОСОБА_4 на підставі свідоцтва про право на спадщину за заповітом посвідченого Першою Тернопільською держнотконторою 06.07.2004 року за реєстром №3-2706.

Розглянувши подання, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, пояснення слідчого, оглянувши матеріали кримінальної справи, суд приходить до переконання, що дане подання підлягає до задоволення, оскільки за місцем проживання ОСОБА_2 можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини у справі, тому проведення обшуку даного житла необхідне для забезпечення всебічного, повного та обВ»єктивного розслідування вказаної кримінальної справи.

На підставі наведеного, керуючись ст.177 КПК України, суд,-

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Дати дозвіл по кримінальній справі №1064397 на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2 у будинковолодінні, що знаходиться в м.Тернополі по вулиці Кошового Івана Сірка, 9 та належить на підставі свідоцтва про право на спадщину за заповітом ОСОБА_4.

Суддя Базан Л.Т.