Постанова

від 28.03.2011 по справі 4-363/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-363/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

01 марта 2011 года г. Запорожье

Орджоникидзевский районный суд г. Запорожья в составе:

председательствующего судьи Калюжной В.В.

при секретаре Гончаренко М.А.

с участием прокурора Титовой А.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г.Запорожье представление ст. следователя по ОВД СУ ГУМВД Украины в Запорожской области майора милиции ОСОБА_1, об избрании меры пресечения в виде заключения под стражу, и материалы уголовного дела №371009 -5 в отношении обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 28 -ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28 -ч. 2,3 ст. 358, ч. 3 ст. 28 -ч.2 ст. 366 УК Украины:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, украинца, гражданина Украины, работающего по контракту моряком, разведенного, зарегистрированного и проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_3, ранее не судимого,-

У С Т А Н О В И Л:

Согласно представления следователя, житель г.Запорожье ОСОБА_2 действуя умышленно, из корыстных побуждений, вступил в преступный сговор с ОСОБА_3, который в январе 2008 года действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, имея умысел на получение незаконного дохода, путём создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц), с целью прикрытия незаконной деятельности, подделки и использования таких документов, совершения служебного подлога, решил увеличить свои доходы от незаконной деятельности путем создания большего количества фиктивных предприятий и объединения лиц, которые бы способствовали ему в осуществлении своих преступных планов, решил организовать устойчивую преступную группу, в которую в разный период времени вовлек лиц из числа своих знакомых, а именно ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6

Совместно с указанными лицами, в составе организованной ОСОБА_3 преступной группы, в период с января 2008 года по ноябрь 2009 года были совершены ряд преступлений в сферах хозяйственной и служебной деятельности.

Так в начале 2008 года, в ходе подготовки к совершению преступлений, ОСОБА_3 посвятил в преступный план свою знакомую ОСОБА_4 обладающую специальными знаниями в области банковского обслуживания юридических лиц, которой предложил за денежное вознаграждение выступить в качестве консультанта и координатора действий, связанных с открытием счетов в банках и проведении банковских операций по обналичиванию денежных средств.

ОСОБА_4 действуя в целях наживы, согласились с предложением, и таким образом вошла в состав организованной ОСОБА_3 преступной группы.

ОСОБА_3 действуя из корыстных побуждений, продолжая формировать состав группы, действуя умышленно из корыстных побуждений, решил, что для успешного совершения преступлений необходимо создать несколько фиктивных предприятий. Так в январе 2008 года он решил создать фиктивное предприятие ООО «ТрансАвтоИнтер». Для более эффективного контроля и управления данным предприятием учредителем ОСОБА_3 предложил стать своей супруге ОСОБА_7 не ставя её в известность о своих преступных намерениях. Получив её согласие, в качестве директора указанного фиктивного предприятия он подыскал своего знакомого ОСОБА_2, который на тот момент нигде не работал и не имел средств к существованию. ОСОБА_3 поставил в известность ОСОБА_2 о своих преступных замыслах и получив его согласие вовлек его в преступную деятельность и ввел в состав организованной им преступной группы.

ОСОБА_2, преследуя корыстные мотивы, так же в дальнейшем действуя в соответствии с указаниями организатора группы подписывал документы созданного фиктивного предприятия ООО «ТрансАвтоИнтер», куда вносились ложные сведения о проведении бестоварных хозяйственных операций, которые ОСОБА_3 по согласованию с остальными участниками использовал в последующем при предоставлении в контролирующие органы, таким образом, отражая в них деятельность, которая не проводилась, так как сделки-купли продажи в действительности не осуществлялись, а денежные средства от этих операций конвертировались в наличные.

Продолжая формировать состав преступной группы и расширения сети фиктивных предприятий, ОСОБА_3, действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, решил, приобрести предприятие ООО «АЛПИ»для успешного совершения преступлений. На роль учредителя и директора указанного предприятия он из числа знакомых выбрал ОСОБА_6, которая нуждалась в денежных средствах, так как нигде не работала. ОСОБА_3 уведомил ОСОБА_6 о своих преступных намерениях и о создаваемой им преступной группе, предложил войти в состав соучастников для достижения общей цели и получения вознаграждения. Получив согласие ОСОБА_6, ОСОБА_3 тем самым вовлек её в свою преступную деятельность и ввел в состав организованной им преступной группы. В дальнейшем, действуя в соответствии с указаниями организатора группы ОСОБА_3, ОСОБА_6, с ведома остальных участников организованной преступной группы, подписывала документы фиктивного предприятия ООО «АЛПИ», куда вносились ложные сведения о проведении бестоварных хозяйственных операций, которые ОСОБА_3 совместно с ОСОБА_6 с ведома остальных соучастников использовал в последующем при предоставлении в контролирующие органы, таким образом, отражая в них деятельность, которая не проводилась, так как сделки-купли продажи в действительности не осуществлялись, а денежные средства от этих операций конвертировались в наличные.

Тогда же, ОСОБА_3, действуя повторно, с целью достижения преступного результата и расширения преступной сети, обратился к своей знакомой ОСОБА_8, которой так же предложил стать учредителем субъекта предпринимательской деятельности, не посвящая её в свои преступные планы, убедив в том, что создаваемое предприятие будет заниматься законной деятельностью, а так же в том, что ей, что в дальнейшем директором данного предприятия будет его знакомый.

Обдумав предложение, ОСОБА_8 не подозревая о преступном умысле ОСОБА_3, согласилась, и в последующем выступила в роли учредителя и директора фиктивного предприятия «Промэкоинтер». В дальнейшем на непродолжительное время в качестве директора указанного предприятия ОСОБА_3 подыскал не имеющего опыта работы в финансово-хозяйственной деятельности, склонного к злоупотреблению спиртными напитками -ОСОБА_9 и не посвящая его в свои преступные замыслы, убедил его подписывать документы созданного им для прикрытия незаконной деятельности предприятия ООО «Промэкоинтер», куда ОСОБА_3 вносились ложные сведения о проведении бестоварных хозяйственных операций, которые ОСОБА_3 использовал в последующем при предоставлении в контролирующие органы, таким образом, отражая в них деятельность, которая не проводилась, так как сделки-купли продажи в действительности не осуществлялись, а денежные средства от этих операций конвертировались в наличные.

Таким образом, в начале 2008 года под руководством ОСОБА_3 указанные лица, а именно ОСОБА_2, ОСОБА_4 и ОСОБА_6 предварительно соорганизовались в устойчивое объединение для совершения преступлений, объединённых единым планом с распределением функций участников группы, направленных на достижение этого плана, известного всем участникам группы.

Являясь организатором и активным членом преступной группы ОСОБА_3, осуществлял общее руководство при планировании преступной деятельности, распределял роли между её членами, которые, будучи активными участниками этой группы, выполняли конкретные действия, направленные на достижение общей преступной цели. Согласованно с соучастниками, контролировал регистрацию фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, подыскивал членов организованной преступной группы и клиентов, желающих незаконно обналичивать денежные средства, обеспечивал подготовку всех необходимых документов для постановки созданных и приобретенных фиктивных субъектов предпринимательской деятельности на учёт в налоговых органах, органах статистики, пенсионном фонде, органах социального страхования, так же обеспечивал открытие расчётных счётов в банковских учреждениях, получение разрешения на изготовление печатей и штампов в органах внутренних дел, подготовку уставных и других необходимых документов, подыскивал юридические адреса для фиктивных предприятий, а так же получал наличные денежные средства в кассах банка.

Помимо этого ОСОБА_3 привлекал лиц, способствовавших осуществлению преступного плана, не посвящая их в свою преступную деятельность, устанавливал размер вознаграждения для членов преступной группы от незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные и создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности.

Так, с января месяца 2008 года, ОСОБА_3, действуя согласно разработанного преступного плана, при создании, приобретении, регистрации фиктивных предприятий и получения печатей пользовался услугами частного предпринимателя ОСОБА_10, которого не ставил в известность о своих преступных намерениях.

Кроме того, ОСОБА_3, используя личные связи, при помощи своей знакомой ОСОБА_11, не ставя её в известность о своих преступных намерениях и не вступая с ней в преступный сговор, с ведома остальных участников организованной им преступной группы, с целью конспирации и отведения подозрений со стороны контролирующих органов от деятельности ОСОБА_4, открыл расчетные счета для ООО «ТраснАвтоИнтер»и ООО «АЛПИ»в отделениях АБ «БизнесСтандарт»и АБ «Южкомбанк».

ОСОБА_4 будучи исполнителем и активным участником организованной ОСОБА_3 преступной группы, имея большой опыт работы в банковской сфере, обладая специальными знаниями в области банковского обслуживания юридических лиц, являясь заместителем управляющего Запорожского регионального управления Полтавского акционерного банка «ПолтаваБанк»выступила в качестве консультанта и координатора действий, связанных с открытием счетов в банках и проведении банковских операций по обналичиванию денежных средств.

ОСОБА_2, которого в дальнейшем сменил ОСОБА_5 и ОСОБА_6 будучи исполнителями и активными участниками организованной ОСОБА_3 преступной группы, выступили в роли директоров фиктивных предприятия, а ОСОБА_6, кроме того выступала так же в роли учредителя фиктивного предприятия, подписывали поддельные документы созданных фиктивных фирм, внося ложные сведения в официальные документы, связанные с конвертацией денежных средств, подписывали подложные пакеты документов, являющиеся прикрытием для клиентов (договора, счёт-фактуры, накладные и налоговые накладные) и необходимые для подтверждения, якобы легально проведённых торговых операций, документы налоговой отчётности.

Вместе с тем, ОСОБА_5, исполняя поручения ОСОБА_3 осуществлял перевозку документов от организатора группы к исполнителям и банковским учреждениям, перевозил наличные денежные средства, а так же документы налоговой и иной отчётности в государственные контролирующие органы.

Сам ОСОБА_3 обеспечивал подписание необходимого пакета документов у учредителя и директора созданного им фиктивного предприятия ООО «Промэкоинтер»- ОСОБА_8, а так же директора данного предприятия ОСОБА_9 по фиктивным финансово-хозяйственным операциям между данным предприятием и клиентами-контрагентами, а так же созданными фиктивными предприятиями.

Для того, чтобы преступная схема по незаконному обналичиванию денежных средств не была выявлена контролирующими органами, соучастниками было принято решение о предоставлении в государственные учреждения соответствующих документов отчётности, свидетельствующих о якобы проведённых хозяйственных операциях, отображая в них незначительные суммы прибыли с целью минимизации размеров выплачиваемых в бюджет налоговых обязательств.

С целью придания законности при регистрации предприятий ОСОБА_3 по собственной инициативе, а так же согласованно с ОСОБА_2, которого, в дальнейшем сменил ОСОБА_5, ОСОБА_4 и ОСОБА_6, временно арендовали офисные помещения для фиктивных предприятий, а так же указывали в качестве юридического адреса фиктивного предприятия адрес проживания учредителя, а именно:

- 17.01.2008 года ООО «ОСОБА_12 Интер»было зарегистрировано по месту регистрации и фактического проживания ОСОБА_7, по адресу АДРЕСА_1, принадлежащая ОСОБА_3. Контактный телефон в регистрационных документах был указан телефон закрепленный за адресом АДРЕСА_1 - 278-84-73;

02.04.2008 года ООО «АЛПИ»было зарегистрировано по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4 оф. 49, площадью 22 кв.м., который был арендован ОСОБА_3 у частного предпринимателя ОСОБА_13;

31.03.2008 года ООО «Промэкоинтер», было зарегистрировано по месту регистрации и фактического проживания учредителя ОСОБА_8, по адресу АДРЕСА_2.

ОСОБА_3, являясь организатором преступной группы, приискал компьютерную технику, а именно ноутбук, куда специально установил бухгалтерскую программу «1С»необходимую для незаконной деятельности по проведению бестоварных операций и конвертации безналичных денежных средств в наличные, и так же установил электронные системы «Клиент-Банк»по всем созданным им фиктивным предприятиям для осуществления личного контроля за движением денежных средств по счетам указанных предприятий. Таким образом ОСОБА_3 создал «конвертационный центр»не привязываясь к какому-либо определенному месту.

При помощи указанного ноутбука, ОСОБА_3, действуя согласовано с ОСОБА_2, а в дальнейшем и с ОСОБА_5, ОСОБА_4, ОСОБА_6 создавал поддельные документы, которые были ими использованы в ходе преступной деятельности, а так же вносил в официальные бухгалтерские и налоговые документы заведомо ложные сведения о проведении хозяйственных операций, а сами документы предоставлялись участниками организованной преступной группы в различные государственные контролирующие органы, с целью прикрытия их незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные и последующего проведения финансовых операций.

Для мобильности общения участники преступной группы использовали сотовые телефоны, по которым сообщали друг другу информацию о месте нахождения, времени встреч, а так же подготовке необходимого пакета фиктивных документов. Кроме того ОСОБА_3 использовал мобильную связь для осуществления общего контроля над всеми соучастниками давая им точные указания о необходимости исполнения тех или иных действий для достижения исполнения общего плана.

Печати и документацию созданных и приобретенных предприятий, ОСОБА_3 хранил при себе, по месту своего жительства, по адресу АДРЕСА_1, а так же по месту работы ОСОБА_4 в её служебном сейфе в помещении ЗФ ОАО КБ «ПолтаваБанк»по адресу г.Запорожье по прт-ту ОСОБА_11, 100.

Для обеспечения доставки фиктивных документов, быстрого прибытия к клиентам и банковским учреждениям, перевозке наличных денежных средств, участники организованной преступной группы использовали автомобиль НОМЕР_1, принадлежащий ОСОБА_7, под управлением ОСОБА_3, а так же автомобиль НОМЕР_2, принадлежащий ОСОБА_5

Таким образом, соучастники создали «конвертационный центр»и обеспечили все необходимое для прикрытия незаконной деятельности по проведению бестоварных операций и конвертации безналичных денежных средств в наличные, а в дальнейшем выполняли все необходимые действия по поддержанию его работоспособности и функционированию, снабжая необходимыми расходными материалами.

Деньги в размере 4% от общей суммы обналиченных денежных средств в банковских учреждениях члены преступной группы тратили на производство оплаты услуг по созданию и поддержанию «конвертационного центра», приобретение расходных материалов (бумаги, бланков финансовой отчётности и т.п.), осуществляли платежи за расчётно-кассовое обслуживание банков, а оставшуюся часть ОСОБА_3 распределял между участниками, согласно выполняемых ролей в ходе совершения преступлений.

В результате вышеописанных действий «конвертационный центр»состоял из четырёх составляющих взаимосвязанных между собой, а именно центров регистрации, работы с клиентами, управления фиктивными фирмами и работы с банковскими учреждениями:

- центр регистрации фиктивных фирм, занимался созданием коммерческих структур - субъектов предпринимательской деятельности, вследствие чего были созданы фиктивные предприятия, которые в дальнейшем были зарегистрированы и поставлены на учёт в исполнительном комитете Запорожского городского Совета, государственной налоговой инспекции, управлении статистики, пенсионном фонде и социальном страховании, открыты расчётные счёта в банковских учреждениях, заказаны и получены печати в органах внутренних дел. Работой данного центра руководил ОСОБА_3, пользуясь при этом услугами частного предпринимателя ОСОБА_10, не ставя его в известность о своих преступных намерениях;

- центр работы с клиентами -занимался приёмом заказов на проведение операций связанных с конвертацией денежных средств, комиссионных за проведение транзакций - конвертаций, сроками выполнения заказов, подготовкой пакетов документов, которые были прикрытием для клиентов (договора, счёта-фактуры, накладные, налоговые накладные), функции по руководству, которого выполнял ОСОБА_3, получая наличные денежные средства от соучастников ОСОБА_2, ОСОБА_5, ОСОБА_6 и в кассах банка, передавал их клиентам, обговаривая при этом обстоятельства выполнения заказов;

- центр управления фиктивными фирмами, куда входили директора фиктивных предприятий ОСОБА_2 (которого в дальнейшем сменил ОСОБА_5В.) и ОСОБА_6 - осуществляли управление платежами, снимали наличные деньги в банковских учреждениях, подписывали пакеты документов, служившие прикрытием для фирм клиентов, подписывали бухгалтерскую и налоговую отчётность.

- Центр работы с банковскими учреждениями, под руководством ОСОБА_4, который занимался консультацией по оформлению всех документов в банках, а так же поддержкой при открытии счетов для фиктивных предприятий и дельнейшего обналичивания денежных средств через кассы банка.

Выполнив все подготовительные действия, распределив между собой роли, члены преступной группы приступили к реализации своего преступного плана.

Так, с января 2008 года ОСОБА_3, действуя умышленно, из корыстных побуждений, являясь организатором преступной группы, совместно с ОСОБА_2, с ведома ОСОБА_6 и ОСОБА_4 для создания субъекта предпринимательской деятельности, с целью прикрытия незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, заведомо не имея цели осуществлять самостоятельную, инициативную, системную, на собственный риск деятельность, осуществляемую субъектами хозяйствования (предпринимателями), с целью достижения экономических и социальных результатов и получения прибыли, с помощью частного предпринимателя ОСОБА_10, который не был посвящен в их преступные планы создали и зарегистрировали фиктивное предприятие ООО «ТрансАвтоИнтер».

Не останавливаясь на содеянном, в марте 2008 года ОСОБА_3, после создания ООО «ТрансАвтоИнтер», с целью получения большей наживы, и более тщательной конспирации своей незаконной деятельности, путём увеличения количества субъектов предпринимательской деятельности, задействованных в преступной схеме по конвертации денежных средств из безналичной формы в наличную, действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной им преступной группы, совместно с ОСОБА_2, ОСОБА_6 и с ведома ОСОБА_4, заведомо не имея цели осуществлять самостоятельную, инициативную, системную, на собственный риск деятельность, осуществляемую субъектами хозяйствования (предпринимателями), с целью достижения экономических и социальных результатов и получения прибыли, с помощью частного предпринимателя ОСОБА_10, который не был посвящен в его в преступные планы, приобрели ООО «АЛПИ»для занятия фиктивной предпринимательской деятельностью.

Не останавливаясь на содеянном, в марте 2008 года ОСОБА_3, действуя согласованно с ОСОБА_2, ОСОБА_6Г.и ОСОБА_4, после приобретения ООО «Алпи», с целью получения большей наживы, и более тщательной конспирации своей незаконной деятельности, путём увеличения количества субъектов предпринимательской деятельности, задействованных в преступной схеме по конвертации денежных средств из безналичной формы в наличную, действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной им преступной группы, заведомо не имея цели осуществлять самостоятельную, инициативную, системную, на собственный риск деятельность, осуществляемую субъектами хозяйствования (предпринимателями), с целью достижения экономических и социальных результатов и получения прибыли, с помощью частного предпринимателя ОСОБА_10, который не был посвящен в их преступные планы, создали и зарегистрировали фиктивное предприятие ООО «Промэкоинтер».

Таким образом, членами организованной группы была создана преступная схема конвертации денежных средств в наличные, согласно которой денежные средства от контрагентов (клиентов) в результате проведения бестоварных операций поступали на расчётные счёта ООО «ТрансАвтоИнтер», ООО «АЛПИ»и ООО «Промкоинтер», после чего конвертировались в наличные, а именно по денежным чекам, где основанием получения денег являлись ложные сведения - «на закупку товара»с ведома, ОСОБА_2 (которого в дальнейшем сменил ОСОБА_5В.), ОСОБА_6 и ОСОБА_4 получались либо ОСОБА_3 лично, либо ОСОБА_8, которая не была посвящена в преступный умысел ОСОБА_3 с дальнейшей передачей ОСОБА_3, который в свою очередь передавал их контрагентам (клиентам).

Созданные и приобретенные участниками организованной преступной группы субъекты предпринимательской деятельности ООО «ТрансАвтоИнтер», ООО «АЛПИ»и ООО «Промэкоинтер»имели следующие признаки, характеризующие указанные предприятия как фиктивные:

- отсутствие приходных документов, подтверждающих закупку товаров, выполнение работ и предоставление услуг;

- отсутствие в штате работников и служащих, необходимых для осуществления купли-продажи товаров в тех объёмах, в которых осуществлялась торговля, согласно движения денежных средств по расчётным счётам предприятий;

- отсутствие складов и хранилищ для хранения оборудования, товаров;

- большие обороты денежных средств по расчётным счётам вновь созданных предприятий;

- несовпадение юридических адресов с фактическим местонахождением предприятий;

- несоответствие денежного оборота размерам уплаченных налогов.

В ноябре 2008 года для конспирации деятельности всей группы ОСОБА_3 поставив в известность всех соучастников, решил прекратить деятельность ООО «Промэкоинтер»в связи с тем, что учредитель и директор ООО «Промэкоинтер»ОСОБА_8 заподозрила незаконную деятельность предприятия и отказалась работать незаконно. В связи с этим ОСОБА_3 согласованно с остальными соучастниками было принято решение о начале ликвидации указанного предприятия.

23.02.2009 года ОСОБА_4 была уволена с должности заместителя управляющего отделен ЗРУ АБ «Полтава-банк», что внесло определенные сложности в деятельность созданной ОСОБА_3 организованной преступной группы, так как затруднился процесс обналичивания денежных средств через кассы отделения ЗРУ АБ «Полтава-банк». Однако после увольнения ОСОБА_4 не вышла из состава указанной преступной группы, а продолжала выступать в качестве консультанта по деятельности банков при обналичиванию денежных средств.

01.04.2009 года директор созданного ОСОБА_3 фиктивного предприятия ООО «ТрансАвтоИнтер»ОСОБА_2 по собственной инициативе вышел из состава организованной ОСОБА_3 группы. ОСОБА_3 на должность директора ООО «ТрансАвтоИнтер»подыскал своего знакомого ОСОБА_5, который так же нуждался в денежных средствах и не имел опыта работы в хозяйственно-экономической сфере.

ОСОБА_3 поставил в известность ОСОБА_5 о своих преступных замыслах, а так же проведенной деятельности организованной им преступной группы и роли каждого участника, тем самым вовлек его в преступную деятельность и 01.04.2009 года ввел его в состав организованной им преступной группы.

В сентябре 2009 года для конспирации деятельности всей группы и избежание выявления его преступной деятельности контролирующими органами в связи с участившимися проверками ОСОБА_3 поставив в известность всех соучастников, решил прекратить деятельность ООО «АЛПИ». Получив согласие ОСОБА_6Г.и иных участников группы, он дал указание ОСОБА_6 начать процесс ликвидации.

После этого ОСОБА_3 было принято решение о завершении работы созданной им преступной группы, так как возникла угроза разоблачения преступной деятельности данной группы , в связи с тем что участились проверки контролирующими органами.

Таким образом, в ноябре 2009 года созданная ОСОБА_3 преступная группа прекратила свое существование, а сам ОСОБА_3 продолжил занятие преступной деятельностью.

Так за время существования созданной ОСОБА_3 преступной группы, в соответствии с условиями разработанного плана осуществления преступлений, члены организованной преступной группы совершили фиктивное предпринимательство, выразившееся в незаконной деятельности по конвертации денежных средств и проведении ряда бестоварных операций между контрагентами и созданными ими субъектами предпринимательской деятельности (юридическими лицами).

За период времени с 17 января 2008 года по 23 ноября 2009 года от контрагентов были получены на расчётные счёта ООО «ТрансАвтоИнтер»денежные средства в сумме 16655802,53 грн.

За период времени с 17 января 2008 года по 23 ноября 2009 года от контрагентов были получены на расчётные счёта ЧП «АЛПИ»денежные средства в сумме 34562518,90 грн.

За период времени с 17 января 2008 года по 23 ноября 2009 года от контрагентов были получены на расчётные счёта ООО «Промэкоинтер»денежные средства в сумме 21898681,20 грн.

В дальнейшем, за период преступной деятельности, следующие денежные средства были конвертированы соучастниками из безналичной формы в наличную, а соответственно с расчётных счётов в банковских учреждениях получены наличными в кассы предприятий: по ООО «ТрансАвтоИнтер»в сумме 4 441 558,98грн, по ООО «АЛПИ»в сумме 2 202 880,00грн., по ООО «Промкоинтер»в сумме 1 485 260,37грн., а всего на сумму 8 129 699,35 грн.

Таким образом, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_6 и ОСОБА_5, действуя повторно, в составе организованной преступной группы, используя учреждённые фиктивные предприятия ООО «ТрансАвтоИнтер», ООО «АЛПИ»и «Промэкоинтер», прикрывали незаконную деятельность по конвертации денежных средств с целью уклонения предприятий-контрагентов от уплаты налогов, вследствие чего в бюджет недопоступил налог на добавленную стоимость, который подлежит к уплате предприятиями-контрагентами на общую сумму 11 608 468, 35 грн, что в тысячу и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, установленный на момент совершения преступления и является крупным ущербом.

Помимо этого, ОСОБА_2, действуя в составе организованной ОСОБА_3 преступной группы, совместно и по предварительному сговору с ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_14 и ОСОБА_6, при том, что ОСОБА_2 и ОСОБА_5 поочередно будучи директорами ООО «ТрансАвтоИнтер», а ОСОБА_6 будучи учредителем и директором ООО «АЛПИ», являясь должностными лицами в созданных и приобретенных фиктивных предприятиях, осуществляли полное руководство ими, действуя в составе организованной группы, умышленно, с целью сокрытия совершаемых преступлений, и придания видимой легальности деятельности указанных субъектов предпринимательской деятельности, составляли с помощью печатей и бланков, находящихся в их распоряжении, фиктивные документы, а так же предоставляли фиктивные отчёты о хозяйственной деятельности в государственные контролирующие органы.

Кроме того, ОСОБА_3, как организатор преступной группы дал указание ОСОБА_2, ОСОБА_5 и ОСОБА_6, возглавить в качестве директоров фиктивные предприятия ООО «ТрансАвтоИнтер»и ООО «АЛПИ», в связи с этим они, с ведома ОСОБА_4, обладая организационно-распорядительными и финансово-хозяйственными функциями, имея право подписи на документах, которые заполняли и подписывали, тем самым вносили заведомо ложные сведения в официальные документы.

Вместе с этим, соучастники при получении наличных денежных средств в банковских учреждениях, вносили в денежные чеки, являющиеся основанием для получения денег, ложные сведения о назначении платежей - «закупка товара»и «хозяйственные нужды», тогда как таковые для ООО «ТрансАвтоИнтер»и ООО «АЛПИ»никем не предоставлялись, так как все сделки имели фиктивный характер, а наличные деньги снимались с расчётных счётов предприятий для последующей передачи контрагентам.

Для конспирации деятельности преступной группы документы, в которые вносились ложные сведения, создавались ОСОБА_3 по согласованию с остальными членами преступной группы при помощи имеющейся у него компьютерной техники, а именно ноутбука LG M-1 серийный номер 601 KIR G028870, без привязки к какому-либо определенному адресу. Так ОСОБА_3 действуя согласовано с остальными участниками, при помощи компьютерной техники создавал поддельные документы, которые в дальнейшем были ими при помощи остальных участников преступной группы использованы в ходе преступной деятельности, а так же вносили в официальные бухгалтерские и налоговые документы заведомо ложные сведения о проведении хозяйственных операций, а сами документы в дальнейшем предоставляли в различные государственные контролирующие органы, с целью прикрытия их незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные и последующего проведения после этого финансовых операций.

Так, в период с 17 января 2008 года по 23 ноября 2009 года ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, совместно с ОСОБА_2, ОСОБА_5, ОСОБА_6 и ОСОБА_4 внесли заведомо ложные сведения в документы о проведении финансово-хозяйственной деятельности ООО «ТрасАвтоИнтер»и ООО «АЛПИ», которые в действительности её не осуществляли.

Вследствие прикрытия незаконной деятельности ООО «ТрансАвтоИнер»и ООО «АЛПИ»по конвертации безналичных денежных средств в наличные, с целью уклонения предприятий -контрагентов от уплаты налогов, путём внесения в официальные документы заведомо ложных сведений, составления их и предоставления этих документов в контролирующие органы в бюджет государства было недоначислено и соответственно не уплачено налога на добавленную стоимость в сумме 6 644 438.98 грн, что в двести и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан на момент совершения преступления и привело к наступлению тяжких последствий, так как повлекло за собой причинение ущерба государственным интересам.

Кроме того в период деятельности организованной ОСОБА_3 преступной группы, а именно с 17 января 2008 года по 23 ноября 2009 года ОСОБА_3, имея умысел на подделку документов и дальнейшее их использование, действуя повторно, в составе организованной преступной группы, согласованно с ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6, распоряжаясь денежными средствами, перечисленными со счётов ООО «ТД Энергопромцентр», ООО «ТрансАвтоИнтер», ООО «Алпи», а также предприятий-контрагентов на счёта ООО «Промэкоинтер», с целью прикрытия своей незаконной деятельности, не сообщая своих преступных намерений, учредителям и директорам ООО «Промэкоинтер», а именно ОСОБА_8 и ОСОБА_9 составляли отчёты о финансово-хозяйственной деятельности, а так же оформляли необходимые первичные бухгалтерские документы ООО «Промэкоинтер», куда вносили ложные сведения о проведении хозяйственной деятельности и назначении платежей в денежных чеках и платёжных поручениях, таким образом прикрывая бестоварные операции.

С целью облегчения выполнения преступных планов, ОСОБА_3, действуя согласованно с ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6 ставили подписи на некоторых документах налоговой отчётности и денежных чеках ООО «Промэкоинтер», в результате чего ускорялся процесс составления поддельных документов и получения наличных денежных средств в банковских учреждениях.

Все документы, создавались членами преступной группы как в помещении Запорожского регионального управления АБ «Полтава-Банк»по адресу: г. Запорожье, пр-т Ленина, 100, а также в неустановленных следствием местах, где ОСОБА_3 и ОСОБА_4, действуя согласовано с ОСОБА_2, ОСОБА_5 и ОСОБА_6, при помощи компьютерной техники и канцелярских принадлежностей создавали поддельные документы, которые в дальнейшем были ими использованы в ходе преступной деятельности и предоставлены в различные государственные контролирующие органы, с целью прикрытия их незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные и последующего проведения после этого финансовых операций.

За период преступной деятельности, ОСОБА_3, действуя в составе организованной им преступной группы подделывали документы финансовой отчётности предприятия ООО «Промэкоинтер», которые предоставил в контролирующие органы.

По данному факту 24 декабря 2010 года в отношении ОСОБА_2 было возбуждено уголовное дело №371009 по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 205 УК Украины.

24 января 2011 года в отношении ОСОБА_2 возбуждено уголовное дело по ч. 3 ст. 28 -ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28 -ч. 2,3 ст. 358 УК Украины.

24 января 2011 года в отношении ОСОБА_2 возбуждено уголовное дело № 371009-3 по ч. 3 ст. 28 -ч.2 ст. 366 УК Украины.

24 января 2011 года указанные уголовные дела объединены в одно производство и присвоен общий номе 371009.

25 января 2011 года вынесено постановление о привлечении ОСОБА_2 в качестве обвиняемого по ч. 3 ст. 28 -ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28 -ч. 2,3 ст. 358, ч. 3 ст. 28 -ч.2 ст. 366 УК Украины.

26 января 2011 года уголовное дело по обвинению ОСОБА_2 по ч. 3 ст. 28 -ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28 -ч. 2,3 ст. 358, ч. 3 ст. 28 -ч.2 ст. 366 УК Украины выделено в отдельное производство под номером 371009-5 и ОСОБА_2 объявлен в розыск.

ОСОБА_2 обвиняется в совершении умышленного преступления совершенного в сфере хозяйственной деятельности, средней степени тяжести, за которое уголовным законом предусмотрено наказание в виде лишения свободы сроком от 3 до 5 лет.

В материалах уголовного дела имеются данные, указывающие на то, что ОСОБА_2 скрылся от следствия, так как по месту жительства не проживает, на неоднократные вызовы не является без уважительных причин, его настоящее местонахождение не известно, со слов родственников, ОСОБА_2 выехал за пределы Украины, что дает основание полагать, что в дальнейшем ОСОБА_2 будет скрываться от следствия и суда, чем будет препятствовать установлению истины по делу и исполнению процессуальных решений.

Заслушав мнение прокурора, изучив материалы дела, суд считает необходимым представление следователя удовлетворить частично, дать разрешение на задержание обвиняемой ОСОБА_2 на 72 часа, с целью доставления его в суд для решения вопроса об избрании меры пресечения.

Руководствуясь ст.ст. 148-150, 165, 165-1, 165-2 УПК Украины, суд-

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя ст. следователя по ОВД СУ ГУМВД Украины в Запорожской области майора милиции ОСОБА_1 -удовлетворить частично.

Дать разрешение на задержание обвиняемой ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_5 на 72 часа, с целью доставления в суд для решения вопроса об избрании меры пресечения.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: В.В.Калюжная