Постанова

від 01.03.2011 по справі 4-55/11

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4 - 55

2011 рік

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 березня 2011 року м. Бровари

Суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф., з участю старшого слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1, прокурора Сологуба Є.В., розглянувши в м. Бровари в приміщенні суду подання старшого слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 за згодою Броварського міжрайонного прокурора щодо проведення обшуку фактичного місцезнаходження офісу ТОВ «Укрзем-Консалтинг» - квартири АДРЕСА_1, -

В С Т А Н О В И Л А:

01.03.2011 року старший слідчий СВ ПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 вніс до суду подання, погоджене Броварським міжрайонним прокурором, про проведення обшуку житла: квартири АДРЕСА_2, мотивуючи його тим, що слідчим відділенням податкової міліції Броварської ОДПІ в Київській області розслідується кримінальна справа № 69-0096 за фактом умисного ухилення від сплати податків при проведенні операцій купівлі-продажу земельних ділянок обслуговуючого кооперативу «Садове товариство «Ветеранів ДСБЕЗ» за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом підроблення документів та використання завідомо підроблених документів для отримання кредиту на ім»я ОСОБА_2 за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 358 ч.2, 358 ч.3 КК України.

Виходячи з матеріалів досудового слідства, невстановлені слідством особи з метою ухилення від сплати податків, зборів та інших обов»язкових платежів розробили схему заниження вартості об»єкту оподаткування при укладенні цивільно-правових угод купівлі-продажу нерухомості (земельних ділянок) та, застосувавши її, ухилились від сплати податків, зборів та інших обов»язкових платежів у особливо великих розмірах за наступних обставин. В квітні 2007 року ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 створили та зареєстрували в смт. В.Димерка Броварського району Київської області обслуговуючий кооператив «Садове товариство «Ветеранів ДСБЕЗ». Згідно протоколу зборів засновників вказаного СТ № 2 від 07.09.2007 року вищезазначені особи вийшли з його складу, натомість прийняті ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8; 27.06.2008 року внесено зміни до складу, згідно яких замість ОСОБА_6 і ОСОБА_7 до нього ввійшли ОСОБА_9 та ОСОБА_10 Для виконання статутних завдань кооперативу виділено на території Погребської сільської ради Броварського району Київської області за межами населеного пункту у користування (оренду) земельну ділянку площею 7,32 га, протягом травня-грудня 2008 року невстановлені особи отримали від 62 жителів Львівської та Закарпатської областей довіреності на ім»я ОСОБА_11 та ОСОБА_12 про представлення їх інтересів щодо приватизації та розпорядження належними їм земельними ділянками для ведення садівництва площею 0,12 га кожна, які відносяться до земель обслуговуючого кооперативу «Садове товариство «Ветеранів ДСБЕЗ», одночасно вищевказані 62 особи склали заяви про вступ до обслуговуючого кооперативу «Садове товариство «Ветеранів ДСБЕЗ» та одночасно про вихід із нього. 13.02.2009 року на громадян, які значилися членами обслуговуючого кооперативу «Садове товариство «Ветеранів ДСБЕЗ», розпорядженням Броварської райдержадміністрації видано державні акти на право власності на земельні ділянки площею 0,12 га кожна для ведення садівництва.

В подальшому ОСОБА_11, діючи на підставі довіреностей, виданих особами, які значилися членами обслуговуючого кооперативу «Садове товариство «Ветеранів ДСБЕЗ», протягом квітня 2009 року уклала з ПП «Ем-джі інвест груп» в особі директора ОСОБА_9 договори купівлі-продажу, відповідно до яких продаж земельних ділянок площею по 0,12 га здійснено за 1 392 грн. кожну, при цьому за нотаріальне посвідчення зазначених договорів сплачено державне мито у розмірі 1 037 грн. та податок з доходів фізичних осіб у розмірі 4 245 грн. 60 коп. ОСОБА_11 матеріалів справи вбачається, що договірна сума продажу кожної земельної ділянки відповідає сумі їх грошової оцінки, відображеної у висновках ПП «Смерек» про вартість земельних ділянок від 11.03.2009 року, які надавалися для нотаріального посвідчення договорів купівлі-продажу земельних ділянок до 6-ої Київської державної нотаріальної контори. Зазначені висновки про вартість земельних ділянок підписані від імені ОСОБА_13, як оцінювача та директора ПП «Смерек», та завірені печаткою вказаної установи.

В ході розслідування справи допитано керівника ПП «Смерек» ОСОБА_13, який показав, що висновки від 11.03.2009 року з його реквізитами, як оцінювача та директора ПП «Смерек», він не складав та оцінки земельних ділянок в обслуговуючому кооперативі «Садове товариство «Ветеранів ДСБЕЗ», розташованому в с. Погреби Броварського району Київської області, не проводив. Згідно довідки Київської міської клінічної психоневрологічної лікарні № 1 від 05.11.2009 року, ОСОБА_13 знаходиться на стаціонарному лікуванні з 17.02.011 року.

Згідно показів свідків ОСОБА_14 і ОСОБА_15, ТОВ «Укрзем-Консалтінг» займалось підготовкою документів для отримання актів на право власності на земельні ділянки членами обслуговуючого кооперативу «Садове товариство «Ветеранів ДСБЕЗ», ОСОБА_15 за пропозицією ОСОБА_8 підшукав осіб із числа жителів Іршавського району Закарпатської області, які вступили до членів садового товариства, оформили на себе земельні ділянки та продали їх третій особі. Крім того, директор ТОВ «Укрзем-Консалтінг» ОСОБА_14 показала, що вона знайома з директором ПП «Смерек» ОСОБА_13 з часів її роботи в Держкомземі.

Сукупність вищезазначених обставин дає певні підстави вважати, що директор ТОВ «Укрзем-Консалтінг» ОСОБА_14 може бути причетною до продажу 62 земельних ділянок площею по 0,12 га, належних членам обслуговуючого кооперативу «Садове товариство «Ветеранів ДСБЕЗ», за ціною 1 392 грн. кожна.

Згідно матеріалів кримінальної справи, місцем знаходження офісу ТОВ «Укрзем-Консалтінг» є належна ОСОБА_16 квартира АДРЕСА_1.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого, який підтримав подання, враховуючи те, що печатка ПП «Смерек», бланки висновків про вартість земельних ділянок, що видаються від ПП «Смерек», магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації з документами, виданими ПП «Смерек», чорнові записи, що стосуються оформлення права власності та продажу земельних ділянок обслуговуючого кооперативу «СТ «Ветеранів ДСБЕЗ», кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини в справі, можуть знаходитися за місцем фактичного знаходження офісу ТОВ «Укрзем-Консалтінг» - в квартирі АДРЕСА_1, визнаю доцільним задовольнити вищевказане подання і дати дозвіл на проведення обшуку.

На підставі викладеного, керуючись ст. 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И Л А :

Подання задовольнити.

Провести обшук фактичного місцезнаходження офісу ТОВ «Укрзем-Консалтінг» (код за ЄДРПОУ 35153330) - належної ОСОБА_16 квартири АДРЕСА_1.

Контроль за виконанням даної постанови покласти на Броварського міжрайонного прокурора.

Постанова є обов»язковою і оскарженню не підлягає.

Суддя О.Ф. Кічинська