Справа № 4-516/11
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы
17 марта 2011 года г. Запорожье
Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Калюжная В.В., рассмотрев представление начальника СО НМ ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья подполковника налоговой милиции ОСОБА_1, о производстве выемки в учреждении банка документов, содержащих банковскую тайну по уголовному делу № 451102ПР-1, -
У С Т А Н О В И Л:
Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в период с 01.09.10 по 30.09.10 директор ООО «Сортикс-Буд»ОСОБА_2 осуществил поставку строительных материалов, запчастей и других товаров в адрес ЧП «Венсан»(код ЕГРПОУ 34790016) на общую сумму 1733464,23 грн. в том числе НДС на сумму 346692,85 грн., однако налоговые обязательства по НДС, возникшее в результате реализации, ОСОБА_2 не включил в состав суммы налоговых обязательств предприятия, в результате чего умышленно уклонился от уплаты НДС ООО «Сортикс-Буд»за сентябрь 2010 года на сумму 346 692,85 грн.
Кроме того, ОСОБА_2, в период с 01.09.10 по 31.10.10 завысил сумму налогового кредита по налогу на добавленную стоимость ООО «Сортикс-Буд», путем необоснованного включения в состав налогового кредита по НДС ООО «Сортикс-Буд»2029591,20 грн., которая не подтверждена налоговыми накладными, по якобы приобретенным строительным материалам, запчастям и другим товарам у ООО «Бергана»(код ЕГРПОУ 36836041).
В ходе досудебного следствия возникла необходимость в проверки факта финансово-хозяйственных взаимоотношений ООО «Сортикс-Буд» с ЧП «Венсан»и ООО «Бергана», а также в установлении формы расчетов между данными СПД.
Изучив представление, исследовав материалы, предоставленные суду вместе с представлением, принимая во внимание, что в настоящее время у органа досудебного следствия возникла необходимость производстве выемки в ПАТ "ПУМБ" в г. Запорожье (ОКПО 313623), данное представление подлежит удовлетворению.
В соответствии со ст. 60 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»- информация о деятельности и финансовом состоянии клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним, или третьим лицам при предоставлении услуг банка, и разглашение которой может причинить материальный и моральный ущерб клиенту, является банковской тайной.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст.ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -
П О С Т А Н О В И Л:
Представление начальника СО НМ ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья подполковника налоговой милиции ОСОБА_1, о производстве выемки -удовлетворить.
Разрешить проведение выемки в АТ "УкрСиббанк" (ОКПО 351005) по расчетному счету № 026000279991400, принадлежащему ООО «Сортикс-Буд»(ЕГРПОУ 35763677).
Дать разрешение на проведение выемки в АТ "УкрСиббанк" (ОКПО 351005) по счету №026000279991400, принадлежащему ООО «Сортикс-Буд»(ЕГРПОУ 35763677), выемки оригиналов следующих документов:
выписки движения денежных средств за период с 01.07.10 по 31.12.10, с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, суммы и назначения платежа;
карточек с образцами подписей и оттиска печати, а также документов дела по юридическому оформлению счета, с момента открытия счета по настоящее время;
платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств за период с 01.07.10 по 31.12.10;
денежных чеков на получения наличных денежных средств за период с 01.07.10 по 31.12.10;
документов по установлению электронной системы «Клиент-Банк», актов приема-передачи паролей (ключей), информации об адресе, по которому установлена электронная система «Клиент-Банк»и номера телефонов, а также всех электронных документов, которые поступали через систему «Клиент-Банк»в банковское учреждение с 01.07.10 по настоящее время.
Постановление окончательно и обжалованию не подлежит.
Судья: В.В. Калюжная
Суд | Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя |
Дата ухвалення рішення | 05.04.2011 |
Оприлюднено | 26.06.2015 |
Номер документу | 45333424 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя
Калюжна В. В.
Кримінальне
Білгород-Дністровський міськрайонний суд Одеської області
Акулова М. І.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні