Постанова

від 05.04.2011 по справі 4-595/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-595/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 березня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Калюжна В.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ОСОБА_1 про проведення обшуку по кримінальній справі №221110, -

В С Т А Н О В И В :

24.03.2011 року слідчий звернувся до суду з вказаним поданням.

З наданого до суду подання вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №221110, порушена відносно директора ПП «Промтехресурс-АТ»ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2, будучи згідно наказу від 11.09.2009 року директором ПП «Промтехресурс-АТ», обіймаючи посаду, пов'язану з виконанням організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарчих обов'язків, тобто будучи службовою особою суб'єкта господарської діяльності, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, достовірно знаючи про обсяги грошових коштів, що надійшли на поточний рахунок очолюваного ним підприємства в період часу з 06.10.2009 року по 08.12.2009 року, а також про відсутність первинних документів, що підтверджують придбання товарів, в порушення вимог п.п.4.2.1 п.4.2 ст.4 , п.п.8.1.1. п.8.1 ст.8 , п.17.2. «а»ст. 17 та п.19.2. ст.19 Закону України «Про податок з доходів фізичних осіб»від 22.05.2003 №889-IV (зі змінами та доповненнями), шляхом невідображення вищевказаних сум у складі доходу, неправомірно занизив податок з доходів фізичних осіб в 2009 році на загальну суму 1 540 480,35 грн.

В ході розслідування справи органом дізнання слідству надана оперативна інформація, згідно з якою ТОВ «Єкостар СА»(код за ЄДРПОУ 37359579) зареєстроване без мети здійснення підприємницької діяльності, а задля надання податкової вигоди у вигляді неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контрагентам. Грошові кошти перераховуються через рахунки вказаного СПД за товари (роботи, послуги), які фактично не поставляються, задля надання вигляду законності та правомірності вказаним фінансово-господарським операціям.

У злочинній схемі по мінімізації податкових зобов'язань задіяні також

ПП «Агротехнічна Компанія 2000»(код за ЄДРПОУ 36319954) та ПП «Аллюр-2009»(код за ЄДРПОУ 36448510), які також зареєстровані без мети здійснення підприємницької діяльності.

Організатором вказаного злочинного угруповання та злочинної схеми є ОСОБА_2. Активним учасником угруповання є ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, який є директором ТОВ «Єкостар СА».

Згідно оперативної інформації ОСОБА_3 фактично проживає в житловому приміщенні, розташованому за адресою: АДРЕСА_1. Дане приміщення використовується ОСОБА_3 для зберігання первинних підроблених документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Єкостар СА», інформації про протиправну діяльність на магнітних носіях, печатки ТОВ «Єкостар СА»та факсиміле, а також інших предметів і документів, які можуть мати значення для встановлення істини та забезпечення цивільного позову у кримінальній справі.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_4 Товариства співвласників багатоквартирних будинків «Південь»ОСОБА_5 пояснив, що за адресою: Запорізька область,

АДРЕСА_2 фактично проживає ОСОБА_3 зі своєю дружиною та дітьми.

Вивчивши подання слідчого, а також матеріали кримінальної справи, враховуючи те, що в житловому приміщенні, за місцем фактичного проживання ОСОБА_3, розташованому за адресою: АДРЕСА_1, знаходяться первинні підроблені документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Єкостар СА», інформація про протиправну діяльність на магнітних носіях, печатка ТОВ «Єкостар СА»та факсиміле, а також інші предмети і документи, які можуть мати значення для встановлення істини та забезпечення цивільного позову у кримінальній справі, подання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.130, 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ОСОБА_1 -задовольнити.

Дозволити проведення обшуку в житловому приміщенні, за місцем фактичного проживання ОСОБА_3, розташованому за адресою: Запорізька область,

АДРЕСА_2.

Постанова судді оскарженню не підлягає.

Суддя: В.В. Калюжна