Вирок

від 11.12.2008 по справі 1-861/2008

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1-861/2008

Справа №1-861/2008

ВИРОК

 ІМЕНЕМ

УКРАЇНИ

11

грудня 2008 року                         Святошинський

районний суд м. Києва

в складі:

головуючого

судді:                            Бандури

І.С.

при

секретарі:                                    Завальнюк

О.І.

з участю

прокурора:                         Устименко

О.І.

розглянувши

у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальну справу про

обвинувачення ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1року народження, уродженця м. Лозова

Харківської області, зареєстрованого та проживаючого в АДРЕСА_1, українця, гр.

України, освіта середня, одруженого, не судимого, приватного підприємця, за ст.

ст. 27 ч.2, 205 ч.1 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Підсудний

ОСОБА_1. 26 березня 2003 року, за пропозицією невстановленої слідством особи,

за грошову винагороду, створив без мети здійснювати господарську діяльність

товариство з обмеженою відповідальністю «УКРРОСПРОДУКТ» (код ЄДРПОУ 32385342),

з метою прикриття незаконної діяльності.

Так,

ОСОБА_1. в березні 2003 року, достовірно усвідомлюючи незаконний характер своїх

дій, за грошову винагороду, погодився на пропозицію невстановленої слідством

особи на ім'я ОСОБА_2, створити суб'єкт підприємницької діяльності - товариства

з обмеженою відповідальністю «УКРРОСПРОДУКТ» (код ЄДРПОУ 32385342), з метою

прикриття незаконної діяльності, не маючи при цьому наміру займатися

господарською діяльністю, тобто виступив співвиконавцем скоєння злочину. За

дані дії невстановлена слідством особа пообіцяла ОСОБА_1. грошову винагороду в

сумі 100 гривень.

При

цьому ОСОБА_1. 21 березня 2003 року, в денний час, відповідно до попередньої

домовленості, зустрівся з невстановленою слідством особою на ім'я ОСОБА_2. В

цей же час останній повідомив ОСОБА_1.,

про необхідність підписання останнім документів ТОВ «УКРРОСПРОДУКТ». Тоді

невстановлена слідством особа надала ОСОБА_1. заздалегідь виготовлені нею

документи ТОВ «УКРРОСПРОДУКТ», а саме протокол №1 установчих зборів засновників

ТОВ «УКРРОСПРОДУКТ», статут товариства з обмеженою відповідальністю

«УКРРОСПРОДУКТ», акт передачі- прийомки майна, які ОСОБА_1. усвідомлюючи те, що

зміст зазначених документів не відповідає дійсності, в присутності

невстановленої слідством особи, підписав та передав їх останньому. Також

невстановлена слідством особа повідомила ОСОБА_1. про необхідність підписання

останнім документів ТОВ «УКРРОСПРОДУКТ» у нотаріуса.

У

виконання свого злочинного умислу, ОСОБА_1.,

21.03.2003 року, заздалегідь усвідомлюючи протиправний характер

запропонованих йому невстановленою слідством особою на ім'я ОСОБА_2 дій, а

також усвідомлюючи те, що ТОВ «УКРРОСПРОДУКТ» створюється з метою прикриття

незаконної діяльності невстановлених осіб, погодившись з його пропозицією,

вступив в злочинну змову з ОСОБА_2 з приводу реєстрації зазначеного товариства,

взяв для підписання документів ТОВ «УКРОСПРОДУКТ» свій паспорт гр-на України

серії НОМЕР_1, виданий Дніпровським РУ ГУМВС України в місті Києві та

довідку про присвоєння ідентифікаційного коду НОМЕР_2 і разом з невстановленою

слідством особою на ім'я ОСОБА_2, за вказівкою останнього, прослідував до

приміщення державного нотаріуса Двадцять першої Київської державної

нотаріальної контори Ніколіци В.Ф., розташованого в будинку АДРЕСА_2.

Після

прибуття, 21 березня 2003 року до нотаріуса, відповідно до попередньої

домовленості, ОСОБА_1., зайшов до приміщення державного нотаріуса Двадцять

першої київської державної нотаріальної контори Ніколіци В.Ф та в присутності

зазначеного нотаріуса надав останньому статут ТОВ «УКРРОСПРОДУКТ» для

засвідчення справжності його підпису, а також розписався з цього приводу в

реєстрі нотаріальних дій, після чого передав статут зазначеного товариства

невстановленій слідством собі, тобто вчинив дії направлені на створення

суб'єкта підприємництва - ТОВ «УКРОСПРОДУКТ».

Підписання

ОСОБА_1. документів ТОВ «УКРРОСПРОДУКТ» дало змогу невстановленій слідством

особі на ім'я ОСОБА_2, 26.03.2003 року здійснити реєстрацію вказаного

товариства в Святошинській районній в м. Києві державній адміністрації за

реєстраційним номером 11963, після чого здійснити реєстрацію ТОВ

«УКРРОСПРОДУКТ» як платника податків в державній податковій інспекції у

Святошинському районі м. Києва, а також здійснити реєстрацію товариства в

державних цільових фондах.

Діяльність

невстановленої слідством особи, що створила за участю ОСОБА_1. юридичну особу -

ТОВ «УКРРОСПРОДУКТ» здійснювалась з порушенням законодавчих актів України, що

регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

·       

статті 1 Закону України «Про підприємництво» №698-ХІІ від

02.07.1991 року, із змінами та доповненнями, яка визначає, що «підприємництво -

це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик діяльність з метою

виробництва продукції, виконання робіт, чи надання послуг та заняття торгівлею

з метою отримання прибутку»;

·       

статті 14 Закону України «Про підприємництво» №698-ХП від

02.07.1991 року, із змінами та доповненнями, яка визначає, що «управління

підприємством здійснюється відповідно до статуту на основі поєднання прав

власника щодо господарського використання свого майна. Власник здійснює свої

права по управлінню підприємством безпосередньо, або через уповноважені ним

органи»;

пункту 3

статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в

Україні» №996-XIV від 16.07.1999 року, згідно якого «власник або

уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати

бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фінансування всіх

господарських операцій у первинних документах»;

- пункту 1 статті 9 Закону України «Про систему оподаткування» №

1251-XII від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями, згідно

якого підприємство повинно сплачувати до бюджету належні суми податків і зборів

(обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.

Згідно

п. 18 Постанови Пленуму Верховного суду України від 25.04.2003 року «Про

практику застосування судами законодавства про відповідальність за окремі

злочини у сфері господарської діяльності» - «дії осіб, на ім'я яких за їхньою

згодою зареєстровано суб'єкт підприємницької діяльності з метою, зазначеною в

ст. 205 КК України, мають кваліфікуватись як виконавство цього злочину».

В

судовому засіданні підсудний ОСОБА_1. повністю визнав свою вину, що він 26

березня 2003 року, в м. Києві за пропозицією невідомої йому особи, за грошову

винагороду, створив без мети здійснювати господарську діяльність товариство з

обмеженою відповідальністю «УКРРОСПРОДУКТ», з метою прикриття незаконної

діяльності, та не заперечив фактичних обставин справи.

У вчиненому

розкаюється.

Показання

підсудного ОСОБА_1. відповідають фактичним обставинам справи і ним не

оспорюються, а тому суд обмежив дослідження фактичних обставин справи допитом

підсудного.

При

таких обставинах суд вважає, що вина підсудного ОСОБА_1. у вчиненні злочинів

передбачених ст. ст. 27 ч.2, 205 ч.1 КК України повністю доведена, а тому його

злочинні дії слід кваліфікувати за ст. 27 ч.2, 205 ч.1 КК України за ознакою

" здійснення в якості співвиконавця фіктивного підприємства, тобто

створення суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою

прикриття незаконної діяльності".

Призначаючи

міру покарання підсудному ОСОБА_1. суд враховує ступінь тяжкості вчиненого

злочину, особу підсудного, що він раніше не судимий, обставини, які пом'якшують

покарання, що вперше притягується до кримінальної відповідальності, повністю

визнав себе винним і щиро розкаялася у вчиненому, позитивно характеризується,

не знаходячи обставин, які обтяжують покарання, а тому за таких обставин покарання

ОСОБА_1. слід призначити у виді обмеження волі, з випробовуванням встановивши

йому іспитовий строк, оскільки таке покарання буде необхідним і достатнім для

його виправлення і перевиховання.

На підставі

наведеного та керуючись ст. ст. 323, 324 КПК України, -

ЗАСУДИВ:

ОСОБА_1

визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ст.ст. 27 ч.2, 205 ч.1 КК

України і призначити йому покарання за цією статтею у виді обмеження волі на

строк  1 ( один) рік.

На

підставі ст. 75 КК України ОСОБА_1 звільнити від відбування покарання з

випробовуванням, з іспитовим строком на 1 (один) рік.

Відповідно

до ст. 76 КК України на ОСОБА_1 покласти обов'язки не виїжджати за межі України

на постійне проживання без дозволу органу кримінально-виконавчої системи,

повідомляти   органи   кримінально-виконавчої  системи  

про   зміну   місця

проживання

і роботи, та періодично з'являтися для реєстрації в органи

кримінально-виконавчої системи.

Міру

запобіжного заходу до вступу вироку в законну силу ОСОБА_1 залишити попередню -

підписку про невиїзд.

Речові

докази по справі: документи, які перераховані на а.с. 115 та приєднані до

матеріалів кримінальної справи: копії вилучених в Святошинській районній в

місті Києві державній адмістрації та ДПІ в Святошинському районеі міста Києва

юридичної справи ТОВ «Укрроспродукт» та реєстраційної справи ТОВ

«Укрроспродукт» та звітну документацію - залишити при матеріалах кримінальної

справи.

Апеляція

на вирок суду може бути подана до Апеляційного суду м. Києва протягом

п'ятнадцяти діб з моменту його проголошення через Святошинський районний суд м.

Києва.